Botschaft Rechnung 2011 - Gemeinde Buttisholz

Einladung und Botschaft
an die stimmfähigen Einwohnerinnen und Einwohner
der Gemeinde Buttisholz zur
Gemeindeversammlung
Mittwoch, 25. April 2012, 20.00 Uhr,
im Gemeindesaal
Kreisel Guglern

Was finde ich wo?
Traktandenliste 4
Traktandum 1
- Genehmigung Abrechnung Teilerschliessung Arbeitszone Moos 5
Traktandum 2
- Kenntnisnahme Jahresbericht Gemeinderat 2011 7
Traktandum 3
- Rechnung 2011 17
- Laufende Rechnung - Funktionale Gliederung (Nettokosten) 20
- Erläuterungen zur Laufenden Rechnung (Funktionale Gliederung) 21
- Laufende Rechnung 26
- Laufende Rechnung - Artengliederung 28
- Nettoaufwand im Schulwesen und pro Schüler 29
- Investitionsrechnung 2011 mit Kontrolle über Sonderkredite 30
- Investitionen in Anlagen des Finanzvermögens mit Kontrolle über Sonderkredite 31
- Bestandesrechnung 32
- Ergebnisse, Finanzierung, Mittelbedarf 37
- Kennzahlen 38
- Kenngrössen zur Kostenrechnung (KORE) 40
- Antrag und Verfügung des Gemeinderates zur Jahresrechnung 41
- Bericht der externen Revisionsstelle an die Stimmberechtigten der Gemeinde Buttisholz 42
- Bericht der Controlling-Kommission an die Stimmberechtigten der Gemeinde Buttisholz 43
Traktandum 4
- Aufhebung Feuerwehrreglement vom 6. September 1959 und Erlass Reglement der
Feuerwehr Buttisholz vom 25. April 2012 44
Traktandum 5
- Wahl externe Revisionsstelle 2012-2013 51
Traktandum 6
- Neuwahl der Mitglieder der Controlling-Kommission und des Präsidiums für die
Amtsdauer 2012-2016 52
Traktandum 7
- Neuwahl der Mitglieder der Schulpflege und des Präsidiums für die Amtsdauer 2012-2016 54
Traktandum 8
- Neuwahl der Mitglieder des Urnenbüros für die Amtsdauer 2013-2016 55
Traktandum 9
- Diskussion und Verschiedenes 57
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Parteiversammlungen
Die Parteiversammlungen zur Vorbesprechung der Traktanden der Gemeindeversammlung vom
25. April 2012 sind wie folgt festgelegt:
Christlich-demokratische Volkspartei:
Donnerstag, 12. April 2012, 20.00 Uhr, Restaurant Kreuz, Buttisholz
Schweizerische Volkspartei:
Montag, 16. April 2012, 20.00 Uhr, Restaurant Hirschen, Buttisholz
Freisinnig-demokratische Partei:
Dienstag, 17. April 2012, 20.00 Uhr, Restaurant Kreuz, Buttisholz
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Traktanden
E i n l a d u n g
zur Gemeindeversammlung
Mittwoch, 25. April 2012, 20.00 Uhr,
im Gemeindesaal Buttisholz
1. Genehmigung Abrechnung Teilerschliessung Arbeitszone Moos
2. Kenntnisnahme Jahresbericht Gemeinderat 2011
3. Rechnung 2011
3.1 Genehmigungen
a) der Laufenden Rechnung
b) der Investitionsrechnung
c) der Bestandesrechnung
3.2 Beschlussfassung über die Verwendung des Ertragsüberschusses von
Fr. 3'761'343.89
4. Aufhebung Feuerwehrreglement vom 6. September 1959 und Erlass Reglement
der Feuerwehr Buttisholz vom 25. April 2012
5. Wahl externe Revisionsstelle 2012-2013
6. Neuwahl der Mitglieder der Controlling-Kommission und des Präsidiums für die Amtsdauer
2012-2016
7. Neuwahl der Mitglieder der Schulpflege und des Präsidiums für die Amtsdauer 2012-2016
8. Neuwahl der Mitglieder des Urnenbüros für die Amtsdauer 2013-2016
9. Diskussion und Verschiedenes
Bemerkungen
1. Das Stimmregister und die übrigen Akten zur Gemeindeversammlung liegen während zwei
Wochen vor dem Versammlungstag auf der Gemeindeverwaltung zur Einsichtnahme auf.
2. Stimmberechtigt sind alle stimmfähigen Einwohnerinnen und Einwohner, die fünf Tage vor
dem 25. April 2012 in Buttisholz ihren Wohnsitz gesetzlich geregelt haben und vom Stimmrecht
nicht ausgeschlossen sind.
3. Mit der Versammlung wird pünktlich um 20.00 Uhr begonnen.
6018 Buttisholz, 22. März 2012 GEMEINDERAT BUTTISHOLZ
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Traktandum 1
Genehmigung Abrechnung Teilerschliessung Arbeitszone Moos
Der Bau- und Kreditbeschluss für die Teilerschliessung der Arbeitszone Moos im Betrage von
Fr. 2‘300‘000.00 wurde an der Gemeindeversammlung vom 29. April 2009 eingeholt. Die Kostenschätzung
(+/- 15 %) war zu diesem Zeitpunkt noch nicht mit Unternehmerofferten belegt.
In der Zwischenzeit wurde die Strasse gebaut und die Abrechnung zeigt sich wie folgt:
1. Ausgaben
Baumeisterarbeiten Fr. 1'153'596.15
Nebenarbeiten Fr. 113'603.60
Geometerarbeiten Fr. 24'351.45
Projektierung / Bauleitung Fr. 207'828.55
Bewilligung / Gebühren Fr. 11'231.50
Unvorhergesehenes / Diverses Fr. 81'102.95
Landerwerb Fr. 257'980.00
Total Ausgaben (Bruttokosten) Fr. 1'849'694.20
2. Einnahmen
Gemeindeverwaltung Buttisholz, Rückerstattung Bauabnahme Fr. 1'463.90
Gebäudeversicherung Luzern, Rückvergütung an Hydranten Fr. 6'900.00
Rückstellung, Korporation, Kostenbeteiligung Fr. 8'300.00
3. Subventionen und Beiträge
Es werden keine Subventionen oder Beiträge ausgerichtet Fr. 0.00
4. Nettobelastung der Gemeinde Fr. 1'833'030.30
5. Verbuchungsnachweis
Ausgaben Einnahmen
Rechnung 2008 - Bezahlte Rechnungen Fr. 64'900.60 Fr. 0.00
Rechnung 2009 - Bezahlte Rechnungen Fr. 251'220.10 Fr. 0.00
Rechnung 2010 - Bezahlte Rechnungen Fr. 1'273'034.75 Fr. 8'363.90
Rechnung 2011 - Bezahlte Rechnungen Fr. 260'538.75 Fr. 0.00
Rechnung 2011 - Rückstellung Fr. 0.00 Fr. 8'300.00
Total gemäss Ziffer 1 und 2 Fr. 1'849'694.20 Fr. 16'663.90
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6. Kreditabrechnung
Bewilligter Kredit durch Beschluss der Stimmberechtigten
an der Gemeindeversammlung vom 29.04.2009 Fr. 2'300'000.00
Bruttokosten gemäss Ziffer 1 Fr. 1'833'030.30
Kreditunterschreitung Fr. 466'969.70
oder - 20.30 %
7. Bemerkungen zur Budgetabweichung
Die beim Kreditbeschluss vorgelegte Kostenschätzung von Fr. 2‘300‘000.00 (+/- 15 %) war
zu diesem Zeitpunkt noch nicht mit Unternehmerofferten belegt. Die Kostenunterschreitung
ist auf massiv günstigere Baupreise und geringerer Bauaufwand bei der Erschliessung (günstige
Vergabe der Baumeisterarbeiten), aber auch auf die kürzere Bach- und Fusswegausbaustrecke
am Schauberebach zurückzuführen (nur bis Ende der eingezonten Parzellen). Weiter
ist im Bereich ARA die Retentionsmulde im Vergleich zum Kostenvoranschlag weggefallen, da
das Retentionsvolumen mit einer grösseren Leitung Richtung Tannenbach bei der ARA und
einem Entlastungskanal zum Schauberebach günstiger ausgeführt werden konnte. Da der
Bauablauf ohne aussergewöhnliche Vorkommnisse verlief, wurde die Position "Unvorhergesehenes"
auch nicht ausgeschöpft.
8. Festlegung Erschliessungsbeiträge
In der Botschaft der Gemeindeversammlung vom 29. April 2009 zum Kreditbeschluss für die
Teilerschliessung der Arbeitszone Moos wurde geschrieben, dass es sich beim Bau der neuen
Erschliessung um eine Vorinvestition in die Zukunft handelt. Die Erschliessungskosten werden
zum grössten Teil den Käufern der Parzellen im Moos weiterverrechnet. Es wurde angenommen,
dass sich die Erschliessungskosten bei maximal Fr. 50.00 pro Quadratmeter bewegen
werden.
Im Grundsatz ist gemäss Richtplan Arbeitszone Moos eine Kreiserschliessung vorgesehen.
Für diese Kreiserschliessung fehlt noch ein Strassen-Teilstück (Kostenschätzung eine Million
Franken ohne Landerwerb). Diese Kosten können später einmal auf die dannzumal neu eingezonten
Parzellen übertragen werden. Somit müssen die bisher entstandenen gesamten Erschliessungskosten
auf das heute eingezonte Gebiet übertragen werden. Der Gemeinderat
hat die Erschliessungskosten aufgrund der positiveren Bauabrechnung auf Fr. 40.00 pro
Quadratmeter für die heute noch nicht überbauten Parzellen (Ausnahme Zemp und Wandeler
– Parzellen bereits überbaut) festgelegt. Mit diesem Betrag können je nach Erschliessung der
verschiedenen Parzellen fast die ganzen Baukosten refinanziert werden. Nicht berücksichtigt
sind die aufgelaufenen Zinsaufwendungen für die Vorinvestition. Diese werden unter dem Titel
„Wirtschaftsförderung“ abgebucht. Die Erschliessungskosten werden bei einer Überbauung
der Parzelle, spätestens jedoch innert 10 Jahren seit dieser Gemeindeversammlung, fällig.
Antrag
Der Gemeinderat beantragt die Genehmigung der Abrechnung Teilerschliessung Arbeitszone
Moos.
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Traktandum 2
Kenntnisnahme Jahresbericht Gemeinderat 2011
Der Gemeinderat legt Ihnen den Bericht über das Jahresprogramm vor. Dieser Bericht gibt Auskunft
über die wichtigsten Zielerreichungen des Gemeinderats im Jahr 2011.
Legende:
P Planung
S Start
W Weiterführung
A Abschluss
� Zielauswertung
Antrag
Die Gemeindeversammlung nimmt den Jahresbericht 2011 zur Kenntnis.
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0 Allgemeine Verwaltung
Ziele P S W A
Führungsmodell optimieren
Seit dem 1. Januar 2008 ist die neue Gemeindeordnung in Kraft und damit auch das Geschäftsführermodell. Ein Monitoring
(Rückblick auf die Änderung / Kostenfolge) ist grundsätzlich positiv ausgefallen. Der Gemeinderat, die Geschäftsleitung sowie
das Verwaltungspersonal arbeiten weiterhin an der Optimierung des Modells.
� Im 2010 wurde ein Monitoring des Geschäftsführermodells durchgeführt. Die Auswertung hat ergeben, dass sich das Geschäftsführermodell
in Buttisholz etabliert hat und erfolgreich ist. Es ist modern, zeitgerecht, attraktiv, effizient und finanziell
ausgeglichen. Im 2011 wurden einige kleinere Veränderungen in der täglichen Arbeit vorgenommen. Durch die Kündigung von
André Aregger wurde die Stelle „Schule und Soziales“ neu mit 80 statt 100 Stellenprozenten ausgeschrieben und mit Nadia Wüest
wieder besetzt. Dies aus dem Grund, da durch das neue Kindes- und Erwachsenenschutzrechtes (K-ESR) einige Arbeiten ab
2013 regionalisiert werden.
Kostenrechnung
Seit dem Rechnungsjahr 2008 wird in Buttisholz die Kostenrechnung geführt. Während der ersten drei Jahre konnten wichtige
Erfahrungen gemacht werden. Der Gemeinderat nutzt die Zahlen und Erkenntnisse dieser Jahresabschlüsse für die zukünftige
Finanzplanung und Optimierung des laufenden Betriebes. Die Kostenrechnung dient dem Gemeinderat als internes Vergleichsinstrument
verschiedener Kostenstellen (-träger) und hilft zu erkennen, wo es Sparmöglichkeiten gibt.
� Während der ersten vier Jahre konnten wichtige Erfahrungen gesammelt werden. Der Gemeinderat nutzt die Zahlen und Erkenntnisse
dieser Jahresabschlüsse für die zukünftige Finanzplanung und Optimierung des laufenden Betriebes. Die Kostenrechnung
dient dem Gemeinderat als internes Vergleichsinstrument verschiedener Kostenstellen (-träger) und hilft zu erkennen,
wo es Sparmöglichkeiten gibt. Gleichzeitig wurde im 2011 ein Benchmark-Projekt in Auftrag gegeben. Die Auswertung erfolgt
im 2012.
Archivüberarbeitung
Das Gemeindearchiv platzt aus allen Nähten. Für die Räumung und die Sortierung der Archivakten wird eine externe Fachperson
angestellt. Ziel ist es, unnötige Akten zu entsorgen und wichtige Dokumente zu sortieren und korrekt zu archivieren. Die wichtigen
Dokumente sollen auch noch in 100 Jahren les- und findbar sein.
� Leider ist die Archivüberarbeitung im Jahr 2011 zu wenig weit fortgeschritten. Die beauftragte externe Person konnte mangels
Zeit noch nicht das ganze Archiv aufräumen. Im 2012 muss der Auftrag erledigt werden.
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1 Öffentliche Sicherheit
Ziele P S W A
keine speziellen Ziele
2 Bildung
Ziele P S W A
Planung und Umsetzung Neubau Schulhaus 1960
Die Planungskommission für den Neubau des Schulhauses 1960 ist zusammen mit dem beauftragten Architektenteam an der
Arbeit, damit der Baukredit an der Gemeindeversammlung vom 24. November 2010 vorgelegt werden kann. Ziel ist es, die
Budgetvorgaben einzuhalten und einen bedarfsgerechten Ersatzbau für das Schulhaus 1960 zu planen. Der Schulbetrieb muss
mit einigen Abstrichen während der Übergangszeit gewährleistet sein.
� Das Bauprojekt Neubau Schulhaus Trakt B verläuft planmässig. Die Baukommission hat bis Ende 2011 bereits 19 Sitzungen
durchgeführt. Die bisherigen Arbeitsvergaben konnten im Rahmen des Baukredits vergeben werden. Im 2011 hat der Gemeinderat
entschieden, dass das Jugendlokal neu in die Chrüzschüür zügelt und in den ursprünglich dafür vorgesehenen Räumen des
Schulhauses ein zusätzlicher Kindergarten eingebaut wird. Weiter wurde entschieden, dass auf der Hirschenwiese, neben dem
neuen Spielplatz, zahlreiche Veloparkplätze realisiert werden. Diese Entscheidungen führten zu einem Planungsmehraufwand in
der Baukommission und zu geringen Mehrkosten.
Sanierung Turnhalle 1975
Die Fensterfront der Turnhalle 1975 konnte im 2010 noch nicht ersetzt werden. Dies wird im 2011 nachgeholt. Zudem soll der
defekte Turnhallenboden ersetzt und das Dach des Schulhauses 1986 saniert werden.
� Ein grosser Teil der Arbeiten konnte im 2011 erledigt werden. Die Arbeiten zögerten sich jedoch durch einen Wasserschaden
zeitlich in die Länge. Mit der Sanierung wurde definitiv zu lange gewartet. Da die Versicherung nicht die gesamten Zusatzkosten
übernommen hat, verbleibt bei der Einwohnergemeinde leider eine Kostenüberschreitung. Im 2012 wird noch das Flachdach
auf dem Schulhaus 1975 saniert.
Leistungsauftrag für die Volksschule Buttisholz
Der Leistungsauftrag für die Volksschule ist jährlich zu erneuern und den veränderten Bedürfnissen anzupassen.
� Der Leistungsauftrag für die Schule wurde wie jedes Jahr ausgiebig besprochen und durch den Gemeinderat gutgeheissen.
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3 Kultur und Freizeit
Ziele P S W A
Landerwerb Sportzone
Vor längerer Zeit hat der Gemeinderat beschlossen, das Grundstück Nr. 399 "Lischematte" neben der Sportzone Mühlemoos auf
längere Zeit zu sichern. Die Verhandlungen mit dem Eigentümer sind noch immer am Laufen. Auch wurden Gespräche mit den
Nachbarsgemeinden Grosswangen und Nottwil über ein gemeinsames Sportplatzprojekt geführt. Als prioritäres Ziel soll der
Fussballclub Buttisholz bei der Suche und der Finanzierung eines neuen Vereinslokals von der Gemeinde unterstützt werden.
Ziel ist es, die Umsetzungsphase zu realisieren, sobald die Ergebnisse der Abklärungen vorliegen.
� Das Ziel wurde erreicht. Es wird auf das Traktandum an der Gemeindeversammlung vom 23. November 2011 verwiesen. Das
Projekt wurde mit grosser Mehrheit angenommen und das notwenige Land konnte im Mülimoos erworben werden. In der Zwischenzeit
wurde das Baugesuch für die Realisierung der neuen Sportzone bei der Einwohnergemeinde eingereicht. Die IG
Sportzone ist intensiv an der Detailplanung.
Spielplatz
Der Gemeinderat hat sich für den neu entstehenden Spielplatz auf den Standort Hirschenplatz festgelegt. Die Vorarbeiten einer
Kommission sind am Laufen. Ziel ist es, den Spielplatz im Verlauf des Jahres zu bauen und im Herbst 2011 zu eröffnen. Die Investitionen
sind in einem für das Budget verträglichen, realistischen Rahmen zu halten.
� Der Spielplatz „Villa Kunterbunt“ konnte dank der Mithilfe des Werkdienstes, der Senioren-Aktiv, des Eltern-Treffs und des Zivilschutzes
bis im Sommer wie geplant realisiert werden. Dank den zahlreichen Sponsorenbeiträgen, der gemeinnützigen Arbeit
und dem Gewinn aus dem Jubiläumsfest schliesst auch die Bauabrechnung im Rahmen des Budgets ab. Die Weidenbauten
werden im Frühjahr 2012 erstellt. Zusammen mit der 975 Jahr Feier konnte der Spielplatz im letzten Herbst würdig eingeweiht
werden.
975 Jahre Buttisholz
Die Gemeinde Buttisholz darf im 2011 ihren 975. Geburtstag feiern. Der Gemeinderat sucht einen Veranstalter, der eine würdige
Feier organisiert.
� Die Verwaltungs- und Betriebsmitarbeiter/innen der Einwohnergemeinde haben die Organisation des Jubiläumsfestes gleich
selber in die Hand genommen. Das OK wurde von Gemeinderat Erich Bucheli geleitet. Zusammen mit zahlreichen gemeinnützigen
Helfern konnte ein ganz tolles Festweekend durchgeführt werden. Der Organisationsaufwand war gross. Dafür war die
Stimmung super, das Angebot riesig und die vielen leuchtenden Kinderaugen fantastisch.
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Kultur-Aktivitäten fördern
Mit der Auflösung der Organisation Sursee Stadt Land See (SLS) entfällt der Beitrag für die gemeinsame Kulturförderung der
acht Seegemeinden ab 2011. Dieser Kulturfranken wurde in der Verantwortung der Fachgruppe Bildung unter Beteiligung der
Gemeinde Buttisholz in der Region verteilt. Die Gemeinde wird nun vermehrt die Kulturschaffenden in Buttisholz unterstützen.
� Spezielle Kulturanlässe konnten mangels Anlässen nicht unterstützt werden. Dafür wurde ein Beitrag der Einwohnergemeinde
an die Sanierung der St. Ottilienkapelle gesprochen. Die St. Ottilienkapelle strahlt nun wieder im neuen Glanz, was beste Werbung
für Buttisholz ist. Herzlichen Dank an die Initianten der Renovation.
4 Gesundheit
Ziele P S W A
Arztpraxis Wohnzentrum Primavera
Der Gemeinderat konnte eine Betreiberfirma für die Führung der Arztpraxis im Wohnzentrum Primavera finden. Der Ausbau der
Arztpraxis und der übrigen Räume soll möglichst rasch abgeschlossen werden, damit die Arztpraxis ihren Betrieb aufnehmen
kann.
� Die Arztpraxis wurde anfangs 2011 fertig ausgebaut und der Mietvertrag auf den 1. März abgeschlossen. Da die Ärztekasse
als Betreiberin Mühe bekundete Ärzte anzustellen, verzögerte sich die Eröffnung in den Spätsommer. Seit August ist die Arztpraxis
nun geöffnet. Der Praxisbetrieb ist sehr gut angelaufen, wie uns Dr. Peter Steinmann versichert hat. In die Restfläche,
welche von der Ärztekasse nicht gemietet wurde, wurden Büroräume eingebaut, welche ebenfalls im Verlaufe des Jahres vermietet
werden konnten. Der Gemeinderat ist erfreut, dass die ärztliche Grundversorgung in der Gemeinde nach der Pensionierung
von Dr. Peter Krummenacher wieder sichergestellt ist.
Zukunft Spitex
Die Auswirkungen der Pflegefinanzierung und der Spitalfinanzierung (ab 2012) wird alle Spitexorganisationen des Kantons Luzern
vor neue Herausforderungen stellen. Abend-/Nachtdienste sowie Express-Einsätze müssen geprüft werden. Die ortansässige
Organisation soll soweit überprüft und allenfalls angepasst werden, dass sie den neuen Aufgaben gewachsen ist und weiterhin
kostengünstig ihren Auftrag erledigen kann.
� Die Prüfung einer vertieften Zusammenarbeit mit der Spitexorganisation Ruswil ist im Gange. Das Ziel ist, weiterhin eine
preiswerte, leistungsfähige und klientenorientierte Organisation zu haben, die den stets wachsenden administrativen, gesellschaftlichen
und politischen Anforderungen gewachsen ist.
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5 Soziale Wohlfahrt
Ziele P S W A
Wohnzentrum Primavera
Die Allgemeinräume im Wohnzentrum Primavera werden optimal untervermietet. Die Erkenntnisse aus der Studie im Auftrag
der "Age Stiftung" fliessen in den laufenden Betrieb und werden nach Möglichkeiten umgesetzt. Die Gemeinde nimmt am Wettbewerb
um den Age Stiftung Award teil und will mit dem Projekt "Wohnzentrum Primavera" den Sieg nach Hause tragen.
� Die Allgemeinräume konnten mit dem Ausbau der Büroräume optimal weitervermietet werden. Die Studie im Auftrage der
„Age Stiftung“ konnte erfolgreich abgeschlossen werden. Mehrheitlich betrifft die Studie die Arbeit der Pflegewohngruppe Buttisholz.
Leider hat es für den Sieg um den Age Award nicht ganz gereicht. Der Anerkennungspreis (zweiten bis vierten Rang) ist
aber hoch anzurechnen. Wir freuen uns über diesen Erfolg.
6 Verkehr
Ziele P S W A
Planung Siedlungsentwicklung Dorf-Nord / Verkehr Zentrum Dorf
Die Kommission Siedlungsentwicklung Dorf-Nord hatte zusammen mit Patrik Ziswiler von der A6 architekten ag und der Firma
Metron seit März 2008 die Aufgabe, einen gemeinsamen Blick auf den Dorfkern zur werfen, die Dorfgestaltung Nord zu planen
und die Standorte der Bushaltestellen zu prüfen. Das Ziel ist ein behördenverbindlicher Richtplan zu entwerfen. Da die Bushaltestellen
in naher Zukunft nicht verschoben werden, werden Optimierungsmöglichkeiten an den bestehenden Standorten gesucht.
� Leider hat sich die Planung zeitlich verzögert. Im Frühjahr 2011 wurde der Richtplan Dorfzentrum bei den kantonalen Behörden
eingereicht. Mit der Antwort von Regierungsrat Robert Küng im Dezember können wir uns nicht vollständig einverstanden
erklären. Wichtige Punkte wie z.B. die Rechtsvortrittsregelung, bauliche Massnahmen bei den Eingangspforten, Fussgängerstreifen,
usw. müssen nun mit den involvierten Dienststellen des Kantons besprochen werden. Das Ziel des Gemeinderates ist es,
bis Ende 2012 einen behördenverbindlichen Richtplan für das Dorfzentrum präsentieren zu können.
Strassensanierung
Die laufenden Sanierungen der Güterstrassen sind fortzusetzen. Zurzeit läuft die Sanierung der Arigstrasse. Im Jahr 2012 soll
die Engelwartstrasse saniert werden.
Die Soppenseestrasse und die Geisserstrasse sind in schlechtem Zustand. Die Ränder bzw. Abschlüsse sind zu reparieren und
die Randlinien zu erneuern. Weitere Massnahmen sind zu prüfen und umzusetzen. Diesbezüglich fand im September 2010 eine
Besprechung mit den Gemeinden Buttisholz, Ruswil, Wolhusen und Menznau statt.
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� Die Sanierungen der Güterstrassen verlaufen nach Plan. Die Arigstrasse präsentiert sich wieder in einem tadellosen Zustand.
Bei der Soppensee- und der Geisserstrasse wurden die Ränder bzw. Abschlüsse repariert und die Randlinien neu gezogen. Die
bisherigen Rückmeldungen sind positiv ausgefallen. An der heutigen Strassenbreite wird sich auch in Zukunft nichts ändern.
Tempo 30 in Wohnquartieren
Das Gutachten mit den Tempomessungen konnte abgeschlossen werden. Die betroffenen Strassengenossenschaften wurden informiert
und die Haltung der Quartierbewohner angefragt. Im 2011 geht es an die Umsetzung allfälliger Massnahmen. Besonders
wichtig sind dem Gemeinderat die Gebiete beim Kindergarten Heimburg/Don Bosco und im Schulgelände.
� Die gesamten Planungsarbeiten konnten im Herbst 2011 abgeschlossen werden. Leider wurde eine Verwaltungsgerichtsbeschwerde
gegen die Tempo 30-Zone auf der Arigstrasse eingereicht. In Anbetracht der winterlichen Witterung wurde die Realisierung
der übrigen Gebiete auf den Frühling/Sommer 2012 verschoben. Das richterliche Urteil auf die Verwaltungsgerichtsbeschwerde
ist noch pendent.
7 Umwelt und Raumordnung
Ziele P S W A
Sanierung / Erneuerung Kanalisationsanlagen/-leitungen (GEP)
Die Kanalisationsleitungen sind etappiert zu unterhalten bzw. zu sanieren. Eine erste Sanierungsetappe ist für das Jahr 2011
vorgesehen. An der Frühlingsgemeindeversammlung 2010 wurde der entsprechende Kredit gesprochen.
� Die Kanalisationsleitungen im Bereich Guglern wurden im Rahmen der Bauarbeiten zum Kreisel saniert. Im Jahr 2012 werden
nebst dem betrieblichen Unterhalt (Leitungen spülen, Schächte leeren) Kanal-TV-Aufnahmen erstellt, welche den weiteren Sanierungsbedarf
aufzeigen werden.
Hochwasserschutz
Die Planung für die Bachausbauten, der Umleitung des "Mülibächlis", der Bachöffnung des Zulaufs zum Chottengraben und einem
Rückhaltebecken im Fürtiwald wird unvermindert weitergeführt. Da der Kanton Projektverantwortlicher ist, kann die Gemeinde
nur beschränkt auf das Projekt Einfluss nehmen, sei es in finanzieller oder zeitlicher Hinsicht. Im Herbst 2010 wurden
die verschiedenen Projekte der Bevölkerung vorgestellt und öffentlich aufgelegt. Allfällige Einsprachen müssen bereinigt werden.
Der Kreditbeschluss des Regierungsrates steht noch aus.
� Die Planung für das Rückhaltebecken Fürti läuft zügig voran. Eine Projektänderung (neu Überlauf-Rinne statt Abfluss-Rinne)
führte leider zu einer zeitlichen Verzögerung. Durch die Projektänderungen können aber relativ hohe Kosten eingespart werden.
In der Zwischenzeit wurden die Baumeisterarbeiten ausgeschrieben. Der Baustart ist im Frühsommer 2012 vorgesehen. Die übrigen
Hochwasserschutzprojekte im Dorf benötigen zahlreiche weitere Verhandlungen. Von den 23 Einsprachen konnten bis Ende
2011 zwölf Einsprachen erledigt und zwei Einsprachen durch einen Projektverzicht abgeschrieben werden. Weitere Verhandlungen
werden im 2012 geführt. Sicher ist, dass der Regierungsrat einige unerledigte Einsprachen beurteilen muss.
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8 Volkswirtschaft
Ziele P S W A
Standortmarketing / Gemeindemarketing
Das Standortmarketing ist wichtig für die weitere Zukunft von Buttisholz. Aus Buttisholz sollen positive Schlagzeilen zu hören
und zu lesen sein. Der Gemeinderat spricht und verhält sich aktiv mit dem Entwicklungsträger Sursee-Mittelland und den
Rottalgemeinden zur Stärkung der Gemeinde Buttisholz. Eine "Marke Rottal" soll weiter gefördert und gestärkt werden.
� Aus Buttisholz waren im 2011 zahlreiche positive Meldungen zu hören, wie z.B. die 975-Jahre-Feier mit der Eröffnung des
Spielplatzes „Villa Kunterbunt“, die neue Arztpraxis im Wohnzentrum Primavera, der Kreisel Guglern, der Neubau des Schulhauses
Trakt B, die Sanierung der St. Ottilienkapelle, der Aufstieg des Fussballclubs in die 2. Liga, der Treff 14, die Wahl von Hans
Aregger und Hedy Eggerschwiler in den Kantonsrat und zahlreiche Vereinsfestivitäten, welche ein wichtiger kultureller Bestandteil
unserer Gesellschaft sind. Die Zusammenarbeit mit dem Entwicklungsträger Sursee-Mittelland wird aktiv gepflegt. Die Zusammenarbeit
mit den Rottalgemeinden verläuft ebenfalls gut, wenn auch eine eigentliche Marke "Rottal" nicht gefördert oder
gestärkt werden konnte.
Gewerbeansiedlung fördern, einheimische Gewerbe unterstützen
Die Gemeinde und die Kommission Wirtschafts- und Gewerbeförderung fördern die Gewerbeansiedlung und versuchen somit
neue Arbeitsplätze zu schaffen. Bestehende Betriebe werden unterstützt und gefördert.
� Im vergangenen Jahr lag die Hauptaufmerksamkeit in der Arbeitszone Moos. Es wurden zahlreiche Gespräche mit Landbesitzern
und Interessenten geführt. Leider konnte mit einem Landbesitzer keine Einigung erzielt werden, weshalb eine Firma mit
rund 70 Mitarbeitern nun in einer anderen Luzerner Gemeinde fündig geworden ist. Aus diesem Grunde wurde die Planung einer
Neueinzonung abgebrochen. Auch in Bezug auf die Firmenansiedlung Ocean Swiss Alpine Seafood AG wurden zahlreiche
Gespräche geführt. Die Baubewilligung konnte im Februar 2012 erteilt werden.
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9 Finanzen
Ziele P S W A
Gemeindehaushalt im Gleichgewicht halten
Der Gemeinderat und die Verwaltung wollen den Gemeindehaushalt im Gleichgewicht halten. Die Ausgaben werden laufend
überdacht. Zusätzliche Einnahmen sollen unter anderem durch eine höhere Steuerkraft erzielt werden. Zur Deckung der grossen
zukünftigen Investitionen und für den Schuldenabbau will die Gemeinde weiteres eigenes Land einzonen. Aus diesem Grund
wurde auch mit der Einberufung der ständigen Ortsplanungskommission eine Teilrevision der Ortsplanung gestartet.
� Der Gemeindehaushalt der Laufenden Rechnung 2011 entwickelte sich wie die letzten Jahre sehr positiv. Die Rechnung
schliesst um rund Fr. 750‘000.00 besser ab als im Budget vorgesehen. Drei private Grundstückbesitzer haben mit der Planung
von neuen Miet- und/oder Eigentumswohnungen begonnen. Die Teilrevision der Ortsplanung wurde im 2011 gestartet, jedoch
wegen den zähen Landverhandlungen wieder gestoppt. Über das Gebiet Heinimatte wurde eine Überbauungsstudie lanciert,
welche erst im 2012 abgeschlossen wird. Der Gemeinderat wird anlässlich einer Klausursitzung entscheiden, ob eine Neueinzonung
in Angriff genommen wird. Zahlreiche Gespräche wurden in Bezug auf den neuen Finanzausgleich geführt. Mit der Abstimmung
im Kantonsrat können wir sehr zufrieden sein. Eine rückwirkende Anrechnung der Buchgewinne aus Baulandverkäufen
wurde abgewiesen.
Steuersenkung konsolidieren
Nachdem die Gemeinde Buttisholz den Steuerfuss auf das Jahr 2010 um eine 1/20-Einheit (0.05 Einheiten) gesenkt hat, gilt es
nun diese Einnahmenlücke zu konsolidieren. Da grosse Investitionen anstehen (z.B. Schulhausneubau, Wasserbauprojekte,
Sportplatz, usw.) und viele neue Kosten auf die Gemeinde zukommen bzw. Einnahmen wegfallen (z.B. Steuergesetzrevision,
Pflegeheimfinanzierung, eher steigende Zinsen, Änderung der Volksschulbildung, usw.), soll im 2011 auf eine weitere Steuerfusssenkung
verzichtet werden. Das Ziel der Gemeinde Buttisholz ist es nach wie vor, den Steuerfuss in Zukunft an den Steuerfuss
der Gemeinden in der Region Sursee anzugleichen.
� Die Steuersenkung aus dem Jahre 2010 konnte konsolidiert werden. Durch die positive Gemeindeabrechnung 2011 sowie die
zahlreichen Baulandverkäufe konnten die Investitionen gut aufgefangen werden. Aufgrund der allgemein schwierigen finanziellen
Lage der Gemeinden im Kanton Luzern - einige Gemeinden mussten oder müssen den Steuerfuss erhöhen - wird der aktuelle
Steuerfuss zusammen mit dem Budget 2013 kritisch hinterfragt.
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Steuerkraft anheben durch Angebotserweiterung im Eigentumswohnungssektor
Die Steuerkraft in Buttisholz ist im kantonalen Vergleich sehr tief. Neues Steuersubstrat soll durch eine Angebotserweiterung im
Eigentumswohnungssektor gewonnen werden. Der Bau von Eigentumswohnungen soll unterstützt und wenn möglich gefördert
werden.
� Die Steuerkraft ist auf das Jahr 2011 um Fr. 6.00 leicht gesunken. Der Grund liegt jedoch bei der Steuergesetzrevision. Ohne
die Steuergesetzrevision hätte die Steuerkraft zugenommen. Das Angebot im Eigentumssektor konnte durch das Neubauprojekt
oberhalb des Wohnzentrums Primavera durch die Gemeinde aktiv gefördert werden. Im 2011 haben mehrere Landeigentümer
mit der Planung von neuen Eigentums- bzw. Mietwohnungen begonnen, welche in den nächsten Jahren realisiert werden. Über
das Gebiet "Heinimatte" wurde eine Überbauungsstudie durchgeführt, welche erst im 2012 abgeschlossen wird.
Aktive Landpolitik
Die Gemeinde Buttisholz betreibt eine aktive Landpolitik. Die Erschliessung der ersten Etappe Arbeitszone Moos ist abgeschlossen.
Nun gilt es die Anfragen nach Bauland zu koordinieren und den Betriebserweiterungen und Neuansiedlungen zu Hilfe zu
stehen. Die Gemeinde nimmt diesbezüglich eine Vermittlerrolle ein, da sie nicht selber Landbesitzerin ist.
� Die Gemeinde Buttisholz hat im 2011 eine sehr aktive Landpolitik betrieben. Betreffend Bauland in der Arbeitszone Moos wird
auf den Punkt „Gewerbeansiedlung fördern / einheimische Gewerbe unterstützen“ verwiesen. Die Gemeinde hat ihre Vermittlerrolle
wahrgenommen, wenn auch nicht alle Projekte erfolgreich vermittelt werden konnten.
Neueinzonungen
Die Nachfrage nach Bauland in Buttisholz ist gross. Die eingezonten Parzellen könnten laufend an bauwillige neue und bisherige
Einwohner verkauft werden. Damit die Nachfrage befriedigt werden kann, soll ein gemeindeeigenes Grundstück neu eingezont
werden. Die Teilrevision der Ortsplanung ist am Laufen.
� Sämtliche Parzellen in den Gebieten Gassmatt und Rainacher konnten in der Zwischenzeit verkauft werden. Über das Gebiet
„Heinimatte“ wurde eine Überbauungsstudie durchgeführt, welche erst im 2012 abgeschlossen wird. Der Gemeinderat wird anlässlich
einer Klausursitzung entscheiden ob eine Neueinzonung in Angriff genommen und wann eine kleine Teilrevision der
Ortsplanung gestartet wird.
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Traktandum 3
Rechnung 2011
3.1. Genehmigungen
a) Laufende Rechnung
Die Laufende Rechnung 2011 weist nach Abzug der Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen
von Fr. 757'702.70 einen Ertragsüberschuss von Fr. 3'761'343.89 aus. Dieses Ergebnis
ist erfreulicherweise nicht nur auf die hohen Buchgewinne aus Landverkäufen zurückzuführen.
Der Gewinn setzt sich wie folgt zusammen:
Rechnung 2011 Budget 2011
Ergebnis Laufende Rechnung 634'605.74 - 107'900.00
Buchgewinne aus Landverkäufen 3'126'738.15 1'845'000.00
ausgewiesenes Ergebnis 3'761'343.89 1'737'100.00
Die ordentliche Rechnung schliesst ohne Buchgewinne gegenüber den Budgetvorgaben um
Fr. 742'505.74 besser ab. Diese positive Abweichung ist vor allem auf die Steuern zurückzuführen:
Im Vergleich zum Voranschlag sind die Steuererträge insgesamt um Fr. 713'226.15 oder
9.8 % höher ausgefallen. Bei den ordentlichen Gemeindesteuern war das grosse Bevölkerungswachstum
von 2,8 % besonders ausschlaggebend. Die Steuergesetzrevision konnte somit
gut aufgefangen werden.
Entwicklung der ordentlichen Gemeindesteuern
Jahr Ord.
Steuern
Nachträge
früherer Jahre
Total Steuer-
satz
Steuern
pro Einheit
2011 6'666'490 738'673 7'405'163 2.20 3'365'983 + 2.1 %
2010 6'467'376 784'329 7'251'705 2.20 3'296'230 + 3.4 %
2009 6'160'574 1'013'366 7'173'940 2.25 3'188'418 - 2.2 %
2008 6'288'089 1'046'585 7'334’674 2.25 3'259'855 + 8.0 %
2007 6'013'733 779'860 6'793'593 2.25 3'019'375 + 1.3 %
2006 5'849'272 857'696 6'706'968 2.25 2'980'874 + 4.7 %
Die aktuell rege Bautätigkeit spielte eine entscheidende Rolle und beeinflusste die Rechnung
der Sondersteuern positiv.
Entwicklung der Sondersteuern (brutto)
Rechnung Budget Rechnung
2011 2011 2010
Personal- und Liegenschaftssteuer 156'123 153'000 151'496
Grundstückgewinnsteuer 265'540 150'000 217'074
Handänderungssteuer 200'210 65'000 96'239
Erbschaftssteuer 33'517 30'000 126'337
Übrige 14'740 14'400 14'000
670'130 412'400 605'146
17

Das Bundesgesetz über die Neuordnung der Pflegefinanzierung ist am 1. Januar 2011 in Kraft
getreten. Nach einem Jahr zeigt sich nun, dass die Kosten um rund Fr. 80'000.00 zu tief budgetiert
wurden. Tiefere Restfinanzierungskosten sowie die Aufnahme des Aktivdarlehens in der
Bestandesrechnung führten bei der Spitex zu Minderaufwendungen. Dadurch schloss der Bereich
Gesundheit insgesamt unter den Budgeterwartungen ab. Die äusserst günstigen Zinssätze
und Amortisationen von Festdarlehen führten beim Finanzaufwand zu grossen Einsparungen.
Die übrigen Dienststellen konnten die budgetierten Nettokosten einhalten oder überschritten
diese nur unwesentlich.
b) Investitionsrechnung
Verwaltungsvermögen
Die Investitionsrechnung schliesst bei Ausgaben von Fr. 3'777'363.70 und Einnahmen von
Fr. 206'871.30 mit einer Nettoinvestitionszunahme von Fr. 3'570'492.40 ab. Hauptsächlich
wurde in den Neubau des Schulhauses Trakt B und in den Landerwerb der Sportzone investiert.
Die Platzerstellung der Sportzone Mülimoos und die Hochwasserschutzprojekte wurden
erst ab 2012 im Budget aufgenommen, verursachten jedoch bereits im vergangenen Jahr wenige
Kosten. Die Investitionskredite Ausbau Arztpraxis/Gewerberaum sowie Erschliessung
Wohnzentrum Primavera rechneten mit Kreditunterschreitungen ab und wurden vom Gemeinderat
abgesegnet. Der Sonderkredit Erschliessung Arbeitszone Moos erfuhr ebenfalls eine
grosse Kreditunterschreitung und ist an dieser Gemeindeversammlung traktandiert.
Finanzvermögen
Einerseits haben die Erschliessungen Arbeitszone Moos, Wohnzentrum Primavera und Gassmatt
2. Etappe noch einige Kosten ausgelöst, andererseits entlasteten die vielen Landverkäufe
die Rechnung. Insgesamt wurden in Liegenschaften des Finanzvermögens netto Fr. 572'832.90
desinvestiert.
c) Bestandesrechnung
(Kurzfassung in Tausend)
Aktiven
2011 2010
Fr. % Fr. %
Finanzvermögen (FV) 15'427.3 46.0 16'083.8 48.2
- Flüssige Mittel, Guthaben 7'754.6 7'870.4
- Anlagen, Liegenschaften 7'647.2 8'159.9
- Trans. Aktiven, Abrechnungskonten 25.5 53.5
Verwaltungsvermögen (VV) 18'058.4 53.8 17'119.0 51.4
Spezialfinanzierungen 81.7 0.2 132.6 0.4
Passiven
33'567.4 100.0 33'335.4 100.0
Fremdkapital (FK) 20'894.6 62.3 22'822.9 68.5
- laufende + kurzfrist. Verbindlichkeiten 5'283.5 4'791.3
- langfristige Schulden 15'267.6 17'622.9
- Rückstellungen / Trans. Passiven 343.5 408.7
Spezialf., Fonds, Vorfinanzierungen 9'843.1 29.3 7'682.8 23.0
Eigenkapital 2'829.7 8.4 2'829.7 8.5
33'567.4 100.0 33'335.4 100.0
18

2011 2010
Einwohner (Ende Jahr) 3'240 3'153
Nettoverschuldung (FK-FV vor Gewinnv.) 5'467'394 6'739'071
Nettoschuld pro Einwohner 1'687 2'137
Verschuldungsgrad 54 % 68 %
Das Verwaltungsvermögen ist infolge des Neubaus Schulhaus Trakt B erneut gestiegen. Trotz
grossem Investitionsvolumen konnten die langfristigen Schulden um über Fr. 2,3 Mio. amortisiert
werden. Dank der Gewinnverwendung steigen die Vorfinanzierungen um Fr. 1,9 Mio. an.
Die Nettoschuld pro Einwohner beträgt Fr. 1'687.00 und liegt wie im Vorjahr unter dem kantonalen
Mittel von Fr. 2'269.00.
Finanzierung / Mittelbedarf
Die Kapitalflussrechnung (S. 37) weist für das Jahr 2011 einen Mittelbedarf von Fr. 165'452.00
aus. Der Neubau des Schulhauses Trakt B konnte dank den vielen Baulandverkäufen bis anhin
eigenfinanziert werden.
19

Laufende Rechnung - Funktionale Gliederung (Nettokosten)
Nettoeinnahmen Rechnung 2011 Budget 2011 Rechnung 2010
Fr. % Fr. % Fr. %
9 Gemeindesteuern 7'405'164 52.7 6'944'000 57.6 7'251'705 59.3
9 Andere Steuern 669'662 4.8 411'600 3.4 605'146 5.0
8'074'826 57.4 7'355'600 61.0 7'856'851 64.3
9 Finanzausgleich 2'858'050 20.3 2'858'000 23.7 2'649'689 21.7
9 Buchgewinn Landverkäufe 3'126'738 22.2 1'845'000 15.3 1'716'724 14.0
Total Einnahmen 14'059'614 100.0 12'058'600 100.0 12'223'264 100.0
Nettoausgaben
0 Allgemeine Verwaltung 1'204'817 11.7 1'172'900 11.4 1'032'183 11.0
1 Öffentliche Sicherheit 83'167 0.8 74'500 0.7 97'277 1.0
2 Bildung 5'022'233 48.8 5'013'100 48.6 4'924'695 52.4
3 Kultur, Freizeit 195'758 1.9 179'400 1.7 84'631 0.9
4 Gesundheit 492'669 4.8 524'500 5.1 128'936 1.4
5 Soziale Wohlfahrt 2'057'641 20.0 2'070'100 20.1 2'042'138 21.7
6 Verkehr 542'779 5.3 513'200 5.0 626'282 6.7
7 Umwelt und Raumordnung 152'587 1.5 171'000 1.7 98'672 1.1
8 Volkswirtschaft -176'306 -1.7 -186'200 -1.8 -205'883 -2.2
9 Finanzaufwand 98'031 1.0 148'600 1.4 24'461 0.3
9 Abschreibungen 624'894 6.1 640'400 6.2 540'172 5.8
9 Rückstellungen
10'298'270 100.0 10'321'500 100.0 9'393'565 100.0
10'298'270 10'321'500
9'393'565
Gesamtergebnis 3'761'344 1'737'100 2'829'699
- Bildung Eigenkapital (-500'000)
- zusätzliche Abschreibungen VV/FV (-1'861'344) (-237'100)
- Bildung Vorfinanzierung (-1'900'000) (-1'000'000)
(-829'699)
(-2'000'000)
Ergebnis Laufende Rechnung 3'761'344 1'737'100 2'829'699
20

Erläuterungen zur Laufenden Rechnung
(Funktionale Gliederung)
0 ALLGEMEINE VERWALTUNG
Nettoaufwand Fr. 1'204'816.54 (Budget Fr. 1'172'900.00)
020 - Gemeindeverwaltung
Die alte Telefonanlage der Gemeindeverwaltung musste infolge schlechter Tonqualität
zwingend ersetzt werden. Zudem hat der Gemeinderat beschlossen, beim Benchmark-
Projekt des Ingenieurbüros Hüsler & Heiniger teilzunehmen. Dabei wurden einige Optimierungspotentiale
erkannt. Die Umsetzung dieser Einsparvorschläge wird im laufenden
Jahr gestartet.
1 ÖFFENTLICHE SICHERHEIT
Nettoaufwand Fr. 83'166.85 (Budget Fr. 74'500.00)
100 - Vormundschaftswesen
Infolge neuer Abrechnungsmethode beim Sozial-BeratungsZentrum fielen buchhalterisch
Mehrkosten beim Vormundschaftswesen an. Insgesamt konnten die Kosten jedoch
um rund Fr. 10'000.00 unter den Budgeterwartungen verbucht werden.
145 - Feuerwehr (Spezialfinanzierung)
Dank tieferen Soldauszahlungen und höheren Feuerwehrsteuern schliesst die Feuerwehrrechnung
um rund Fr. 4'000.00 besser ab. Das Defizit von Fr. 7'518.70 wurde
dem Konto Spezialfinanzierung belastet.
160 - Zivilschutz
Neu darf der jährliche Gemeindebeitrag an die ZSO Region Sursee aus dem Spezialfonds
entnommen werden.
2 BILDUNG
Nettoaufwand Fr. 5'022'233.11 (Budget Fr. 5'013'100.00)
Der Bereich Bildung nimmt mit 48,8 % (52,4 %) der Gesamtausgaben die grösste Position
in Anspruch. Die Nettokosten weichen gegenüber den Budgetvorgaben mit
0,18 % minim höher ab.
493 (487) Schüler/innen in 27 (27) Klassen besuchten im Schuljahr 2010/11 unsere
Volksschule. Bei den einzelnen Abteilungen gab es grössere Abweichungen, welche
ausschliesslich auf die Besoldungen zurückzuführen sind. Die Lehrerbesoldungen erzielten
insgesamt aber beinahe eine Punktlandung und verursachten Mehrkosten von
rund Fr. 8'000.00.
(in tausend Franken) Rechnung Budget Rechnung
2011 2011 2010
Ausgaben
Personalaufwand 5'477 5'406 5'235
Sozialversicherungen 995 980 929
Sachaufwand 903 859 884
Aufwand eigene Schule 7'375 7'245 7'048
Schulgelder an auswärtige Schulen 586 621 610
7'961 7'866 7'658
21

Einnahmen
Staatsbeiträge 1'517 1'551 1'484
Schulgelder von anderen Gemeinden 1'032 1'043 946
Übrige Einnahmen 390 259 303
2'939 2'853 2'733
Nettoausgaben 5'022 5'013 4'925
Anzahl Abteilungen 27 27 27
Anzahl Schüler 493 493 487
Kosten pro Schüler (ohne Gebäudekosten) in Fr. 14'959 14'696 14'472
Die Einnahmen decken 36,9 % (Vorjahr 35,7 %) der Ausgaben. Im Schuljahr 2010/11
besuchten 34 (28) Schüler/innen aus Nottwil und ein Schüler aus Oberkirch die
3. Oberstufe. Zudem wurden 68 (73) Schüler/innen aus Nottwil und ein Schüler aus
Oberkirch im Fach Hauswirtschaft unterrichtet.
214 - Musikschule
Der Deckungsgrad beträgt trotz einmaliger Auszahlung von 13 Monatslöhnen 40,7 %
(Vorjahr 38,7 %). Der Grund liegt bei den neu eingeführten Kantonsbeiträgen, welche
jedoch wesentlich tiefer ausfielen als erwartet.
220 - Sonderschulen
Seit dem 1. August 2011 wird die Sonderschulung ausschliesslich durch den Sonderschulpool
finanziert. Diese Änderung (fixe Pro-Kopf-Beiträge) wirkte sich für die Gemeinde
Buttisholz positiv aus.
3 KULTUR, FREIZEIT
Nettoaufwand Fr. 195'758.45 (Budget Fr. 179'400.00)
300 - Kulturförderung
Für die Restauration der Wallfahrtskapelle St. Ottilien wurde ein Gemeindebeitrag von
Fr. 15'000.00 gesprochen.
351 - Übrige Freizeitgestaltung (Spielplatz)
Die Budgeteinhaltung war nur möglich, da grosse Sponsorenbeiträge von rund
Fr. 24'000.00 eingegangen sind, ein Gewinn beim Jubiläumsfest erwirtschaftet wurde
und diverse Gruppierungen (Eltern-Treff, Senioren Aktiv, Zivilschutz, usw.) gemeinnützige
Arbeit geleistet haben.
4 GESUNDHEIT
Nettoaufwand Fr. 492'669.05 (Budget Fr. 524'500.00)
410 - Pflegeheim
Per 1. Januar 2011 tritt das Bundesgesetz über die Neuordnung der Pflegefinanzierung
in Kraft. Diverse Anpassungen von Pflegestufen bei einigen Heimbewohnern haben
sich negativ auf die Rechnung ausgewirkt. Es entstanden Mehrkosten von
Fr. 79'673.00.
440 - Haus- und Krankenpflege
Bei der Spitex verursachte die neue Pflegefinanzierung Minderaufwendungen von rund
Fr. 27'000.00. Zudem wurde das Aktivdarlehen in der Bestandesrechnung aufgeführt
und eine Amortisation vereinnahmt, was zu einem einmaligen und ausserordentlichen
Ertrag von Fr. 80'000.00 führte.
22

5 SOZIALE WOHLFAHRT
Nettoaufwand Fr. 2'057'641.00 (Budget Fr. 2'070'100.00)
Die fixen Pro-Kopf-Beiträge an die Sozialwerke haben trotz stark steigendem Bevölkerungswachstum
erstmals seit längerer Zeit wieder etwas abgenommen und setzen
sich wie folgt zusammen:
2011 2010 2009 2008
520 Krankenversicherung (IPV) 298'862 289'823 288'857 294'340
530 Ergänzungsleistung (EL) 856'129 876'422 821'540 771'012
531 Familienausgleichskasse (FAK) 9'601 8'138 5'215 15'023
580 Heimfinanzierung (SEG) 584'855 599'891 548'378 436'032
Total 1'749'447 1'774'274 1'663'990 1'516'407
540 - Jugendschutz
Seit dem 1. August 2011 gibt es offiziell keinen soziokulturellen Jugendanimator mehr.
Diese Änderung wirkte sich positiv auf die Rechnung aus.
577 - Wohnzentrum Primavera, Haus B (Spezialfinanzierung)
Das Haus B schliesst mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 22'297.60 (Budget:
Fr. 34'900.00). Der Vorschuss an die Spezialfinanzierung musste mit Fr. 11'926.25 abgeschrieben
werden. Dieser beträgt nach Verbuchung der Einlage per 31. Dezember
2011 noch Fr. 76'846.68.
581 - Gesetzliche Fürsorge
Trotz unerwarteten Rückerstattungen aus früheren Jahren führte die steigende Anzahl
der Sozialhilfebezüger zu massiven Mehrkosten bei der Wirtschaftlichen Sozialhilfe.
583 - Sozialdienst
Infolge neuer Abrechnungsmethode beim Sozial-BeratungsZentrum fielen buchhalterisch
weniger Kosten beim Sozialdienst an. Insgesamt konnten die Kosten um rund
Fr. 10'000.00 unter den Budgeterwartungen verbucht werden.
6 VERKEHR
Nettoaufwand Fr. 542'779.40 (Budget Fr. 513'200.00)
650 - Regionalverkehr
Ein Vergleich mit der Rechnung 2010 zeigt, dass sich die Schliessung der Bushaltestellen
Unterdorf und Mülacher positiv auf die Gemeinderechnung ausschlugen.
7 UMWELT UND RAUMORDNUNG
Nettoaufwand Fr. 152'587.30 (Budget Fr. 171'000.00)
715 - Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung)
Einerseits verursachte der Unterhalt von Maschinen und Einrichtungen Mehrkosten
von rund Fr. 20'000.00, andererseits führten die Aufwendungen für die Schlammabfuhr
und die höheren Abwassergebühreneinnahmen zu einer Entlastung der Rechnung.
Die Spezialfinanzierung schliesst mit einem Überschuss von Fr. 101'307.30
(Budget: Fr. 74'000.00).
23

725 - Abfallbeseitigung (Spezialfinanzierung)
Dank den hohen Entschädigungen für das Papiergeld sowie den tieferen Kosten an
den Grüngut-Sammelplatz resultiert ein Gewinn von Fr. 12'434.90 (Budget: Defizit
Fr. 9'800.00).
750 - Gewässerverbauungen
Im vergangenen Jahr blieben glücklicherweise grössere Überschwemmungen aus.
790 - Raumordnung
Der Gemeindebeitrag für das Konzept Mittellandstadt Sursee blieb aus. Trotzdem
rechnet die Dienststelle Raumordnung mit höheren Nettokosten ab. Der Grund liegt
bei der Teilrevision der Ortsplanung (Überbauungsstudie Heinimatte), welche sich
kostspieliger gestaltete.
8 VOLKSWIRTSCHAFT
Nettoertrag Fr. 176'306.05 (Budget Fr. 186'200.00)
Der Nettoertrag weicht gegenüber dem Budget nur unwesentlich ab.
9 FINANZEN, STEUERN
Nettoertrag Fr. 13'336'689.54 (Budget Fr. 11'269'600.00)
900 - Gemeindesteuern
Die Steuererträge konnten netto um rund Fr. 460'000.00 über dem Voranschlag verbucht
werden. Das Bevölkerungswachstum von 2,8 %, die Quellensteuern und der
Eingang von abgeschriebenen Steuern trugen zu diesem grossen Mehrertrag bei.
Sämtliche Aufwandposten wie tiefere Vergütungszinsen, weniger Abschreibungen und
Senkung des Delkrederes um Fr. 20'000.00 wirkten sich ebenfalls positiv auf die Gemeindesteuern
aus. Die Steuergesetzrevision konnte somit gut aufgefangen werden.
901 - Andere Steuern
Der Ertrag an Sondersteuern beträgt Fr. 669'662.30 und liegt damit weit über den
Erwartungen. Die massiven Mehreinnahmen sind bei den Grundstückgewinn- und
Handänderungssteuern zu verzeichnen.
940 - Kapital- und Zinsdienst
Dank den vielen Landverkäufen konnten die flüssigen Mittel stets auf hohem Niveau
gehalten werden. Weiter führten die äusserst günstigen Zinssätze und Amortisationen
von Festdarlehen zum niedrigen Zinsaufwand.
941 - Liegenschaften Finanzvermögen
Aus den Verkäufen von vierzehn Baulandparzellen (eine Rainacher / eine Gassmatt
1. Etappe / zwölf Gassmatt 2. Etappe) resultiert ein Buchgewinn von Fr. 3'126'738.15.
946 – Wohnzentrum Primavera, Haus A (Spezialfinanzierung)
Das Haus A schliesst mit einem Gewinn von Fr. 14'001.45 (Budget: Fr. 27'900.00). Einige
Leerwohnungs-Monate verursachten Mehrkosten bei den Nebenkosten und tiefere
Mietzinseinnahmen. Der Vorschuss an die Spezialfinanzierung beträgt nach Verbuchung
der Einlage per 31. Dezember 2011 noch Fr. 4'885.95.
24

990 - Abschreibungen
Gemäss Anlagebuchhaltung betrugen die ordentlichen Abschreibungen Fr. 757'702.70.
Davon wurde für das Haus B des Wohnzentrums Primavera Fr. 132'809.15 intern verrechnet.
991 - Allgemeine Personalkosten
Die auf die einzelnen Sachgebiete umgelegten Personalkosten betragen
Fr. 1'182'238.05. Im Verhältnis zur Lohnsumme belaufen sie sich auf 14,90 % (Vorjahr
14,49 %).
999 - Abschluss
Die Rechnung 2011 schliesst mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 3'761'343.89 ab.
Der Gemeinderat schlägt folgende Gewinnverwendung vor:
Bildung Vorfinanzierung Schulhaus Trakt B Fr. 900'000.00
Bildung Vorfinanzierung Wasserbauprojekte Fr. 1'000'000.00
zusätzliche Abschreibungen Schulanlagen Fr. 1'544'138.81
zusätzliche Abschreibungen Strassengenossenschaften Fr. 130'921.90
zusätzliche Abschreibungen Sanierung Schiessanlage Fr. 44'268.18
zusätzliche Abschreibungen Ortsplanung Fr. 142'015.00
25

Laufende Rechnung
Rechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
LAUFENDE RECHNUNG 21'107'774 21'107'774 18'913'300 18'913'300 19'117'980 19'117'980
0 Allgemeine Verwaltung 1'502'460 297'644 1'465'200 292'300 1'483'292 451'111
011 Gemeindeversammlung 40'769 40'300
39'167
012 Gemeinderat 200'689 205'600
198'859 138
020 Gemeindeverwaltung 1'166'951 297'644 1'126'800 292'300 1'153'594 450'973
090 Verwaltungsgebäude 94'051 92'500
91'672
1 Öffentliche Sicherheit 359'802 276'635 289'400 214'900 339'574 242'297
100 Vormundschaftswesen 54'368 20'000
40'919
101 Betreibungsamt 21'159 20'300
18'690
103 Grundbuch/Vermessung/Kataster 3'036 8'500
4'756
120 Friedensrichter
727
145 Feuerwehr (Spez. Fin.) 187'087 187'087 158'100 158'100 147'423 147'423
151 Schiesswesen 1'800 676 1'800
6'647
160 Zivilschutz 92'353 88'873 80'700 56'800 120'412 94'874
2 Bildung 7'961'111 2'938'878 7'865'700 2'852'600 7'657'809 2'733'114
200 Kindergarten 472'598 121'665 418'900 121'700 361'903 92'944
210 Primarschule 2'333'778 756'568 2'425'000 744'300 2'451'709 764'560
213 Sekundarstufe I 2'229'434 1'244'727 2'047'500 1'163'900 2'083'152 1'101'607
214 Musikschule 517'854 210'761 524'400 237'300 465'220 180'225
216 Schulische Dienste 581'273 440'331 578'600 425'300 535'897 407'058
217 Schulliegenschaften 517'731 22'480 499'200 17'500 515'575 20'005
218 Schulpflege/Schulleitung 383'749 2'648 378'400
373'782
219 Volksschule, nicht aufteilbares 287'463 65'862 265'700 24'200 230'267 27'410
220 Sonderschule 412'929 73'835 504'000 118'400 429'870 139'305
250 Kantonsschule 224'302 224'000
210'434
3 Kultur, Freizeit 240'048 44'289 191'500 12'100 99'246 14'615
300 Kulturförderung 51'620 36'600
42'562
310 Denkmalpflege 6'433
342
330 Parkanlagen, Wanderwege 55'048 600 51'600
5'858 1'583
340 Sport 43'260 9'828 41'400 12'000 40'807 12'365
350 Übrige Freizeitg. (Jugendlokal) 5'119 200 15'700 100 3'932 325
351 Übrige Freizeitg. (Spielplatz) 78'568 33'662 46'200
6'087
4 Gesundheit 574'962 82'293 524'500 0 128'936 0
410 Pflegeheime 496'366 2'293 414'400
440 Haus- und Krankenpflege 56'363 80'000 83'100
460 Schulgesundheitsdienst 22'233 27'000
95'513
33'423
26

Rechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
5 Soziale Wohlfahrt 2'565'163 507'522 2'532'700 462'600 2'486'941 444'802
501 AHV-Zweigstelle 28'260 5'688 27'400 5'600 31'434 5'756
520 Krankenversicherung 313'470 9'311 303'400 12'000 317'168 24'554
530 Ergänzungsleistungen 856'129 871'500
876'422
531 Familienausgleichskasse 9'601 9'300
8'138
540 Jugendschutz 45'454 16'158 62'600 27'900 59'981 27'611
577 WZP Haus B (Spez. Fin.) 391'545 391'545 388'300 388'300 300'545 300'545
580 Allgemeine Fürsorge 618'465 626'000
631'817
581 Gesetzliche Fürsorge 180'326 61'291 88'800 12'000 146'524 65'696
582 Alimenteninkasso/Bevorschussung 58'600 23'529 47'800 16'800 65'554 20'640
583 Sozialdienst 63'312 107'600
47'005
584 Arbeitsamt/Arbeitslosenfürsorge
2'353
6 Verkehr 661'679 118'899 633'600 120'400 735'280 108'998
620 Gemeindestrassen 243'317 108'261 242'500 117'400 261'699 100'073
621 Schnee- / Glatteisbekämpfung 46'692 5'311 40'300 3'000 41'816 8'925
622 Strassenbeleuchtung 14'254 13'200
18'615
650 Regionalverkehr 357'416 5'328 337'600
413'150
7 Umwelt, Raumordnung 771'302 618'715 841'200 670'200 698'558 599'886
715 Abwasserbeseitigung (Spez. Fin.) 495'009 495'009 545'900 545'900 467'239 467'239
725 Abfallbeseitigung (Spez. Fin.) 114'407 114'407 110'700 110'700 104'799 104'799
740 Bestattungen 26'681 4'500 26'600 9'000 17'721 14'030
750 Gewässerverbauungen 16'788 80 57'100 1'000 40'498 5'825
770 Naturschutz 20'776 26'000
19'230
780 Übriger Umweltschutz 14'248 4'719 18'100 3'600 12'192 7'993
790 Raumordnung 83'393 56'800
36'879
8 Volkswirtschaft 34'924 211'230 35'500 221'700 34'451 240'333
800 Landwirtschaft 16'257 17'800
16'433
810 Forstwirtschaft 2'682 1'483 2'500 1'000 2'182
820 Jagd, Fischerei 3'952 9'433 4'000 9'400 3'952 9'433
830 Tourismus 3'153 3'200
3'044
840 Industrie, Gewerbe, Handel 8'880 125 8'000 100 8'840
860 Energie 200'188 211'200 230'900
9 Finanzen, Steuern 6'436'324 16'011'669 4'534'000 14'066'500 5'453'893 14'282'824
900 Gemeindesteuern 26'898 7'432'062 91'000 7'035'000 104'262 7'355'967
901 Andere Steuern 610 670'272 1'000 412'600 1'102 606'248
920 Finanzausgleich 2'858'050 2'858'000 2'649'689
940 Kapital- / Zinsdienst 426'587 294'747 470'000 285'500 466'174 304'052
941 Liegenschaften Finanzvermögen 16'266 3'176'813 17'900 1'898'800 16'662 1'871'046
946 WZP Haus A (Spez. Fin.) 264'678 264'678 274'300 274'300 257'173 257'173
990 Abschreibungen 757'703 132'809 773'200 132'800 668'095 127'923
991 Allgemeine Personalkosten 1'182'238 1'182'238 1'169'500 1'169'500 1'110'726 1'110'726
999 Abschluss 3'761'344 1'737'100 2'829'699
27

Einnahmen
40 Ordentliche Steuern 7'390'396
40 Andere Steuern 670'132
41 Regalien und Konzessionen 209'621
42 Vermögenserträge 703'088
43 Entgelte 1'599'589
44 Finanzausgleich 2'858'050
45 Rückerstattungen von Gemeinden 1'117'097
46 Staatsbeiträge 1'648'258
Total Einnahmen 16'196'232
Ausgaben
30 Personalaufwand 7'936'474
31 Sachaufwand 2'269'548
32 Passivzinsen 407'828
33 Abschreibungen Finanzvermögen 59'457
34 Finanzausgleich 250
35 Entschädigung an Gemeinden 448'609
36 Eigene Beiträge 3'423'727
Total Ausgaben 14'545'892
Bruttoüberschuss Laufende Rechnung 1'650'340
+/- Buchgewinne/-verluste 3'126'738
Bruttoüberschuss 2 4'777'078
- Abschreibungen auf Verwaltungsvermögen 757'703
- zusätzliche Abschreibungen 54'772
- Abschreibungen auf Bilanzfehlbetrag 14'582
- Einlagen/Entnahmen in Spez. Finanz./Fonds 188'678
Gesamtergebnis 3'761'344
44
45
43
Einnahmen
42
46
41
40
Laufende Rechnung - Artengliederung
40
Rechnung 2011 Budget 2011
(konsolidiert)
Rechnung 2010
Fr. % Fr. % Fr. %
34
35
33
32
45.6 6'980'000
4.1 412'400
1.3 220'600
4.3 719'800
9.9 1'233'700
17.6 2'858'000
6.9 1'139'600
10.2 1'660'900
100.0 15'225'000
54.6 7'864'200
15.6 2'097'600
2.8 480'900
0.4 103'000
0.0 1'000
3.1 473'800
23.5 3'314'500
100.0 14'335'000
10.2% 890'000
1'845'000
24.7% 2'735'000
31
36
773'200
130'000
94'700
1'737'100
Ausgaben
45.8 7'313'649
2.7 606'082
1.4 240'334
4.7 579'417
8.1 1'622'446
18.8 2'649'689
7.5 1'065'184
10.9 1'606'012
100.0 15'682'814
54.9 7'668'055
14.6 1'971'367
3.4 480'254
0.7 115'916
0.0 837
3.3 408'298
23.1 3'050'586
100.0 13'695'311
5.8% 1'987'503
1'716'724
16.0% 3'704'227
30
668'095
51'535
10'848
144'050
2'829'699
46.6
28
3.9
1.5
3.7
10.3
16.9
6.8
10.2
100.0
56.0
14.4
3.5
0.8
0.0
3.0
22.3
100.0
12.7%
21.3%

29
Nettoaufwand im Schulwesen und pro Schüler
Jahr Nettoaufwand Schulwesen
2002 3'604'531
2003 3'906'600
2004 3'997'470
2005 4'293'164
2006 4'336'664
2007 4'425'155
2008 4'682'441
2009 4'791'952
2010 4'924'695
2011 5'022'233
Jahr Nettoaufwand pro Schüler Anzahl Schüler
2002 7'238 498
2003 7'675 509
2004 7'687 520
2005 8'256 520
2006 8'356 519
2007 8'763 505
2008 9'110 514
2009 9'378 511
2010 10'112 487
2011 10'187 493

30
Investitionsrechnung 2011 mit Kontrolle der Sonderkredite
Vo ranschlag 2011 R echnung 2011 Kreditko ntro lle B emerkungen
D atum des B rutto - beansprucht beansprucht verfügbar
Ko nto B ezeichnung B eschlusses kredit bis 31.12.10 A usgaben Einnahmen A usgaben Einnahmen bis 31.12.11 ab 01.01.12
217 Schulliegenschaften
503.15 Sanierung Schulhaus 1975/86
503.18 Planung Schulhaus 1960
503.18 Neubau Schulhaus 1960
340 Spo rt
501.00 Sportzone Landerwerb
501.01 Platzerstellung Sportzone
503.00 Clublokal
577 Wo hnzentrum P rimavera
503.02 Ausbau Arztpraxis/Gewerberaum
633.00 Rückerstattungen Wohnzentrum Primavera
620 Gemeindestrassen
GR 30.09.2010 210'000.00 0.00 160'000.00 271'384.90 33'720.55 237'664.35 -27'664.35
GV 28.04.2010 420'000.00 0.00 0.00 420'000.00 Abrechnung zusammen mit Neubau
GV 24.11.2010 7'580'000.00 417'244.30 4'100'000.00 2'477'448.05 2'894'692.35 4'685'307.65
GV 23.11.2011 535'000.00 0.00 450'000.00 520'310.00 520'310.00 14'690.00
GV 23.11.2011 1'583'000.00 0.00 23'598.80 23'598.80 1'559'401.20
GV 23.11.2011 590'000.00 0.00 150'000.00 0.00 590'000.00
GR 30.09.2010 250'000.00 168'480.10 100'000.00 37'165.50 205'645.60 44'354.40 abgerechnet GR 31.08.2011
501.19 Sanierung Güterstrassen GR 28.09.2011 224'000.00 0.00 40'000.00
32'463.85 Auflösung Rückstellungen
0.00
224'000.00 Sanierung Engelwartstrasse
501.20 Erschliessung Arbeitszone M oos GV 29.04.2009 2'300'000.00 1'580'791.55 260'538.75 8'300.00 1'833'030.30 466'969.70 abgerechnet GV 25.04.2012
501.21 Erschliessung Wohnzentrum Primavera GR 05.10.2006 250'000.00 221'343.25 37'341.05 2'500.00 256'184.30 -6'184.30 abgerechnet GR 08.02.2012
501.22 Siedlungsentwicklung Dorf-Nord GR 25.09.2008 76'000.00 80'273.60 12'335.25 92'608.85 -16'608.85
612.02 Perimeterbeiträge Arbeitszone M oos 805'000.00
662.00 Sanierung Güterstrassen GR 30.09.2009 250'000.00 186'716.00 22'057.75 164'658.25 85'341.75 Ausbau Arigstrasse/abgr. GR 12.05.11
715 A bwasserbeseitigung
501.00 GEP, Sanierung Kanalisation GV 28.04.2010 1'285'000.00 31'580.35 130'000.00 54'772.00 86'352.35 1'198'647.65
610.10 Anschlussgebühren 80'000.00 107'829.15
750 A bwasserbeseitigung
501.02 Hochwasserschutzprojekte KR 04.04.2011 3'240'000.00 58'904.05 82'469.40 141'373.45 3'098'626.55 Vorfinanzierungen für Kanton
999 A bschluss 5'130'000.00 885'000.00 3'777'363.70 206'871.30
590 Passivierte Einnahmen 885'000.00 206'871.30
690 Aktivierte Ausgaben 5'130'000.00 3'777'363.70
6'015'000.00 6'015'000.00 3'984'235.00 3'984'235.00

Investitionen in Anlagen des Finanzvermögens mit Kontrolle über die Sonderkredite
Vo ranschlag 2011 R echnung 2011 Kreditko ntro lle B emerkungen
D atum des B rutto - beansprucht beansprucht verfügbar
Ko nto B ezeichnung B eschlusses kredit bis 31.12.10 A usgaben Einnahmen A usgaben Einnahmen bis 31.12.11 ab 01.01.12
1023 Liegenschaften
1023.26 Abwicklungskonto Verkauf Gassmatt 316'920.00 316'920.00
1023.27 Bauland Gassmatt 54'023.30
1023.31 Wohnzentrum Primavera (Haus A) 81'599.15 179'724.90
1023.32 Erschliessung Rainacher 17'000.00 17'000.00
1023.33 Erschliessung Wohnzentrum Primavera 15'661.05
1023.35 Abwicklungskonto Verkauf Rainacher 270'600.00 270'600.00
1023.36 Erschliessung Gassmatt 2. Etappe GV 28.04.2010 615'000.00 507'662.70 54'265.95 561'928.65 561'928.65 53'071.35 abgerechnet GV 23.11.2011
1023.37 Bauland Rainacher 60'422.20
1023.38 Bauland Gassmatt 2. Etappe 561'928.65 561'928.65
1023.39 Abwicklungskonto Verkauf Gassmatt 2. Et. 3'226'400.00 3'226'400.00
1023.40 Gst 833 M oos 244'440.00 112'700.00
31
0.00 0.00 4'788'814.80 5'361'647.70

Bestandesrechnung
Anfangsbestand Veränderungen Endbestand
per 1. Jan. 2011 Zuwachs Abgang per 31. Dez. 2011
1 AKTIVEN 33'335'398.83 48'088'176.73 47'916'191.83 33'567'383.73
10 FINANZVERMÖGEN 16'083'789.69 44'310'813.03 45'027'358.25 15'427'244.47
100 Flüssige Mittel 3'818'696.03 32'835'366.84 33'088'632.30 3'565'430.57
1000 Kasse 732.00 21'999.45 21'603.90 1'127.55
1000.00 Kasse Einwohnergemeinde 732.00 21'999.45 21'603.90 1'127.55
1001 Post 3'230'534.34 17'381'880.72 17'863'990.25 2'748'424.81
1001.00 Postcheck 60-4999-0 99'480.14 13'031'827.04 12'731'233.15 400'074.03
1001.01 Postcheck 60-21470-6 3'126'811.10 2'345'262.93 3'126'811.10 2'345'262.93
1001.02 Postcheck 92-4457-9 2'166.70 1'002'478.70 1'003'047.30 1'598.10
1001.03 Postcheck 92-253740-3 2'076.40 1'002'312.05 1'002'898.70 1'489.75
1002 Bank 587'429.69 15'431'486.67 15'203'038.15 815'878.21
1002.00 RBB Kontokorrent 94107.01 525'658.43 12'737'273.40 12'519'572.26 743'359.57
1002.01 LKB Sursee Betriebskonto 62-01 30'235.71 2'126'232.92 2'152'419.54 4'049.09
1002.03 RBB WZP Mieterkonto 90395.63 31'535.55 567'980.35 531'046.35 68'469.55
101 Guthaben 4'051'662.85 6'660'956.74 6'523'435.15 4'189'184.44
1012 Ausstehende Steuern 2'363'578.81 2'757'575.81 2'438'578.81 2'682'575.81
1012.01 Ordentliche Steuern 2'257'234.01 2'710'949.61 2'257'234.01 2'710'949.61
1012.09 Delkredere auf ordentlichen Steuern -75'000.00 20'000.00 0.00 -55'000.00
1012.11 Erbschaftssteuern 94'084.15 0.00 94'084.15 0.00
1012.21 Handänderungssteuern 0.00 12'600.00 0.00 12'600.00
1012.31 Grundstückgewinnsteuern 87'260.65 12'583.30 87'260.65 12'583.30
1012.41 Nachsteuern und Steuerstrafen 0.00 1'442.90 0.00 1'442.90
1014 Beiträge von Gemeinwesen 820'616.00 800'000.00 1'210'309.00 410'307.00
1014.00 Beiträge von Gemeinwesen 820'616.00 800'000.00 1'210'309.00 410'307.00
1015 Andere Debitoren 867'468.04 3'103'380.93 2'874'547.34 1'096'301.63
1015.01 Verrechnungssteuer Einwohnergemeinde 6'978.19 6'226.43 6'978.19 6'226.43
1015.02 Abwasser, Kehricht 3'445.90 479'111.55 476'521.45 6'036.00
1015.04 Musikschulbeiträge 10'187.50 148'830.50 154'886.00 4'132.00
1015.05 Hundesteuern 0.00 14'620.00 14'260.00 360.00
1015.08 Einmalfakturen 17'491.20 1'574'507.20 1'501'853.70 90'144.70
1015.09 Übrige Debitoren 720'919.25 880'085.25 720'048.00 880'956.50
1015.12 Kreisel Moos 108'446.00 0.00 0.00 108'446.00
102 Anlagen 8'159'896.16 4'788'874.00 5'361'648.55 7'647'121.61
1020 Obligationen 15'792.95 59.20 0.85 15'851.30
1020.03 Sparheft RBB 92580.01 15'792.95 59.20 0.85 15'851.30
32

Anfangsbestand Veränderungen Endbestand
per 1. Jan. 2011 Zuwachs Abgang per 31. Dez. 2011
1021 Aktien und Anteilscheine 105'000.00 0.00 0.00 105'000.00
1021.01 Baugenossenschaft Buttisholz 5'000.00 0.00 0.00 5'000.00
1021.02 Baugenossenschaft Buttisholz 100'000.00 0.00 0.00 100'000.00
1022 Darlehen 0.00 60'000.00 0.00 60'000.00
1022.02 Darlehen Spitex Verein Buttisholz-Nottwil 0.00 60'000.00 0.00 60'000.00
1023 Liegenschaften 8'039'103.21 4'788'814.80 5'361'647.70 7'466'270.31
1023.01 Gst 1181 Sebaldematt 1.00 0.00 0.00 1.00
1023.02 Gst 431 Allmend 81'770.00 0.00 0.00 81'770.00
1023.03 Gst 660 Bösgassmatt/Längacher 1.00 0.00 0.00 1.00
1023.04 Gst 886 Chottematt 465'100.00 0.00 0.00 465'100.00
1023.05 Gst 406 Schache 1.00 0.00 0.00 1.00
1023.06 Lehrerheim 74'600.00 0.00 0.00 74'600.00
1023.08 Tannebach Bachbord 1.00 0.00 0.00 1.00
1023.09 Dorfbachparzellen 1.00 0.00 0.00 1.00
1023.19 Gst 280 Düsseli 17'740.00 0.00 0.00 17'740.00
1023.20 Gst 326/321 Kreuz 124'161.05 0.00 0.00 124'161.05
1023.21 Gst 322 Gass 394'330.40 0.00 0.00 394'330.40
1023.23 Umbau/ Anschluss Chrüzschür 0.00 0.00 0.00 0.00
1023.26 Abwicklungskonto Verkauf Gassmatt 0.00 316'920.00 316'920.00 0.00
1023.27 Bauland Gassmatt 54'023.30 0.00 54'023.30 0.00
1023.28 Gst 996 Hirschen 1'077'639.31 0.00 0.00 1'077'639.31
1023.29 Erschliessung Moos 223'084.75 0.00 0.00 223'084.75
1023.30 Gst 835, 836, 1495 Moos 84'534.30 0.00 0.00 84'534.30
1023.31 Baukredit Wohnzentrum Primavera 4'774'536.50 81'599.15 179'724.90 4'676'410.75
1023.32 Erschliessung Rainacher 0.00 17'000.00 17'000.00 0.00
1023.33 Erschliessung Wohnzentrum Primavera 99'493.70 15'661.05 0.00 115'154.75
1023.35 Abwicklungskonto Verkauf Rainacher 0.00 270'600.00 270'600.00 0.00
1023.36 Erschliessung Gassmatt 2. Etappe 507'662.70 54'265.95 561'928.65 0.00
1023.37 Bauland Rainacher 60'422.20 0.00 60'422.20 0.00
1023.38 Bauland Gassmatt 2. Etappe
Abwicklungskonto Verkauf Gassmatt 2.
0.00 561'928.65 561'928.65 0.00
1023.39 Et. 0.00 3'226'400.00 3'226'400.00 0.00
1023.40 Gst 833 Moos 0.00 244'440.00 112'700.00 131'740.00
103 Transitorische Aktiven 53'534.65 25'507.85 53'534.65 25'507.85
1030 Transitorische Aktiven 53'534.65 25'507.85 53'534.65 25'507.85
1030.00 Transitorische Aktiven 53'534.65 25'507.85 53'534.65 25'507.85
104 Abrechnungskonten 0.00 107.60 107.60 0.00
1040 Transitorische Aktiven 0.00 107.60 107.60 0.00
1040.00 Weiherprojekt Meienberg 0.00 107.60 107.60 0.00
33

Anfangsbestand Veränderungen Endbestand
per 1. Jan. 2011 Zuwachs Abgang per 31. Dez. 2011
11 VERWALTUNGSVERMÖGEN 17'118'995.41 3'777'363.70 2'837'952.48 18'058'406.63
114 Sachgüter 15'853'007.30 3'777'363.70 2'415'714.06 17'214'656.94
1141 Tiefbauten 1'923'598.43 954'024.20 154'395.65 2'723'226.98
1141.01 Strassen, Plätze, Trottoirs 96'187.51 12'335.25 6'915.55 101'607.21
1141.02 Erschliessung Moos 1'340'672.35 260'538.75 75'511.60 1'525'699.50
1141.03 Chottegrabe 144'982.47 0.00 3'427.80 141'554.67
1141.05 Friedhof 99'842.26 0.00 6'253.30 93'588.96
1141.07 Ausbau Dorfbach, 1. Etappe 111'099.80 0.00 4'807.30 106'292.50
1141.09 Chäserebach 71'908.99 0.00 1'530.00 70'378.99
1141.10 Hochwasserschutzprojekte 58'904.05 82'469.40 1'178.10 140'195.35
1141.11 Sportzone Mülimoos 0.00 543'908.80 0.00 543'908.80
1141.50 Gewässerschutzanlage 1.00 54'772.00 54'772.00 1.00
1143 Hochbauten 13'902'278.24 2'823'339.50 2'258'303.96 14'467'313.78
1143.01 Schulanlage 10'339'575.17 2'748'832.95 2'074'869.91 11'013'538.21
1143.50 Wohnzentrum Primavera (Haus B) 3'562'703.07 74'506.55 183'434.05 3'453'775.57
1146 Mobilien 27'130.63 0.00 3'014.45 24'116.18
1146.04 Kommunalfahrzeug 27'130.63 0.00 3'014.45 24'116.18
115 Darlehen und Beteiligungen 893'177.38 0.00 49'430.69 843'746.69
1151 Darlehen und Beteiligungen
Aufzahlungsschuld Luzerner Pensionskas-
893'177.38 0.00 49'430.69 843'746.69
1151.00 se 888'177.38 0.00 44'430.69 843'746.69
1151.01 Darlehen Grüngutsammelstelle 5'000.00 0.00 5'000.00 0.00
116 Investitionsbeiträge 207'631.33 0.00 207'629.33 2.00
1165 Investitionsbeiträge an Private
Strassengenossenschaften (Güterstras-
207'631.33 0.00 207'629.33 2.00
1165.00 sen) 161'032.20 0.00 161'031.20 1.00
1165.03 Sanierung Schiessanlage, Beitrag 46'599.13 0.00 46'598.13 1.00
117 Übrige aktivierte Ausgaben 165'179.40 0.00 165'178.40 1.00
1171 Planungen 165'179.40 0.00 165'178.40 1.00
1171.01 Ortsplanung 165'179.40 0.00 165'178.40 1.00
12 SPEZIALFINANZIERUNGEN 132'613.73 0.00 50'881.10 81'732.63
128 Vorschüsse 132'613.73 0.00 50'881.10 81'732.63
1280
Vorschüsse an Spezialfinanzierungen
132'613.73 0.00 50'881.10 81'732.63
1280.06 Vorschüsse Haus A 21'543.20 0.00 16'657.25 4'885.95
1280.07 Vorschüsse Haus B 111'070.53 0.00 34'223.85 76'846.68
34

Anfangsbestand Veränderungen Endbestand
per 1. Jan. 2011 Abgang Zuwachs per 31. Dez. 2011
2 PASSIVEN 33'335'398.83 39'171'792.95 39'403'777.85 33'567'383.73
20 FREMDKAPITAL 22'822'861.06 39'079'329.25 37'151'106.50 20'894'638.31
200 Laufende Verpflichtungen 4'791'320.61 36'248'177.25 36'740'356.65 5'283'500.01
2000 Kreditoren 4'791'320.61 14'424'729.91 14'916'909.31 5'283'500.01
2000.00 Kreditoren 711'577.40 9'684'447.45 10'340'107.05 1'367'237.00
2000.01 Kreditoren Staat Quellensteuer 0.00 2'353.60 2'353.60 0.00
2000.11 Kreditoren Staat Erbschaftssteuern 47'042.10 80'559.65 33'517.55 0.00
2000.21 Kreditoren Staat Handänderungssteuern
Kreditoren Staat Grundstückgewinnsteu-
0.00 188'369.35 194'669.35 6'300.00
2000.31 ern 43'630.35 302'879.10 265'540.40 6'291.65
2000.41 Kreditoren Staat Nach- und Strafsteuern 0.00 14'572.60 15'242.40 669.80
2000.80 Kreditoren Staat - Staatssteuer -50'335.30 0.00 112'505.76 62'170.46
2000.81 Kreditoren Staat - Personalsteuer -36.15 0.00 51.30 15.15
2000.82 Kreditoren Staat - Liegenschaftssteuer -23'695.65 0.00 1'203.85 -22'491.80
2000.84 Kreditoren Kirchgemeinde Röm.-Kath. -46'269.05 0.00 36'143.95 -10'125.10
2000.85 Kreditoren Kirchgemeinde Ref. 8'917.80 8'917.80 7'386.40 7'386.40
2000.90 Kreditoren Kirchgemeinde Christ.-Kath. 78.65 97.35 0.00 -18.70
2000.94 Kreditoren Restablieferung Stuern 1'390'071.15 1'390'071.15 994'246.04 994'246.04
2000.95 Kreditoren Steuerpflichtiger 2'482'032.71 2'482'032.71 2'618'649.26 2'618'649.26
2000.99 übrige Kreditoren 228'306.60 270'429.15 295'292.40 253'169.85
2007 Abrechnungskonten 0.00 21'823'447.34 21'823'447.34 0.00
2007.01 Steuerabrechnungskonto 0.00 14'923'766.24 14'923'766.24 0.00
2007.05 Staatsbeiträge Lehrerbesoldung 0.00 5'467'680.70 5'467'680.70 0.00
2007.11 Erbschaftssteuern 0.00 101'451.90 101'451.90 0.00
2007.21 Handänderungssteuern 0.00 541'551.20 541'551.20 0.00
2007.31 Grundstücksgewinnsteuern 0.00 788'997.30 788'997.30 0.00
202 Langfristige Schulden 17'622'840.00 2'355'180.00 0.00 15'267'660.00
2022 Feste Darlehen 14'870'000.00 2'130'000.00 0.00 12'740'000.00
2022.01 RBB Festdarlehen 94107.67 3'870'000.00 30'000.00 0.00 3'840'000.00
2022.05 RBB Festdarlehen 94107.94 1'000'000.00 0.00 0.00 1'000'000.00
2022.06 LKB Festdarlehen 1439.8390.4002 1'000'000.00 1'000'000.00 0.00 0.00
2022.08 RBB Festdarlehen 94107.55 2'000'000.00 0.00 0.00 2'000'000.00
2022.11 LKB Festdarlehen 1439.8390.4003 1'000'000.00 1'000'000.00 0.00 0.00
2022.14 LKB Festdarlehen 07-03-406172-00 1'000'000.00 100'000.00 0.00 900'000.00
2022.15 RBB Festdarlehen 94107.78 1'000'000.00 0.00 0.00 1'000'000.00
2022.17 RBB Festdarlehen 94107.98 2'000'000.00 0.00 0.00 2'000'000.00
2022.18 RBB Festdarlehen 94107.50 2'000'000.00 0.00 0.00 2'000'000.00
2024 Zinslose Darlehen 2'752'840.00 225'180.00 0.00 2'527'660.00
2024.01 IHG-Darlehen, Schulhaus 1986 109'440.00 36'480.00 0.00 72'960.00
2024.02 IHG-Darlehen, Schulhaus 2005 2'643'400.00 188'700.00 0.00 2'454'700.00
35

Anfangsbestand Veränderungen Endbestand
per 1. Jan. 2011 Abgang Zuwachs per 31. Dez. 2011
204 Rückstellungen 365'134.85 432'406.40 381'707.25 314'435.70
2040 Laufende Rechnung 259'626.00 259'626.00 231'226.00 231'226.00
2040.00 Rückstellungen LR 248'400.00 248'400.00 220'000.00 220'000.00
2040.02 Rückstellung Deckbelag Fürti-Schürli 11'226.00 11'226.00 11'226.00 11'226.00
2041 Investitionsrechnung 105'508.85 172'780.40 150'481.25 83'209.70
2041.00 Rückstellung IR 105'508.85 172'780.40 150'481.25 83'209.70
205 Transitorische Passiven 43'565.60 43'565.60 29'042.60 29'042.60
2050 Transitorische Passiven 43'565.60 43'565.60 29'042.60 29'042.60
2050.00 Transitorische Passiven 43'565.60 43'565.60 29'042.60 29'042.60
22 SPEZIALFINANZIERUNGEN 7'682'838.85 92'463.70 2'252'671.35 9'843'046.50
228 Verpflichtungen 7'682'838.85 92'463.70 2'252'671.35 9'843'046.50
2280
Verpflichtung an Spezialfinanzierungen
2'011'031.20 7'518.70 113'742.20 2'117'254.70
2280.01 Verpflichtung an Kläranlage 1'836'231.00 0.00 101'307.30 1'937'538.30
2280.02 Verpflichtung an Feuerwehr 106'099.50 7'518.70 0.00 98'580.80
2280.05 Verpflichtung Abfallbeseitigung 68'700.70 0.00 12'434.90 81'135.60
2282 Spezialfonds 921'807.65 84'945.00 238'929.15 1'075'791.80
2282.02 Öffentliche Zivilschutzanlagen 670'913.90 30'173.00 58'700.00 699'440.90
2282.04 Spezialfonds ARA 250'893.75 54'772.00 107'829.15 303'950.90
2282.05 Spezialfonds WZ Primavera 0.00 0.00 72'400.00 72'400.00
2285 Vorfinanzierungen 4'750'000.00 0.00 1'900'000.00 6'650'000.00
2285.01 Sanierung Schulhaus 1975 150'000.00 0.00 0.00 150'000.00
2285.03 Schulhaus 1960 3'100'000.00 0.00 900'000.00 4'000'000.00
2285.04 Wasserbauprojekte 1'500'000.00 0.00 1'000'000.00 2'500'000.00
23 EIGENKAPITAL 2'829'698.92 0.00 0.00 2'829'698.92
239 Kapital 2'829'698.92 0.00 0.00 2'829'698.92
2390 Eigenkapital 2'829'698.92 0.00 0.00 2'829'698.92
2390.00 Eigenkapital 2'829'698.92 0.00 0.00 2'829'698.92
36

Ergebnisse, Finanzierung, Mittelbedarf
Ergebnisse
LAUFENDE RECHNUNG
Rechnung 2011 Voranschlag 2011 Rechnung 2010
Aufwand
Ausgaben
Ertrag
Einnahmen
Aufwand
Ausgaben
Ertrag
Einnahmen
Aufwand
Ausgaben
Ertrag
Einnahmen
Total Aufwand und Ertrag 17'346'430 21'107'774 17'176'200 18'913'300 16'288'280 19'117'979
Ertragsüberschuss 3'761'344 1'737'100 2'829'699
INVESTITIONSRECHNUNG
Total Ausgaben und Einnahmen 3'777'364 206'871 5'130'000 885'000 2'282'327 306'397
Nettoinvestitionen Zunahme 3'570'492 4'245'000 1'975'930
Finanzierung
Mittel-
verwendung
Mittel-
herkunft
Mittel-
verwendung
Mittel-
herkunft
Mittel-
verwendung
Zunahme der Nettoinvestition 3'570'492 4'245'000 1'975'930
Mittel-
herkunft
Ertragsüberschuss der Laufenden
Rechnung 3'761'344 1'737'100 2'829'699
Abschreibungen
- auf Verwaltungsvermögen 757'702 773'200 668'095
- zusätzliche Abschreibungen VV 54'772 130'000 51'535
- auf Bilanzfehlbetrag 14'582 10'848
Einlagen
- Spezialfinanzierungen 150'041 136'800 154'304
- Spezialfonds 131'100 117'400 86'750
- Vorfinanzierung
Entnahmen
- Spezialfinanzierungen 7'518 21'200 37'344
- Spezialfonds 84'945 138'300 59'659
- Vorfinanzierung
Finanzierungsfehlbetrag Verw. Rg. 1'510'000
Finanzierungsüberschuss Verw. Rg. 1'206'586 1'728'297
Mittelbedarf
Mittelüberschuss
Finanzierungsüberschuss Verw. Rg. 1'206'586 1'728'297
Finanzierungsfehlbetrag Verw. Rg. 1'510'000
Mittelbedarf für Kreditrückzahlungen 2'355'180 325'200 1'755'180
Veränderungen Finanzvermögen
- Neuanlagen 201'667 0 518'196
- Landverkäufe (Buchwert) 676'374 490'000 575'966
- Abschreibungen und Auflösungen
von Anlagen (Buchwert) 98'126 103'000 115'916
- Kantonsbeitrag ARA 410'309 410'000 410'310
GESAMTER MITTELBEDARF 165'452 832'200
GESAMTER MITTELÜBERSCHUSS 557'113
37

Kennzahlen
a) Selbstfinanzierungsgrad
Bruttoüberschuss der Laufenden Rechnung in Prozenten der Nettoinvestitionen.
Grenzwert 2007 2008 2009 2010 2011
80.0 %
Grenzwert: Der Selbstfinanzierungsgrad sollte im Durchschnitt von 5 Jahren mind.
80 % erreichen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner mehr als das kantonale Mittel
beträgt.
Der Grenzwert wird nicht unterschritten, keine Massnahmen.
b) Selbstfinanzierungsanteil
Bruttoüberschuss der Laufenden Rechnung in Prozenten des konsolidierten
laufenden Ertrages.
Grenzwert 2007 2008 2009 2010 2011
10.0 %
14.2 %
15.8 %
27.9 %
21.3 %
24.7 %
Grenzwert: Der Selbstfinanzierungsanteil sollte sich auf mind. 10 % belaufen, wenn
die Nettoschuld pro Einwohner mehr als das kantonale Mittel beträgt.
Der Grenzwert wird nicht unterschritten, keine Massnahmen.
c) Zinsbelastungsanteil I
Nettozinsen (Passivzinsen abzüglich Vermögenserträge plus der Laufenden
Rechnung belasteter Aufwand für Liegenschaften des Finanzvermögens) in
Prozenten des konsolidierten laufenden Ertrages.
Grenzwert 2007 2008 2009 2010 2011
4.0 %
0.1 %
1.3 %
1.1 %
-0.5 %
Grenzwert: Der Zinsbelastungsanteil I sollte 4 % nicht übersteigen.
Der Grenzwert wird nicht überschritten, keine Massnahmen.
d) Zinsbelastungsanteil II
-1.0 %
Nettozinsen (Passivzinsen abzüglich Vermögenserträge plus der Laufenden
Rechnung belasteter Aufwand für Liegenschaften des Finanzvermögens) in
Prozenten des Ertrages der Gemeindesteuern zuzüglich Ressourcen- und
Lastenausgleich.
Grenzwert 2007 2008 2009 2010 2011
6.0 %
0.2 %
2.3 %
2.2 %
-0.9 %
Grenzwert: Der Zinsbelastungsanteil II sollte 6 % nicht übersteigen.
Der Grenzwert wird nicht überschritten, keine Massnahmen.
e) Kapitaldienstanteil
-1.8 %
Nettozinsen plus ordentliche Abschreibungen auf Verwaltungsvermögen und
Bilanzfehlbetrag in Prozenten des konsolidierten laufenden Ertrages.
Grenzwert 2007 2008 2009 2010 2011
8.0 %
1'378 %
Ø 5 Jahre
4.4 %
77.8 %
5.5 %
142.9 %
4.1 %
187.5 %
3.3 %
Grenzwert: Der Kapitaldienstanteil sollte 8 % nicht übersteigen.
Der Grenzwert wird nicht überschritten, keine Massnahmen.
133.8 %
384.0 %
3.0 %
160
140
120
100
30
25
20
15
10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
0
80
60
40
20
5
0
7
6
5
4
3
2
1
0
-1
-2
-3
0
4.5
4
3.5
3
2.5
2
1.5
1
0.5
0
-0.5
-1
-1.5
2007 2008 2009 2010 2011
Grenzwert
2007 2008 2009 2010 2011
Grenzwert
2007 2008 2009 2010 2011
Grenzwert
2007 2008 2009 2010 2011
Grenzwert
2007 2008 2009 2010 2011
Grenzwert
38

f) Verschuldungsgrad
Nettoschuld im Verhältnis zum Ertrag der Gemeindesteuern zuzüglich Ressourcen-
und Lastenausgleich.
Grenzwert 2007 2008 2009 2010 2011
120.0 %
98.6 %
101.4 %
87.8 %
67.9 %
Grenzwert: Der Verschuldungsgrad sollte 120 % nicht übersteigen.
Der Grenzwert wird nicht überschritten, keine Massnahmen.
g) Nettoschuld pro Einwohner
53.7 %
Grenzwert 2007 2008 2009 2010 2011
Nettoschuld
pro Einwohner
3'092
3'226
2'736
2'137
1'687
Grenzwert: Die Nettoschuld pro Einwohner sollte das Zweifache des kantonalen
Mittel (Fr. 4'538) nicht übersteigen.
Der Grenzwert wird nicht überschritten, keine Massnahmen.
Nettoschuld pro Einwohner / Steuerkraft
Anzahl
Steuerertrag Nettoverschuldung
Jahr Steuerertrag Einwohner Steuer- pro
einheit
pro pro
31.12. Einheit Einwohner Total Einwohner
2005 6'404'031 2'884 2.25 2'846'236 987 11'395'313
2006 6'706'968 2'922 2.25 2'980'875 1'020 11'264'375
2007 6'793'593 2'947 2.25 3'019'375 1'025 9'110'772
2008 7'334'674 2'990 2.25 3'259'855 1'090 9'645'682
2009 7'173'940 3'044 2.25 3'188'418 1'047 8'327'548
2010 7'251'705 3'153 2.20 3'296'230 1'045 6'739'071
2011 7'405'164 3'240 2.20 3'365'984 1'039 5'467'394
160
140
120
100
80
60
40
20
0
6000
5000
4000
3000
2000
1000
0
2007 2008 2009 2010 2011
Grenzwert
2007 2008 2009 2010 2011
Grenzwert
3'951
3'855
3'092
3'226
2'736
2'137
1'687
39

Kenngrössen zu Kostenrechnung (KORE)
Seit dem Rechnungsjahr 2008 wird nebst dem Harmonisierten Rechnungsmodell (HRM) auch die Kostenrechnung (KORE) geführt. Während der ersten vier
Jahre konnten wichtige Erfahrungen gemacht werden. Der Gemeinderat nutzt die Zahlen und Erkenntnisse dieser Jahresabschlüsse für die zukünftige Finanz-
planung und Optimierung des laufenden Betriebes. Die KORE dient dem Gemeinderat als internes Vergleichsinstrument verschiedener Kostenstellen und -träger
und hilft zu erkennen, wo es Spar-/Optimierungsmöglichkeiten gibt. Nachfolgend sind nun einige ausgewählte Kenngrössen zur KORE aufgelistet:
Leistung Kennzahl 2011 2010 2009 Bemerkungen
Allgemeine Verwaltung
Steuerwesen (Veranlagung) Kosten je Steuerpflichtiger 169.16 213.91 212.93
Bildung
Kindergarten Kosten je Kind 7'473.20 7'611.40 6'265.59
Primarstufe Kosten je SchülerIn 9'581.24 9'572.48 9'395.71
Sekstufe Kosten je SchülerIn
(nur eigene Schüler der Gemeinde)
40
14'177.85 13'662.85 12'965.03
Kultur / Freizeit
Kulturförderung Kosten je EinwohnerIn 18.76 6.75 7.23
Freizeit / Sport Kosten je EinwohnerIn 27.22 14.45 14.74
Vereinsunterstützung Kosten je EinwohnerIn 95.43 97.60 94.42
Verkehr
Öffentlicher Verkehr Kosten je EinwohnerIn 110.44 132.93 162.30
Finanzen / Steuern
Ertrag ordentliche Steuern Ertrag je Steuerpflichtiger 4'047.07 4'045.44 3'984.65
Im 2011 wurde das Schwergewicht auf die LuTax-Migration
gelegt. Deshalb entstanden beim Kostenträger Veranlagung
massiv tiefere Personalkosten.
Die Anzahl der Kindergärtner schwankte stark.
Die Vollkosten der Sekstufe blieben sehr konstant, hingegen
verursachte die leicht sinkende Schülerzahl höhere Kosten je
SchülerIn.
Die Personalkosten für die 975-Jahr-Feier sowie der Gemeindebeitrag
an die Wallfahrtskapelle St. Ottilien schlugen sich nieder.
Für die Planung der Sportzone Mülimoos fielen grosse
Personalkosten des Gemeinderates an.
Die Schliessung der Bushaltestellen Unterdorf und Mülacher
sowie ein neuer Kostenverteilschlüssel des Verkehrsverbundes
wirkten sich positiv auf die Kenngrösse aus.
Durchschnittliche Steuereinnahmen je Steuerpflichtiger

3.2 Beschlussfassung über die Verwendung des Ertragsüberschusses von
Fr. 3'761'343.89
41

Bericht der externen Revisionsstelle
42

Bericht der Controlling-Kommission
43

Traktandum 4
Aufhebung Feuerwehrreglement vom 6. September 1959 und Erlass
Reglement der Feuerwehr Buttisholz vom 25. April 2012
Das alte Reglement der Feuerwehr Buttisholz wurde im Jahre 1959 erlassen und ist bereits über
fünfzigjährig. Die Aufgaben der Feuerwehr wurden in den letzten Jahren vielfältiger. Die Feuerwehr
muss sich nicht nur der Brandbekämpfung widmen sondern vermehrt auch im Hochwasserschutz
engagieren. Der Begriff "Feuerwehr" geht heute eher in Richtung "Schadenwehr".
Nach über fünfzig Jahren ist klar, dass das Reglement nicht mehr in allen Teilen korrekt ist. Aus
diesem Grunde hat sich eine kleine Kommission aus der Feuerwehr mit Kommandant Othmar
Schürmann, Kommandant-Stv. Markus Geisseler und Atemschutz-Chef René Unternährer zusammen
mit der Geschäftsleitung der Einwohnergemeinde Buttisholz an die Überarbeitung des
Reglements gemacht.
Das vorliegende Reglement wurde bereits durch das Feuerwehrinspektorat des Kantons Luzern
vorgeprüft und als gut befunden.
Es wird festgehalten, dass das Reglement sich nur inhaltlich verändert hat. Die Entschädigungen
für die geleistete Arbeit ändern sich nicht. Sie richtet sich nach dem Vollzugsbeschluss Nr. 1
zur Personal- und Besoldungsverordnung der Gemeinde Buttisholz.
An dieser Stelle bedankt sich der Gemeinderat bei der ganzen Feuerwehr-Mannschaft und besonders
beim Kader für die pflichtbewusste und engagierte Arbeit in sämtlichen Bereichen der
Feuerwehr. Wir sind froh, für diese verantwortungsvolle Aufgabe eine so gut ausgebildete und
motivierte Mannschaft mit souveränen und effizienten Führungskräften zur Verfügung zu haben.
Antrag
Der Gemeinderat beantragt, das Reglement der Feuerwehr Buttisholz vom 6. September 1959
aufzuheben und Reglement der Feuerwehr Buttisholz vom 25. April 2012 zu genehmigen.
44

Traktandum 5
Wahl externe Revisionsstelle
Nach der neuen Gemeindeordnung (Art. 29) erfolgt die Rechnungsprüfung durch die Rechnungskommission
oder durch eine externe Revisionsstelle. An der Gemeindeversammlung vom
30. Juni 2008 haben die Stimmberechtigten beschlossen, dass die Rechnungsprüfung durch eine
externe Revisionsgesellschaft vorgenommen werden soll. Gewählt wurde auf Vorschlag des
Gemeinderates die Lufida Revisions AG.
Gemeindeordnung
Art. 29 Abs. 5 Externe Revisionsstelle
Die externe Revisionsstelle prüft die Jahresrechnung und die Abrechnung über Sonder- und Zusatzkredite
hinsichtlich Richtigkeit und Vollständigkeit. Sie erstattet der Gemeindeversammlung, dem Gemeinderat
und der Controllingkommission Bericht und gibt ihre Empfehlungen ab.
Gemäss Art. 5, Abs. 2 der Gemeinderordnung ist die externe Revisionsstelle jährlich zu wählen.
Der Gemeinderat schlägt der Gemeindeversammlung auch für die nächste Periode 2012/2013
die Lufida Revisions AG vor.
Die Lufida Revisions AG ist ein Partner-Unternehmen der Gewerbe-Treuhand Luzern. Im Rahmen
der Unabhängigkeitsanforderungen wurde diese Struktur weit vorausschauend vor 30 Jahren
gewählt. Die Lufida Revisions AG verkörpert innerhalb der Gewerbe-Treuhand Gruppe die
Wirtschaftsprüfungsabteilung.
Die Mandatsleitung bleibt bei André Hegglin, Geschäftsführer der Lufida Revisions AG, dipl.
Wirtschaftsprüfer und Betriebsökonom. André Hegglin wohnt in Ruswil. Als Mandatsleiter-
Stellvertreter ist Kilian Spörri, dipl. Wirtschaftsprüfer und Betriebsökonom, vorgesehen.
Die Lufida Revisions AG hat ihre Aufgabe bis heute gut gemacht. Es macht keinen Sinn, die Revisionsgesellschaft
jedes Jahr zu wechseln. Die Mandatsleiter haben sich bereits ein spezifisches
Fachwissen über die Gemeinde Buttisholz angeeignet. So können sie die zur Verfügung stehende
Zeit in intensivere Prüfungen investieren. Die Kosten für die Prüfungsarbeit bleiben unverändert
tief und betragen Fr. 12'000.00 pro Jahr.
Die Revisionsgesellschaft führt bei einer Wiederwahl ihre Tätigkeit ab dem 1. September 2012
für ein weiteres Jahr fort.
Antrag
Der Gemeinderat beantragt, die Lufida Revisions AG für das Jahr 2012/2013 zu wählen.
51

Traktandum 6
Neuwahl der Mitglieder der Controlling-Kommission und des
Präsidiums für die Amtsdauer 2012-2016
Der Controlling-Kommission für die Legislaturperiode 2008-2012 gehören an:
Brotzer Reto, Guglern 25 (Präsident) (CVP)
Fischer Kurt, St. Ottilienstrasse 30 (CVP)
Schürmann Arthur, Ober Allmendstrasse 32 (FDP)
Gemäss § 26 des Gemeindegesetzes wird die Controlling-Kommission zur Begleitung der politischen Planung,
zur Vorberatung der Rechtssetzung und der Finanzgeschäfte sowie zur Überprüfung der Geschäftstätigkeit
des Gemeinderates und zur Steuerung der Gemeinde beratend hinzugezogen.
Gemäss Reglement über die Controlling-Kommission vom 28. April 2008 besteht die Kommission
aus 3 Mitgliedern. Sie wird von den Stimmberechtigten an der Gemeindeversammlung gewählt.
Die Gemeindeversammlung wählt aus den Mitgliedern das Präsidium. Die Amtsdauer
entspricht derjenigen des Gemeinderates.
Alle Mitglieder der Controlling-Kommission stellen sich für eine weitere Amtsperiode zur Verfügung.
Der Gemeinderat dankt an dieser Stelle den Mitgliedern der Controlling-Kommission für
den grossen Einsatz und die konstruktive Zusammenarbeit.
Reto Brotzer (CVP) ist am 23. Juli 1971 geboren, verheiratet und Vater von
2 Kindern. Er arbeitet als Finanzchef bei der Anliker AG, Emmenbrücke und
wohnt an der Guglern 25.
Mitglied und Präsident
Kurt Fischer (CVP) ist am 14. Mai 1962 geboren und Vater von 3 Kindern. Er
ist dipl. Treuhandexperte, arbeitet als Beratungsgruppenleiter bei der Gewerbetreuhand
Luzern und wohnt an der St. Ottilienstrasse 30.
Mitglied
Arthur Schürmann (FDP) ist am 26. April 1966 geboren, verheiratet und Vater
von 4 Kindern. Er arbeitet selbständig seit 1989, ist seit 1994 dipl. Spenglermeister
und wohnt an der Ober Allmendstrasse 32.
Mitglied
Weitere entsprechende Wahlvorschläge sind bis spätestens am 2. Tag vor der Gemeindeversammlung
dem Gemeinderat einzureichen. An der Gemeindeversammlung können die Stimmberechtigten
noch zusätzliche Kandidatinnen und Kandidaten vorschlagen.
52

Nach Art. 124 des Stimmrechtsgesetzes stimmt die Gemeindeversammlung über die vorgeschlagenen
Kandidaten ab, bis einer gewählt ist. Werden für die gleiche Stelle mehrere Kandidaten
vorgeschlagen, wird der Reihe nach über die einzelnen Kandidaten abgestimmt. Massgebend
für die Reihenfolge der Abstimmung sind der Eingang der Wahlvorschläge und innerhalb
der schriftlichen Wahlvorschläge die Reihenfolge ihrer Kandidaten. Erreicht ein Kandidat das absolute
Mehr, ist er gewählt und die weiteren Kandidaten gelangen nicht mehr zur Abstimmung.
Antrag
Der Gemeinderat beantragt, alle bisherigen Mitglieder und den bisherigen Präsidenten für die
Amtsdauer 2012-2016 wieder in die Controlling-Kommission zu wählen.
53

Traktandum 7
Neuwahl der Mitglieder der Schulpflege und des Präsidiums für
die Amtsdauer 2012 - 2016
Lustenberger-Affentranger Anita, Sonnhalde 24 (Präsidentin) (CVP)
Bühler Roland, Gustibergstrasse 13 (SVP)
Bühler Werner, Allmend 16 (Gemeinderat) (FDP)
Helfenstein-Marbach Marie-Therese, Neuhus 4 (CVP)
Röthlin-Ulrich Luzia, Mülacher 4 (FDP)
Die Schulpflege ist unter Vorbehalt der Zuständigkeit des Gemeinderates die oberste kommunale Führungs-
und Aufsichtsbehörde für die Volksschule. Die Schulpflege nimmt die kommunalen Aufgaben im
Volksschulwesen wahr und ist dafür verantwortlich. Die Schulpflege führt und beaufsichtigt die Schule,
sorgt für deren Abstützung in der Bevölkerung und vertritt deren Anliegen gegenüber dem Gemeinderat
und der Bevölkerung.
Im Detail ergeben sich Arbeitsweise und Aufgaben der Schulpflege aus § 7 und 8 des Reglements
über die Organisation der Volksschule vom 10. Mai 2000.
Gemäss dem Reglement über die Organisation der Volksschule vom 10. Mai 2000 besteht die
Schulpflege aus fünf Mitgliedern. Sie wird von einer Präsidentin oder einem Präsidenten geleitet.
Das für die Schule verantwortliche Mitglied des Gemeinderates (Schulverwalter) gehört der
Schulpflege von Amtes wegen an.
Die Wahl der Schulpflegemitglieder und ihres Präsidenten bzw. ihrer Präsidentin erfolgt an der
Gemeindeversammlung im offenen Wahlverfahren, jeweils im Jahr der Neuwahl der Gemeindebehörden.
Im Übrigen konstituiert sich die Schulpflege selbst. Die Amtsdauer beträgt 4 Jahre
und beginnt am 1. August 2012.
Alle Mitglieder der Schulpflege stellen sich für eine weitere Amtsperiode zur Verfügung. Der
Gemeinderat dankt an dieser Stelle den Schulpflegemitgliedern für die Bereitschaft, weiterhin
im Dienst der Gemeinde und zum Wohl unserer Schule zu arbeiten.
Weitere entsprechende Wahlvorschläge sind bis spätestens am 2. Tag vor der Gemeindeversammlung
dem Gemeinderat einzureichen. An der Gemeindeversammlung können die Stimmberechtigten
noch zusätzliche Kandidatinnen und Kandidaten vorschlagen.
Nach Art. 124 des Stimmrechtsgesetzes stimmt die Gemeindeversammlung über die vorgeschlagenen
Kandidaten ab, bis einer gewählt ist. Werden für die gleiche Stelle mehrere Kandidaten
vorgeschlagen, wird der Reihe nach über die einzelnen Kandidaten abgestimmt. Massgebend
für die Reihenfolge der Abstimmung sind der Eingang der Wahlvorschläge und innerhalb
der schriftlichen Wahlvorschläge die Reihenfolge ihrer Kandidaten. Erreicht ein Kandidat das absolute
Mehr, ist er gewählt und die weiteren Kandidaten gelangen nicht mehr zur Abstimmung.
Antrag
Der Gemeinderat beantragt, alle bisherigen Mitglieder und die bisherige Präsidentin für die
Amtsdauer 2012-2016 wieder in die Schulpflege zu wählen.
54

Traktandum 8
Neuwahl der Mitglieder des Urnenbüros für die Amtsdauer
2013-2016
Folgende Urnenbüromitglieder haben ihre Demission eingereicht:
Bösch Erwin, Schwanden 1 (CVP)
Hofer Urs, Allmend 26 (FDP)
Zemp-Riechsteiner Maria, Guglern 39 (CVP)
Somit stellen sich folgende Personen für die nächste Amtsperiode (2012-2016) des Urnenbüros
zur Verfügung:
Affentranger-Theiler Rita, Zinzerswil 1 (CVP)
Egli-Mathis Rita, Stalte 2 (SVP)
Erni-Emmenegger Christina, Mühlehof 2 (CVP)
Steinmann Markus, Gattwil 1 (CVP)
Stocker-Portmann Claudia, Mülacher 30b (CVP)
Suppiger-Galliker Rita, Bergfeldacher (SVP)
Weingartner Josef, Unterarig 6 (CVP)
Winiger Martina, Kriens (Stimmregisterführerin / von Amtes wegen)
Der Gemeinderat dankt den zurücktretenden, wie auch den verbleibenden Urnenbüromitgliedern
für ihren Einsatz ganz herzlich. Die Amtsdauer beträgt 4 Jahre und beginnt am 1. Januar
2013. Hauptaufgaben des Urnenbüros sind die Leitung der Stimmabgabe und die korrekte Ermittlung
der Wahl- und Abstimmungsergebnisse.
Mit Ausnahme des Stimmregisterführers wählen die Stimmberechtigten spätestens im ersten
Jahr nach der Neuwahl des Gemeinderates die übrigen Urnenbüromitglieder. Wählbar ist nur,
wer stimmberechtigt ist und in der Gemeinde Wohnsitz hat.
Die Parteien wurden aufgefordert, entsprechende Kandidaten bzw. Kandidatinnen zu nominieren.
Bis zur Druckauflage der Botschaft sind folgende Nominationen (nach Alphabet) eingegangen:
Esther Bernet-Birrer (CVP) ist am 29. April 1982 geboren, verheiratet und
seit 2011 Mutter von Elena. Sie ist mit zwei Geschwistern und ihren Eltern in
Grosswangen aufgewachsen und wohnt seit drei Jahren in der Allmend 2. Sie
führt in Grosswangen eine Praxis für klassische Homöopathie.
Karin Studer-Kurmann (CVP) ist am 6. Mai 1973 geboren, verheiratet und
seit 2011 Mutter von Laurin. Sie ist gelernte Textilverkäuferin und war bis 2011
bei Otto's AG tätig. Sie wohnt in der Gassmatt 10a.
55

Caroline Ziswiler-Renggli (FDP) ist am 20. September 1967 geboren, verheiratet
und Mutter von Luca, Dario und Sandro. Sie ist in Littau aufgewachsen
und wohnt seit 25 Jahren in Buttisholz, aktuell in der Sebaldematt 5. Bevor sie
Mutter geworden ist, arbeitete sie im kaufmännischen Bereich.
Weitere entsprechende Wahlvorschläge sind bis spätestens am 2. Tag vor der Gemeindeversammlung
dem Gemeinderat einzureichen. An der Gemeindeversammlung können noch zusätzliche
Kandidatinnen und Kandidaten vorgeschlagen werden.
Nach Art. 124 des Stimmrechtsgesetzes stimmt die Gemeindeversammlung über die vorgeschlagenen
Kandidaten ab, bis einer gewählt ist. Werden für die gleiche Stelle mehrere Kandidaten
vorgeschlagen, wird der Reihe nach über die einzelnen Kandidaten abgestimmt. Massgebend
für die Reihenfolge der Abstimmung sind der Eingang der Wahlvorschläge und innerhalb
der schriftlichen Wahlvorschläge die Reihenfolge ihrer Kandidaten. Erreicht ein Kandidat das absolute
Mehr, ist er gewählt und die weiteren Kandidaten gelangen nicht mehr zur Abstimmung.
Antrag
Der Gemeinderat beantragt, die verbleibenden Urnenbüromitglieder für die am 1. Januar 2013
beginnende neue Amtsdauer 2013-2016 in ihrem Amte zu bestätigen und zusätzlich als neue
Mitglieder Esther Bernet-Birrer, Karin Studer-Kurmann sowie Caroline Ziswiler-Renggli zu wählen.
56

Traktandum 9
Diskussion und Verschiedenes
Unter diesem Traktandum haben die Einwohnerinnen und Einwohner die Möglichkeit Fragen zu
stellen und zu diskutieren. Damit Fragen möglichst konkret beantwortet werden können, ist der
Gemeinderat dankbar, wenn der Anfrageinhalt vor der Versammlung den Gemeinderäten bekannt
gegeben wird.
Sehr geehrte Einwohnerinnen und Einwohner
Wir hoffen, Ihnen mit diesen Ausführungen einige Informationen zu den Geschäften der Gemeindeversammlung
gegeben zu haben. Wir laden Sie freundlich ein, die Botschaft zu studieren
und an der Gemeindeversammlung vom 25. April 2012 teilzunehmen. Wir danken Ihnen für Ihr
Mitdenken.
Buttisholz, 22. März 2012
Gemeinderat Buttisholz
57