2007 - Stadtbauten Bern

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Übrige Zu- und Abgänge Bei den übrigen Zu- und Abgängen handelt es sich hauptsächlich um Investitionszugänge aus der Vermögensübertragung Brünnenstrasse der Einwohnergemeinde Bern. Wertberichtigungen Alle Anlagen nach Objekten (exkl. Objekte im Lastenausgleich) werden nach den steuerlich zulässigen Höchstwerten abgeschrieben. Objekte im Lastenausgleich werden nach der kantonal festgelegten Höhe pro Objekt amortisiert. Erläuterungen zur konsolidierten Bilanz / Passiven Verbindlichkeiten Diese Position beinhaltet hälftig die per Bilanzstichtag offenen Lieferantenschulden und die Verbindlichkeiten aus Debitorenguthaben der ersten effektive Heiz- und Betriebskostenabrechnung. Kontokorrent Stadt Bern Die Kontokorrentschuld gegenüber der Stadt Bern ergibt sich aus gegenseitigen Verrechnungen. Übrige Verbindlichkeiten In dieser Position sind hauptsächlich die, der Mieterschaft von Stadtbauten Bern für das 2. Semester 2007 in Rechnung gestellten Akonto-Forderungen für Heiz- und Betriebskosten enthalten. Passive Rechnungsabgrenzung Die Position Passive Rechnungsabgrenzung setzt sich einerseits aus klassischen passiven Rechnungsabgrenzungen und andererseits aus angefangenen Arbeiten im Zusammenhang mit Investitionen zusammen. Rückstellungen Der Rückstellungsbestand per Ende Berichtsjahr enthält zweckgebundene Rückstellungen für den Gebäudeunterhalt der Altersheime Mon Bijou, Steigerhubel und Kühlewil sowie Rücklagen für die Schadensdeckungen aus dem Hochwasser-Sommer 2005 für die von den Versicherungsgesellschaften nicht gedeckten Kosten. Langfristige Verbindlichkeiten / Dotationskapital Die Veränderung des Darlehens gegenüber der Stadt Bern (Langfristige Verbindlichkeiten) sowie des Dotationskapital ist auf die Vermögensübertragungen im 2007 zurückzuführen (siehe Anlagevermögen). Die Initialreinigung umfasste eine Gebäudeanzahl von 273 Gebäuden mit ca. 7 000 m 2 versprayter Fläche. 1) Die Personalaufwendungen für Hauswartschaft und Fachkräfte Reinigung im Umfang von gegen CHF 12’000.0 Tsd. werden ab 1.1.2006 über die in der Bilanz abgewickelte Heiz- und Betriebskostenabrechnung verbucht. Konsolidierte Erfolgsrechnung 2007 Betriebsertrag in 1’000 CHF Rechnung 2007 Rechnung 2006 Abweichung Mietertrag 60’039.2 57’433.0 2’606.2 Leerstandsaufwand – 495.3 – 338.1 – 157.2 Mietertrag (Netto) 59’543.9 57’094.9 2’449.0 Dienstleistungsertrag 1’623.2 1’192.6 430.6 Ertrag Eigenleistungen 1’744.9 1’041.4 703.5 Sonstiger Betriebsertrag 200.2 176.9 23.3 Gewinn aus Immobilienverkäufen 1’801.6 1’202.5 599.1 Total Betriebsertrag 64’913.8 60’708.3 4’205.5 Betriebsaufwand Zumiete – 6’620.9 – 6’102.2 – 518.7 Baulicher Unterhalt – 16’780.2 – 12’886.3 – 3’893.9 Versicherungen / Gebühren / Steuern – 809.5 – 803.9 – 5.6 Übrige Eigentümerlasten – 729.6 – 343.8 – 385.8 Personalaufwand 1) – 7’384.6 – 6’779.3 – 605.3 Sonstiger Betriebsaufwand – 1’528.4 – 1’989.1 460.7 Finanzaufwand – 7’048.3 – 5’991.2 – 1’057.1 Abschreibungen – 8’525.4 – 7’708.8 – 816.6 Total Betriebsaufwand – 49’426.9 – 42’604.6 – 6’822.3 a.o. Immobilienertrag 659.8 554.5 105.3 übr. a.o. Ertrag 718.2 57.2 661.0 Total a.o. Ertrag 1’378.0 611.7 766.3 a.o. Immobilienaufwand – 1’383.1 – 154.1 – 1’229.0 übr. a.o. Aufwand – 83.6 – 1’600.1 1’516.5 Total a.o. Ertrag – 1’466.7 – 1’754.2 287.5 Steueraufwand – 1.0 – 0.8 – 0.2 Unternehmensergebnis 15’397.2 16’960.4 – 1’563.2 Erläuterungen zum Unternehmensergebnis Für das Geschäftsjahr 2007 wurde ein Ergebnis von CHF 15’397.2 Tsd. realisiert. Folgende wesentlichen Kosten- und Umsatzentwicklungen haben zu diesem Ergebnis geführt: Mietertrag Ab 1. Januar 2006 regelt der mit der Stadt Bern abgeschlossene Rahmenvertrag die Mietverrechnung. Die dazu notwendigen Immobilien-Datengrundlagen zur Berechnung dieser vereinbarten Mieten mussten in enger Zusammenarbeit mit den einzelnen Kundinnen und Kunden im vierten Quartal 2006 und ersten Quartal 2007 verifiziert und, falls notwendig, angepasst werden. Zudem haben neue Raumbedürfnisse wie zusätzliche Flächen, Investitionen und Mieterausbauten zu diesen Mietveränderungen bei der städtischen Mieterschaft geführt. Vermögenszugänge aus Übertragungen der Einwohnergemeinde Bern sowie Mandatsbereinigungen für Drittmieter mit der Stadt Bern haben ausserdem zu einer Erhöhung der Mietumsätze geführt. 24 25
Dienstleistungen und Eigenleistungen Die gesteigerten Dienstleistungen sind vor allem auf die im Berichtsjahr geänderte Abwicklung von Facilitymanagement-Dienstleistungen gegenüber dem Kanton Bern via Betriebsrechnung zurückzuführen (im Vorjahr Heiz- und Betriebskostenkosten via Bilanzposition). Durch die im Berichtsjahr vorgenommene Einführung eines Zeit- und Leistungserfassungssystems konnte der Ertrag für Eigenleistungen erstmals konsequent und vollständig abgerechnet werden. Gewinn aus Immobilienverkäufen Im Berichtjahr konnte der Verkauf des Baurechts 3749 an der Weiermattstrasse in der Gemeinde Bern Kreis VI realisiert werden. Baulicher Unterhalt Gemäss Zielvorgabe des Verwaltungsrats für das Berichtsjahr konnte die Realisierungsquote für den baulichen Unterhalt um 15% erhöht werden. Zudem wurden zweckgebundene Rücklagen für Schadensdeckungen aus dem Hochwasser-Sommer 2005 für die von den Versicherungsgesellschaften nicht gedeckten Kosten vorgenommen. Übrige Eigentümerlasten Durch zu tief vereinbarte Heiz- und Betriebskostenpauschalen mit Drittmietern resultieren die, in dieser Position auftretenden Mehrkosten. Personalaufwendungen Der Hauptgrund dieser Kostenentwicklung ist – nebst Lohnanpassungen und Lohnteuerung gemäss Gesamtarbeitsvertrag – die im Berichtsjahr geänderte Abwicklung von Facilitymanagement-Dienstleistungen gegenüber dem Kanton Bern via Betriebsrechnung (im Vorjahr Heiz- und Betriebskostenkosten via Bilanzposition). Finanz- und Abschreibungsaufwand Der gesteigerte Finanzbedarf gegenüber dem Vorjahr begründet sich mit der höheren Verschuldung aus Investitionen gegenüber der Stadt Bern. Der gesteigerte Amortisationsbedarf ist auf das erhöhte Anlagevermögen zurückzuführen. Ausserordentliche Aufwendungen und Erträge Die grossen Aufwendungen und Umsätze in dieser Position sind vor allem auf Bereinigungen von Abgrenzungs- und Kundenforderungen von Mietumsätzen und Heiz- und Betriebskosten aus Vorjahren zurückzuführen. Temperaturen unter Null sind die natürliche Grenze für Reinigungsarbeiten an Fassaden. Gewinnverwendung zur konsolidierten Jahresrechnung 2007 Dem Verwaltungsrat von Stadtbauten Bern wurde der Jahresbericht zur konsolidierten Jahresrechnung, die Jahresrechnung 2007, die konsolidierte Jahresrechnung 2007 sowie die Gewinnverwendung gemäss nachstehender Aufstellung zur Genehmigung vorgelegt: Gewinnverwendung in CHF 1’000 26 27 2007 2006 Gewinn- / Verlustvortrag 5’460.4 0.0 Jahresergebnis 15’397.2 16’960.4 Saldo 20’857.6 16’960.4 Gewinnablieferung an die Stadt Bern – 15’393.7 – 11’500.0 Vortrag 5’463.9 5’460.4 Die Steigerung des Gewinnvortrages um CHF 3.5 Tsd. entspricht dem Jahresgewinn 2007 von Stadtbauten Services AG, der zur Verlustdeckung aus dem Vorjahr zu verwenden ist. Der Verwaltungsrat hat am 21. Februar 2008 ein Unternehmensergebnis von CHF 10’927.2 Tsd. sowie eine Gewinnablieferung an die Stadt Bern von CHF 10’923.7 Tsd. beschlossen. Der Beschluss erfolgte unter Berücksichtigung einer zweckgebundenen Rückstellung für den Unterhaltsrückstand im Bereich der «Objektmiete» im Umfang von CHF 4’470.0 Tsd. Die konsolidierte Jahresrechnung 2007 sowie die Gewinnablieferung wurden vom Verwaltungsrat an die Stadt Bern zur abschliessenden Genehmigung durch den Gemeinderat überwiesen. Der Gemeinderat der Stadt Bern hat an seiner Sitzung vom 5. März 2008 beschlossen, auf die vom Verwaltungsrat beantragte zweckgebundene Rückstellungsbildung zu verzichten. Das Jahresergebnis 2007 von Stadtbauten Bern beläuft sich demnach auf CHF 15’397.2 Tsd. Die Gewinnablieferung wurde durch den Gemeinderat der Stadt Bern mit CHF 15’393.7 Tsd. beziffert.
Seite 2 und 3: Geschäftsbericht 2007 Stadtbauten
Seite 4 und 5: CasaBlanca heisst sauberes Haus Um
Seite 6 und 7: Gesellschaftsorgane Stadtbauten Ber
Seite 8 und 9: Geschäftstätigkeit im Berichtsjah
Seite 10 und 11: Unter den ca. 1 600 zu bewirtschaft
Seite 12 und 13: Allgemeine Erläuterungen zur Jahre
Seite 16: Bestätigungsbericht der Revisionss

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