Corporate Governance. - Nobel Biocare Annual Report 2010

– Überprüfung der Zuverlässigkeit und der Vollständigkeit der
Finanz­ und Betriebsdaten;
– Überprüfung der Einhaltung der Kontrollsysteme im Zusammenhang
mit der Befolgung interner und externer Vorgaben,
Verfahren und Kontrollstandards, Gesetzen und
Branchenstandards;
– Überprüfung, ob das Vermögen der Gruppe gesichert ist;
– Leistungsbeurteilung der Geschäftsprozesse im Ver ­
gleich zu Benchmarks und Best­Practice­Ansätzen der
Gruppe;
– Beurteilung der Geschäftsrisiken und der Angemessenheit
von Schadensminderungsstrategien und Massnahmenplänen.
– Im Jahr 2010 hat die interne Revision sieben Geschäftsprüfungen
und zwei Sonderprüfungen durchgeführt sowie eine
extern durchgeführte IT­Prüfung unterstützt.
Die Auswahl der Tochtergesellschaften, Betriebsstätten oder
Gruppenfunktionen erfolgt auf Grundlage der Bedeutung, des
Landes und der Gesellschaft beziehungsweise des Aufgabenrisikos
und der Rotation. Der AC bestätigt den Umfang der
Prüfung einmal im Jahr.
Der Umfang umfasst alle prüfungsrelevanten Geschäftszyklen.
Die Ergebnisse werden auf Grundlage eines detaillierten Kriterienkatalogs
beurteilt, der vom AC genehmigt wurde. Die
interne Revision gibt für jedes Ergebnis umfangreiche Empfehlungen
ab. Die Unternehmensleitung vor Ort und die Leitung
der Gruppe müssen die Ergebnisse und Empfehlungen
kommentieren und Präventionsprogramme mit Fristen und
Zuständigkeiten erstellen.
Die Unternehmensleitung vor Ort, die regionale Unternehmensleitung,
der CEO, der Leiter der Rechtsabteilung der
Gruppe, der CFO, der Präsident des Verwaltungsrats und die
Mitglieder des Audit Committee erhalten ein Exemplar des
vollständigen Berichts. Die Revisoren erhalten ebenfalls ein
vollständiges Exemplar des Berichts.
Es wurde ein Berichtszyklus erstellt und festgelegt, um zu
gewährleisten, dass alle Anspruchsgruppen und Entscheidungsträger
rechtzeitig und auf strukturierte Art und Weise
informiert werden.
Wenn sehr wesentliche Ergebnisse vorliegen, wie beispielsweise
Betrug oder wesentliche Verstösse gegen Compliance­
Standards, wird sofort ein Ausnahmebericht erstellt und an
den Präsidenten des Verwaltungsrats, den Vorsitzenden des
AC und den CEO geschickt.
Alle Berichte werden in der Sitzung des AC präsentiert und
diskutiert. Die geprüften Abteilungen werden weiter regelmässig
beobachtet, um zu verfolgen, ob die vereinbarten
Massnahmen implementiert wurden. Einmal im Jahr wird
dem AC dieser Folgebericht zum Stand der Dinge vorgelegt.
Weitere Einzelheiten zum Risikomanagement der Gesellschaft
sind auf den Seiten 100 bis 105 zu finden.
4. Executive Committee
Bericht zur Corporate Governance
Der Verwaltungsrat delegiert die Führung des Tagesgeschäfts
der Gesellschaft an den CEO und das Executive Committee.
Der CEO ist für alle geschäftlichen Angelegenheiten und das
Tagesgeschäft von Nobel Biocare und der Gruppe verantwortlich.
Davon ausgenommen sind die Pflichten und Kompetenzen
des Verwaltungsrats oder der Generalversammlung, die
gemäss den gesetzlichen Vorschriften, den Statuten oder dem
Organisationsreglement nicht delegiert werden können. Der
CEO ist für die Umsetzung aller Beschlüsse des Verwaltungsrats
und die Überwachung aller Management­Ebenen der
Gruppe verantwortlich. Ohne die Gültigkeit des Vorstehenden
einzuschränken, hat der CEO die folgenden besonderen Pflichten
und Befugnisse:
– Entwicklung der Strategie für die Gruppe und deren Freigabe
durch den Verwaltungsrat;
– Haupt­Kontaktperson des Verwaltungsrats;
– Leitung des EC, insbesondere durch die Überwachung und
Koordinierung der Tätigkeiten des EC, dessen Mitglieder
aufgrund seiner Vorschläge und der Genehmigung durch
den Verwaltungsrat ernannt werden;
– Festlegung der Traktanden der Sitzungen des EC in Abstimmung
mit seinen Mitgliedern, Leitung dieser Sitzungen und
Gewährleistung, dass die Entscheidungen des EC umgesetzt
werden;
– Vertretung von Nobel Biocare gegenüber den Aktionären
sowie Pflege der Beziehungen zu den Aktionären und Investoren
mit den anderen Mitgliedern des EC und abgestimmt
mit dem Verwaltungsratspräsidenten;
– Vertretung von Nobel Biocare gegenüber der Öffentlichkeit
und den Medien, gemeinsam mit dem EC und in Zusammenarbeit
mit dem Verwaltungsratspräsidenten, der diese
Tätigkeit in besonderen Fällen ergänzen kann;
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