Geschäftsbericht 2004 - Herlitz PBS AG

Jahresabschluss des Herlitz-Konzerns zum 31. Dezember 2004
Primäre Segmentberichterstattung für 2004
Primäre Segmente Außen- Innen- Segment- Abschrei- Betriebl. Betriebl. Sonstige 3) Investi-
TEUR umsätze umsätze 2) ergebnisse bungen Vermögen Schulden tionen 4)
Produktgeschäft 276.227 59 10.688 – 6.447 132.666 – 45.277 0 3.300
Dienstleistung 58.4621) 41.349 – 362 – 366 11.983 – 8.511 0 293
Segmente Gesamt 334.689 41.408 10.326 – 6.813 144.649 – 53.788 0 3.593
Sonstige – 114 – 2.999 – 42.869
Finanzergebnis – 4.334
Steuern – 2.202
GuV Bilanz Sonstige
Herlitz-Konzern 334.689 41.408 3.676 – 9.812 144.649 – 96.657 0 3.593
1) Davon wurden TEUR 17.113 direkt an Drittkunden und TEUR 41.349 indirekt über das Produktgeschäft an Drittkunden fakturiert.
2) Die Innenumsätze zeigen die Umsätze zwischen beiden Segmenten und wurden im Rahmen der Konsolidierung eliminiert.
3) Sonstige wesentliche nicht zahlungswirksame Aufwendungen
4) Investitionen in immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen
Das primäre Berichtsformat der Segmentberichterstattung ist nach den Geschäftsbereichen „Produktgeschäft“ und „Dienstleistung“
(Logistik) gegliedert. Dies entspricht der strategischen Ausrichtung des Herlitz-Konzerns nach der 2-Säulen-Strategie.
Wegen der in dieser Struktur erstmalig vorgenommenen Berichterstattung wird auf die Angabe von Vorjahreszahlen verzichtet.
Außenumsatz, Segmentergebnisse und Abschreibungen sowie betriebliches Vermögen und Schulden sind in der Segmentberichterstattung
nach Konsolidierung dargestellt.
Erträge und Aufwendungen, die nicht den Segmenten zuzuordnen sind, werden unter dem Posten „Sonstige“ ausgewiesen.
Dabei handelt es sich im Wesentlichen um außerplanmäßige Abschreibungen (TEUR 2.999) und Auflösungen von Rückstellungen
(TEUR 2.885). In den Außenumsätzen des Herlitz-Konzerns sind Umsätze mit nicht einbezogenen verbundenen Unternehmen
in Höhe von TEUR 5.237 enthalten. Die den Segmenten zugeordneten Abschreibungen beinhalten Abschreibungen auf
immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen sowie auf Finanzanlagen. Außerplanmäßige Abschreibungen auf Firmenwerte
(TEUR 2.999) sind unter „Sonstige“ ausgewiesen.
Das betriebliche Vermögen der Segmente entspricht den Konzern-Aktiva, da wesentliche, aus dem Finanzergebnis resultierende
Vermögensgegenstände im Herlitz-Konzern nicht vorliegen.
Nicht den Segmenten zuzuordnende betriebliche Schulden beinhalten Steuerrückstellungen und Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten.
Sekundäre Segmentberichterstattung für 2004
GuV Bilanz Sonstige
Sekundäre Segmente Außen- Betriebl. Investitionen in immater.
TEUR umsätze Vermögen Vermögensgegenstände
und Sachanlagen
Region Westeuropa 291.306 117.272 2.497
Region Osteuropa 40.879 27.377 1.096
Übrige Regionen 2.504 0 0
Segmente Gesamt 334.689 144.649 3.593
Herlitz-Konzern 334.689 144.649 3.593
Das sekundäre Berichtsformat der Segmentberichterstattung ist geographisch gegliedert.
Die Zuordnung der Außenumsätze zu den Segmenten erfolgt nach Sitz des Kunden.
Die Zuordnung des betrieblichen Vermögens zu den Segmenten erfolgt nach dem Ort der Vermögensgegenstände.
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