Besteuerung der Wiederanlage - Hansainvest
Besteuerung der Wiederanlage - Hansainvest
Besteuerung der Wiederanlage - Hansainvest
Sie wollen auch ein ePaper? Erhöhen Sie die Reichweite Ihrer Titel.
YUMPU macht aus Druck-PDFs automatisch weboptimierte ePaper, die Google liebt.
30<br />
SI BestSelect<br />
Ertrags - und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)<br />
für den Zeitraum vom 01. September 2010 bis 31. August 2011<br />
EUR<br />
I. Erträge<br />
1. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 1.824,74<br />
2. Erträge aus Investmentanteilen 43.841,20<br />
3. Abzug ausländischer Quellensteuer –16.242,91<br />
4. Sonstige Erträge 1)<br />
35.456,09<br />
Summe <strong>der</strong> Erträge 64.879,12<br />
II. Aufwendungen<br />
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen –2.857,25<br />
2. Verwaltungsvergütung –311.141,74<br />
3. Depotbankvergütung –8.641,43<br />
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten<br />
5. Sonstige Aufwendungen<br />
–15.285,85<br />
2)<br />
–974,39<br />
Summe <strong>der</strong> Aufwendungen –338.900,66<br />
III. Ordentlicher Nettoertrag –274.021,54<br />
IV. Veräußerungsgeschäfte<br />
1. Realisierte Gewinne 340.520,62<br />
2. Realisierte Verluste –308.529,05<br />
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften 31.991,57<br />
V. Ergebnis des Geschäftsjahres –242.029,97<br />
Gesamtkostenquote *)<br />
Transaktionskosten **)<br />
2011<br />
3,0 %<br />
14.079,79<br />
*) Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Son<strong>der</strong>vermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis<br />
zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Son<strong>der</strong>vermögens aus.<br />
**) Transaktionskosten: Summe <strong>der</strong> Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und <strong>der</strong> Kosten <strong>der</strong> Veräußerung <strong>der</strong> Vermögensgegenstände.<br />
1)<br />
2)<br />
Im Wesentlichen Erträge aus Kick-Back-Zahlungen<br />
im Wesentlichen Kosten für Marktrisikomessung, Saldenbestätigungen und Baum Financial Services<br />
Angaben zu den Kosten gemäß § 41 Absatz 5 und 6 Investmentgesetz:<br />
Die KAG gewährt sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler aus <strong>der</strong> von dem Son<strong>der</strong>vermögen an sie geleisteten Vergütung.<br />
Die KAG erhält keine Rückvergütungen <strong>der</strong> aus dem Son<strong>der</strong>vermögen an die Depotbank und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.<br />
Da das Son<strong>der</strong>vermögen im Berichtszeitraum an<strong>der</strong>e Investmentanteile „Zielfonds“ hielt, können weitere Kosten, Gebühren und Vergütungen auf Ebene <strong>der</strong><br />
Zielfonds angefallen sein.<br />
Entwicklung des Son<strong>der</strong>vermögens<br />
EUR EUR<br />
I. Wert des Son<strong>der</strong>vermögens am Beginn des Geschäftsjahres 12.533.961,97<br />
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr –13.030,01<br />
2. Mittelzufluss/-abfluss (netto) 4.733.827,76<br />
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: 9.094.592,99<br />
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: –4.360.765,23<br />
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich 11.493,82<br />
4. Ordentlicher Nettoertrag –274.021,54<br />
5. Realisierte Gewinne 340.520,62<br />
6. Realisierte Verluste –308.529,05<br />
7. Nettoverän<strong>der</strong>ung <strong>der</strong> nicht realisierten Gewinne/Verluste –1.382.052,38<br />
II. Wert des Son<strong>der</strong>vermögens am Ende des Geschäftsjahres 15.642.171,19
Change language