Наиболее крупные случаи мошенничества

ENRON
Основные схемы мошенничества
Структурированное финансирование – получение
займов через подставные фирмы, вывод задолженностей
за баланс Enron (более 50 фиктивно несвязанных фирм
участвовало в таких схемах).
Монетизация активов – продажа будущих доходов от
активов компании.
Фиктивные продажи – получение банковских займов,
отражаемое в отчетности как продажа товаров.
© 2010 KPMG Baltics OÜ, an Estonian limited liability company and a member firm of the KPMG network of
independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ("KPMG International"), a Swiss entity.
All rights reserved.
4