Focus Money: Die besten Vorsorge-Policen - PrismaLife AG

Quelle: Einkommensteuergesetz
EINFÜHRUNG
Nur wenig für den Fiskus
Bei lebenslangen Rentenzahlungen ist
nur der vom Alter bei Rentenbeginn
abhängige Ertragsanteil steuerpfl ichtig.
Startet die Privatrente des Versicherten
etwa im Alter von 65 Jahren, muss er immer
nur 18 Prozent der Auszahlung mit
dem persönlichen Steuersatz versteuern.
Alter bei Rentenbeginn Ertragsanteil in %
55 26
57 24
60 22
61 22
62 21
63 20
64 19
65 18
66 18
67 17
68 16
den Auszahlungsmodus individuell richtig
stellen. In vielen Fällen lässt sich dabei
der Zeitpunkt für die Leistungen auch noch
flexibel hinausschieben oder vorziehen.
Weitere Vorteile: Zugleich kann die Familie
etwa mit integriertem Todesfallschutz
oder vereinbarten Rentengarantiezeiten
abgesichert werden. Zudem sind die
Policen sowohl für sicherheitsbewusste als
auch für risikofreudigere Anlegertypen geeignet.
Denn Sparer können zu klassischen
Tarifen mit dem Garantiezins und von der
Versicherung erwirtschafteten Überschüssen
greifen. Oder sie bevorzugen fondsgebundene
Tarife mit der kapitalmarktorientierten
eigenen Investmentauswahl.
Klare Steuervorteile. Und nicht zu vergessen,
gerade in Zeiten des steuerlichen
Umbruchs: Rentenpolicen bleiben von der
ab 2009 geltenden 25-prozentigen Abgeltungsteuer
auf Kapitalerträge weitestgehend
verschont. Ganz im Gegenteil können
sie weiterhin mit steuerlichen Privilegien
punkten. So fallen in der Ansparphase kei-
6 FOCUS-MONEY 42/2008