6 Beteiligungen im Anlagebuch - VR Bank Weimar eG
6 Beteiligungen im Anlagebuch - VR Bank Weimar eG
6 Beteiligungen im Anlagebuch - VR Bank Weimar eG
Sie wollen auch ein ePaper? Erhöhen Sie die Reichweite Ihrer Titel.
YUMPU macht aus Druck-PDFs automatisch weboptimierte ePaper, die Google liebt.
<strong>VR</strong> <strong>Bank</strong> We<strong>im</strong>ar <strong>eG</strong><br />
Barwertige<br />
Messung des<br />
Zinsänderungsrisikos<br />
Zeitpunkt und<br />
Bewertung<br />
8 Verbriefungen<br />
Verbriefungstransaktionen<br />
als Investor<br />
Fremdwährungspositionen liegen nicht vor.<br />
Das Zinsänderungsrisiko wird in unserem Haus ergänzend barwertig (unter<br />
Nutzung von Zinsmanagement innerhalb <strong>VR</strong>-Control) ermittelt. Dabei legen wir<br />
folgende wesentlichen Schlüsselannahmen zu Grunde:<br />
· Das <strong>Anlagebuch</strong> umfasst alle fest- und variabel verzinslichen bilanziellen<br />
sowie zinssensitiven außerbilanziellen Positionen, soweit diese nicht<br />
Handelszwecken dienen. Eigenkapitalbestandteile werden lediglich<br />
einbezogen, wenn sie einer Zinsbindung unterliegen.<br />
· Positionen mit unbest<strong>im</strong>mter Zinsbindungsdauer sind gemäß der<br />
institutsinternen Ablauffiktionen, die auf den Erfahrungen der Vergangenheit<br />
basieren, berücksichtigt worden. Dies erfolgt auf der Basis von Schätzungen<br />
hinsichtlich der voraussichtlichen Zinsbindungsdauer bzw. der<br />
voraussichtlichen internen Zinsanpassung sowie der voraussichtlichen<br />
Kapitalbindungsdauer der Einlagen.<br />
· Optionale Elemente zinstragender Positionen werden gemäß der<br />
institutsinternen Steuerung berücksichtigt.<br />
Für die Ermittlung des Zinsänderungsrisikos werden die von der <strong>Bank</strong>enaufsicht<br />
vorgegebenen Zinsschocks von derzeit + 200 Basispunkten bzw../.200<br />
Basispunkten verwendet.<br />
Rückgang des<br />
Zinsbuchbarwerts<br />
+ 200 BP<br />
Zinsänderungsrisiko<br />
Erhöhung des<br />
Zinsbuchbarwerts<br />
- 200 BP<br />
Summe - 3.139 T€ + 1.995 T€<br />
Das Zinsänderungsrisiko wird von unserem Haus monatlich gemessen. Hierbei<br />
werden eine barwertige und eine periodische Bewertung des Risikos<br />
vorgenommen.<br />
Verbriefungen bestehen nicht.<br />
9 Kreditrisikominderungstechniken<br />
Verwendung<br />
Aufrechnungsvereinbarungen<br />
Strategie<br />
Kreditrisikominderungstechniken werden von uns verwendet.<br />
Von bilanzwirksamen und außerbilanziellen Aufrechnungsvereinbarungen machen<br />
wir keinen Gebrauch.<br />
Unsere Strategie zur Bewertung und Verwaltung der verwendeten<br />
berücksichtigungsfähigen Sicherheiten ist als Teil unserer Kreditrisikostrategie in<br />
ein übergreifendes Verfahren der Gesamtbanksteuerung eingebunden. Die von<br />
uns <strong>im</strong>plementierten Risikosteuerungsprozesse beinhalten eine regelmäßige,<br />
Offenlegungsbericht 2011 nach § 26a KWG i.V.m. §§ 319 ff SolvV per 31.12.2011 11
Change language