CUENTA DE AHORRO SIMPLE

CUENTA DE AHORRO SIMPLEI. Definicionesa . AhorroEs la cantidad monetaria excedente de las personas e instituciones sobresus gastos y que se reserva para necesidades futuras a través de unacuenta de ahorros en una institución financiera.Los depósitos de ahorros de libre disponibilidad se consignan en lasentidades financieras que tienen entre sus actividades la captación defondos del público y se mantienen en su poder y a disposición permanentedel titular de la cuenta.b . Tasa Efectiva Anual (T.E.A)Si se trata de un depósito, la tasa efectiva anual expresa el pago querecibe la persona o empresa que deposita el dinero en la instituciónfinanciera durante el tiempo que permanece en la misma.Como está relacionada al tiempo, a mayor frecuencia de conversión mayorserá el interés que se obtenga.c . CapitalEs el dinero en efectivo depositado en una Cuenta de Ahorro.d . Periodo de capitalizaciónEs el espacio de tiempo que se tomará en cuenta para que tu Capital seacumule en un solo monto junto con tus intereses y generen másintereses. Este periodo se realiza al vencimiento de cada mes.e . InterésEs un porcentaje (que finalmente se traduce en un monto de dinero) quese paga o recibe por las operaciones de depósito o préstamo de dinero. Secalcula mediante porcentajes y al valor resultante se le llama Tasa deInterés.f . Tasa de interésEs un porcentaje de la operación de dinero que se esté realizando, que seexpresa en un monto de dinero y que se paga a la persona o empresa quedeposita el dinero en la institución financiera; se expresa en tanto porciento.g . ITFImpuesto a las Transacciones Financieras.Versión:2010.5.21

II . Para obtener el interés de una cuenta de Depósito de Ahorro1. Si Ud. desea Calcular el interés de su cuenta de Depósitode Ahorro en forma mensual sin haber realizado ningunadisposición.a. Hallar la Tasa de Interés de los días transcurridos partiendode una Tasa Efectiva Anual.Formula para Calcular el Interés (1)INTC TEA (1) 100DIAST( )3601* CAPITALDonde: INTC = Interés Calculado TEA = Tasa Efectiva Anual establecida en el tarifario dela CMACT DIAST = días Transcurridos CAPITAL = capital depositadob. Formula para calcular el Nuevo Capital con Interés.Formula Cálculo de Capital con Interés (2)NUEVOCAPITAL ( CAPITAL INTC)Donde: CAPITAL = Capital depositado más los intereses. NUEVOCAPITAL = Capital con interés. INTC = Interés CalculadoVersión:2010.5.22

2. Utilizar la siguiente fórmula para obtener el ITF al momentode la apertura, depósito, retiro y cancelación de la cuenta.Formula para calcular el ITF (3)TITF ( MONTOT*ITF100)Donde: TITF = Total Impuesto a las Transacciones Financieras MontoT= Monto de la Transacción ITF = Impuesto a las Transacciones FinancierasFormula para calcular el monto neto de la transacción (4)CAPITAL ( MONTOT TITF)Donde: CAPITAL = Capital depositado con ITF MontoT = Monto de la Transacción TITF = Total Impuesto a las Transacciones FinancierasVersión:2010.5.23

III.Casos Prácticos – Deposito a una Cuenta de AhorroEjemplo # 1Abro una cuenta de Depósito de Ahorro, la cual paga una Tasa EfectivaAnual del 1.25%, el día 05/06/2010 por el monto de S/. 1,000.00 ¿Cuántorecibo de interés si el 21/07/2010 cancelo mi Cuenta de Ahorro?a. Tenemos la siguiente información:Capital = S/. 1,000.00Días = (i) Del 05/06/2010 hasta el 30/06/2010Transcurrieron 25 díasTasa Efectiva Anual = 1.25 % *Fecha de Apertura = 05/06/2010(ii) Del 01/07/2010 hasta el 21/07/2010Transcurrieron 20 días* Según Tarifario Vigente de Caja Trujillo. La cual se encuentrapublicada en nuestras agencias y oficinas especiales o en nuestrapágina web.b. Para conocer cuanto es el importe de interés que segenera al 30/06/2010, seguimos los siguientes pasos:1º Calculamos el ITF aplicando la formula (3)0.05TITF (1,000.00* )100TITF 0.50Versión:2010.5.24

2º Calculamos el monto neto de la transacción, aplicandola formula (4)CAPITAL CAPITAL(1,000.00 0.50)999.503º Calculamos el Interés partiendo de la Tasa EfectivaAnual aplicando la formula (1)INTC (1.251001)25(360)1*999.50El interés ganado al final del mes es = 0.864º Para saber el Nuevo Capital obtenido en el mes deJunio aplicamos la formula (2)NUEVOCAPITAL ( 999.50 0.86) El Nuevo Capital es = S/. 1,000.365º Para saber el monto obtenido al 21/07/2010, fecha deCancelación de la Cuenta, aplicamos la formula (1)INTC 1.25(1) 10020( )3601*1,000.36 El interés ganado al momento de cancelar la cuenta es = 0.69Versión:2010.5.25

6º Para saber el Nuevo Capital obtenido después deCancelar la Cuenta aplicamos la formula (2)NUEVOCAPITAL ( 1,000.36 0.69) El Nuevo Capital después de la Cancelación de la Cuentaes = S/. 1,001.057º Para saber cuanto retiro en efectivo al cancelar micuenta, aplicamos la formula (3)TITFTITF0.05 (1,001.05* )100 0.50CAPITAL (1,001.05 0.50)CAPITAL 1,000.55 El Cliente después de la Cancelación de la Cuenta recibe enefectivo S/. 1,000.55Versión:2010.5.26

Ejemplo # 2Abro una cuenta de Depósito de Ahorro, la cual paga una Tasa EfectivaAnual (TEA) de 1.25%, el día 31/08/2010 por el monto de S/. 1,500.00.Operaciones Realizadas Día 20/09/2010 Deposito S/. 20.00 Día 30/09/2010 Deposito S/. 200.00¿Cuánto percibo por concepto de intereses el 30.09.2010 en mi cuenta?a. Tenemos la siguiente información:Capital = S/. 1,500.00días = (i) Del 31/08/2010 hasta el 20/09/2010Transcurrieron 20 díasTasa Efectiva Anual = 1.25 % *(ii) Del 20/09/2010 hasta el 31/08/2010Transcurrieron 10 díasFecha de Apertura = 31/08/2010* Según Tarifario Vigente de Caja Trujillo. La cual se encuentrapublicada en nuestras agencias y oficinas especiales o en nuestrapágina Web.b. Para conocer cuanto es el importe de interés que se generaseguimos los siguientes pasos: Calculamos los intereses al día 20/09/20101º Calculamos el ITF, aplicando la formula (3)TITFTITF(1,5000 .75.00*0 .05100)Versión:2010.5.2CAPITAL (1,500.00 0.75)CAPITAL 1,499.257

Deposito de S/. 20.002º Calculamos el Interés partiendo de la Tasa EfectivaAnual aplicando la formula (1)INTC (1.251001)20(360)1*1,499.25El interés ganado antes de realizar el Deposito de S/. 20.00 es = 1.04 (**)3º Para saber el Capital obtenido después de realizar eldeposito, se calcula el ITF con respecto al depósito yluego se suma el Capital Inicial + El Monto depositadocon ITF.Calculamos el ITF del DepósitoTITFTITF0.05 (20.00* )100 0.01CAPITAL (20.00 0.01)CAPITAL 19.99Calculamos el Nuevo CapitalCAPITAL ( 1,499.25 19.99) Capital es = S/. 1,519.24Versión:2010.5.28

Calculamos los intereses al día 30/09/2010Deposito de S/. 200.004º Calculamos el Interés partiendo de la Tasa EfectivaAnual aplicando la formula (1)INTC 1.25(1) 10010( )3601*1,519.24El interés ganado antes de realizar el Deposito de S/. 200.00 es = 0.52(**)5º Para saber el Capital obtenido después de realizar eldeposito, se calcula el ITF con respecto al depósito yluego se suma el Capital Inicial + El Monto depositadocon ITF.Calculamos el ITF del DepósitoTITFTITF0.05 (200.00* )100 0.10CAPITAL (200.00 0.10)CAPITAL 199.90Calculamos el Nuevo CapitalCAPITAL ( 1,519.24 199.90) Capital es = S/. 1,719.14Versión:2010.5.29

Capitalización de Intereses6º El día 30.09.2010, Caja Trujillo, abona por concepto deintereses en esta cuenta de ahorros:• Sumo los intereses calculados (**)INTC 1.04 0.52INTC 1.56• Para saber el Nuevo Capital obtenido después de lacapitalización de los intereses, aplicamos laformula (2)NUEVOCAPITAL ( 1,719.14 1.56) El Nuevo Capital es = S/. 1,720.70Esta información se proporciona de acuerdo a lo estipulado en la Ley Nº28587 y el Reglamento de Transparencia de Información y DisposicionesAplicables a la contratación con usuarios del Sistema Financiero, aprobadomediante Resolución SBS Nº 1765-2005Versión:2010.5.210