Puhja valla 2007.a. majandusaasta aruanne - Puhja vald
Puhja valla 2007.a. majandusaasta aruanne - Puhja vald
Puhja valla 2007.a. majandusaasta aruanne - Puhja vald
- No tags were found...
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
PUHJA VALLA 2007. A. MAJANDUSAASTA ARUANNE<br />
Nimetus:<br />
Juriidiline aadress:<br />
PUHJA VALLAVALITSUS<br />
Reku tee 3; <strong>Puhja</strong> <strong>vald</strong><br />
61301 TARTU MAAKOND<br />
Registri nr: 75021600<br />
Telefon: +37 2730 0640<br />
Faks: +37 2745 1171<br />
E-posti aadress:<br />
hille@puhja.ee<br />
Interneti koduleht: www.puhja.ee<br />
Aruandeaasta algus ja lõpp: 01.01.2007 - 31.12.2007<br />
Tegevjuht
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
TEGEVUSARUANNE<br />
Valla struktuur ja töötajad<br />
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsuse ülesandeks ja pädevuseks on korraldada <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong>s sotsiaalabi ja –<br />
teenuseid, vanurite hoolekannet, noorsootööd, elamu- ja kommunaalmajandust, veevarustust ja<br />
kanalisatsiooni, heakorda, jäätmehooldust, territoriaalplaneerimist, <strong>valla</strong>sisest ühistransporti ning<br />
<strong>valla</strong> teede korrashoidu, juhul kui need ülesanded ei ole seadusega antud kellegi teise täita. <strong>Puhja</strong><br />
Vallavalitsuse ülesandeks on korraldada koolieelse lasteasutuse, gümnaasiumi, raamatukogude,<br />
seltsimaja, huvikeskuste ning teiste asutuste ülalpidamist, juhul kui need on omavalitsusüksuse<br />
omanduses.<br />
<strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong>valitsuse asutuste koosseis:<br />
1. Vallavalitsus<br />
2. <strong>Puhja</strong> Gümnaasium<br />
3. <strong>Puhja</strong> lasteaed „Pääsusilm”<br />
4. <strong>Puhja</strong> Seltsimaja<br />
5. Uula Huvikeskus<br />
6. Ulila Keskus<br />
7. <strong>Puhja</strong> raamatukogu<br />
8. Uula Raamatukogu<br />
9. Ulila Raamatukogu<br />
Valla suurimateks asutusteks on Gümnaasium ja lasteaed. <strong>Puhja</strong> Gümnaasiumis õppis<br />
aruandeperioodi lõpul 325 õpilast, aasta keskmiselt 342 õpilast. 2006. aastal olid need näitajad<br />
vastavalt aruandeaasta lõpul 361 õpilast ja keskmiselt 382 õpilast. Laste arv on aasta aastalt<br />
vähenenud. Klassikomplekte on 21. Lasteaias „Pääsusilm” oli aruandeperioodi lõpul viies<br />
rühmas kokku 106 last, aasta keskmiselt 104 last. 2006.aastal aruandeperioodi lõpul 105 last ja<br />
keskmiselt 97 last. Hetkel on lasteaias tagatud vajadustele vastav arv kohti.<br />
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus annab tööd 95-le töötajale. Tegev- ja kõrgema juhtkonna liikmetele<br />
aruandeaastal saadud tasud ja soodustused on esitatud lisas 20, töötajate tasu üldsumma ja<br />
keskmine töötajate arv <strong>majandusaasta</strong>l on esitatud lisas 14.<br />
Peamised finantsnäitajad<br />
<strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong> tähtsamad finantsnäitajad ja -suhtarvud ning nende arvestamise metoodika:<br />
Finantsnäitajad (tuhandetes kroonides) 2007 2006 2005 2004<br />
Bilansi näitajad<br />
Varad aasta lõpus 36 271 29 684 14 715 9 790<br />
Kohustused aasta lõpus 12 955 10 033 8 526 4 415<br />
Netovara aasta lõpus 23 316 19 651 6 189 5 375<br />
Tulemiaruande näitajad<br />
Tegevustulud 34 081 31 831 23 810 20 032<br />
Tegevuskulud -30 175 -24 319 -22 915 -20 752<br />
Tulem 3 516 7 272 814 -736<br />
Tegevjuht 3
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Laenude tagasimaksed puhastatud eelarvest. Seaduse kohaselt võib omavalitsus maksta igal<br />
eelarveaastal tagasi laene kuni 20% puhastatud eelarvest. Aruandeaastal tagasi makstud<br />
laenukohustuste summa / (kassapõhised tulud – kassapõhised saadud sihtotstarbelised eraldised<br />
(finantseerimine) eelarve täitmise aruande põhjal).<br />
Omafinantseerimisvõimekus iseloomustab omavalitsuse võimet teha investeeringuid ja<br />
kapitalikulusid. Näitaja arvutamisel võetakse üheltpoolt omavalitsuse puhastatud eelarve (st<br />
tulud ilma sihtotstarbelise eraldiseta), liites saadud tulud kohalike teede hoiuks ning arvestades<br />
välja tulud varade müügist; teiseltpoolt võetakse tehtud kulud, millest on maha arvestatud<br />
makstud intressid, tehtud investeeringud, sihtotstarbeliste eraldiste arvelt tehtud jooksvad kulud<br />
ning omavalitsuse sihtotstarbelised eraldised põhivara soetuseks.<br />
Kui näitaja = 1, siis omavalitsusel puudub võimalus võtta endale uusi kohustusi või teha<br />
investeeringuid jätkusuutlikult. Kui näitaja on alla ühe, siis omavalitsus on suuteline jätkama<br />
olemasolevaid kulutusi piirates, kogutud ressursse kasutusele võttes või müües omavalitsuse<br />
vara. Laenu jooksvate kulude katteks võtta ei saa. Heas olukorras olevaks omavalitsuseks võiks<br />
pidada sellist, kelle omafinantseerimisvõime on vähemalt 1,1 - see näitaks, et omavalitsus on<br />
võimeline 10% oma vabatulude osas kulutama uutele tegevustele või tegema investeeringuid.<br />
Põhivara investeeringute maht - kassapõhine investeeringuteks tehtud kulu, näitaja saadud<br />
eelarve täitmise aruandest<br />
Investeeringud põhivarasse. Olukorras, kus põhivara amortiseerub, on vajalik vähemalt tagada<br />
selle väärtuse säilitamine (st tehtavad investeeringud põhivarasse peaksid võrduma arvestatud<br />
kulumiga). Edukas omavalitsus tagab oma põhivara säilimise ja suurendamise.<br />
Likviidsus – likviidsed varad / lühiajalised kohustused<br />
Keskmine likviidsus. Omavalitsuse likviidsus näitab, kui palju puhastatud eelarve tuludest on tal<br />
keskmiselt vabade vahenditena olemas. Liiga väikse % korral on omavalitsusel raskusi eelarves<br />
ette nähtud kulutusi teha, liiga suure näitaja korral on aga tegemist ebaefektiivse<br />
finantsjuhtimisega.<br />
<strong>Puhja</strong> <strong>vald</strong> kuulub keskmiste <strong>vald</strong>ade gruppi. Arvestuslik tulu elaniku kohta oli 2007 aastal 3 968<br />
krooni. Rahandusministeerium on koostanud KOV-ide kohta finantsraporti, kus on välja toodud<br />
iga omavalitsuse nõrkused ja tugevused. <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong> kohta nõrkusi ei ole esitatud. Tugevustena<br />
on välja toodud alljärgnev info:<br />
1. Elanike arv on vähenenud perioodil 2003-2008 kokku 3,3 %, kuid langus ei ole olnud<br />
liiga suur.<br />
2. Maksumaksjate arv on perioodil 2002-2007 suurenenud kokku 27 %. Maksumaksjate<br />
arvu sedavõrd suur kasv iseloomustab tugeva potentsiaaliga omavalitsusüksust.<br />
3. Eelarve puhastulude keskmine kasv perioodil 2002-2007 oli 15 %. Puhastulude kiire kasv<br />
tõstab omavalitsusüksuse arengusuutlikkust ning võimaldab pakkuda elanikele<br />
mitmekülgsemalt kvaliteetseid teenuseid.<br />
4. Arvestuslikud tulud (tulumaks, maamaks, ressursimaks) elaniku kohta perioodil 2003-<br />
2007 moodustasid 72 % Eesti keskmisest. Põhiliste omavabatulude suurus elaniku kohta<br />
näitab omavalitsusüksuse võimekust ilma toetusteta hakkama saada.<br />
Tegevjuht 5
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Ülevaade <strong>valla</strong> peamistest arengusuundadest<br />
<strong>Puhja</strong> <strong>vald</strong> registreeriti 16.05.1991 aastal. Valla üldpindala on 16 959 ha. <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong>volikogu on<br />
13-liikmeline, <strong>valla</strong>valitsus 5-liikmeline. <strong>Puhja</strong> Vallavalitsuse hallatavad asutused on <strong>Puhja</strong><br />
Gümnaasium, <strong>Puhja</strong> lasteaed ”Pääsusilm”, <strong>Puhja</strong> Seltsimaja, <strong>Puhja</strong> Raamatukogu, Ulila<br />
Raamatukogu, Uula Raamatukogu, Uula Huvikeskus, Ulila Keskus.<br />
Elanike arv seisuga 01.01.2008 oli 2 426, 01.01.2007 oli 2 453. Elanike arv vähenes 27 inimese<br />
võrra. 2007 aastal registreeriti 16 sündi ja 36 surma (2006 aastal 20 sündi ja 41 surma).. Töötuid<br />
on registreeritud seisuga 01.01.2008.a 21 ja seisuga 01.01.2007 oli 24 töötut. Töötute arv on<br />
vähenenud 3 inimese võrra. Tööhõive <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong>s oli 2008. aastal 946 inimest ja 2007. aastal<br />
934 inimest. Muutus on tingitud tööeas elanike arvu vähenemisest. <strong>2007.a</strong> oli <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong>s<br />
tööealisi naisi (17-60) 683 ehk 28,1% <strong>valla</strong> elanikkonnast, tööealisi mehi (17-63) 802 ehk 33,1%,<br />
kokku tööealisi 1 485 ehk 61,2 % <strong>valla</strong> elanikkonnast. 2006.a oli tööealisi naisi 686 ehk 27,9% ja<br />
tööealisi mehi 809 ehk 33%, kokku tööealisi 1 495 ehk 60,9 % <strong>valla</strong> elanikkonnast.<br />
Tööealiskond kokku 2007. aastal vähenes võrreldes 2006. aastaga 10 inimese võrra.<br />
Peale elanikkonna suuruse on olulised tegurid <strong>valla</strong> arengus tulumaksu laekumist mõjutavad<br />
elemendid nagu <strong>valla</strong> maksumaksjate arv ja keskmine brutopalk. Alljärgnevatelt joonistelt<br />
näeme, et maksumaksjate arv ja brutopalga kasv on hetkel tõusuteel. 2007. aastal on 41 %<br />
elanikest maksumaksjad, 2006. aastal oli 39,1 %, 2002. aastal oli maksumaksjaid 34 % elanike<br />
arvust. Muutus 2002-2007. aastani %-des on 6. Keskmine brutopalk 2007. aastal on <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong>s<br />
10 036 krooni, Tartumaa keskmine brutopalk on 11 170 krooni ja Eesti keskmine on 11 500<br />
krooni. Eelpool toodud andmete põhjal saame järeldada, et <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong> keskmine brutopalk on<br />
väiksem nii Eesti keskmisest kui ka Tartumaa keskmisest brutopalgast.<br />
Maksumaksjate arv 2004-2007<br />
1200<br />
1000<br />
800<br />
600<br />
400<br />
200<br />
0<br />
jaanuar<br />
veebruar<br />
märts<br />
aprill<br />
mai<br />
juuni<br />
juuli<br />
august<br />
september<br />
oktoober<br />
november<br />
detsember<br />
2004<br />
2005<br />
2006<br />
2007<br />
Tegevjuht 7
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Joonis 1. Maksumaksjate arv aastatel 2004-2007.<br />
Brutopalk<br />
12000<br />
10000<br />
8000<br />
6000<br />
brutopalk<br />
4000<br />
2000<br />
0<br />
2002 2003 2004 2005 2006 2007<br />
Joonis 2. Brutopalk <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong>s aastatel 2002-2007.<br />
Arengukava kõige üldisemad pikaajalised eesmärgid, nende täitmise üldised edusammud ja<br />
kitsaskohad.<br />
„<strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong> tegevuskava ja investeeringud 2007-2010“ rõhutab oluliste pikaajaliste<br />
eesmärkidena järgmisi <strong>vald</strong>kondi:<br />
• kvaliteetne ja turvaline kohalike teede võrk<br />
• elanike vajadusi arvestav <strong>valla</strong>sisene transport<br />
• kvaliteetne ja konkurentsivõimeline alusharidus ja gümnaasiumiharidus<br />
• operatiivne infoedastamise korraldus <strong>valla</strong>elanikele<br />
• kõiki elanikkonnagruppe arvestav sotsiaal- ja tervishoiusüsteem<br />
• puhas ja heakorrastatud <strong>vald</strong><br />
• hästitoimiv ja keskkonda säästev jäätmemajandus<br />
• turvaline elukeskkond<br />
• kokkulepe ja ühine nägemus <strong>valla</strong> ruumilisest arengust<br />
• seltsielu edendamine ja kultuuritraditsioonide jätkamine<br />
• <strong>valla</strong> elanike vaba aja sisustamine ja meelepärase ning hariva tegevuse pakkumine<br />
Kõiki neid eesmärke järgib <strong>valla</strong> igaaastane eelarve kui kogukondlik kokkulepe <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong><br />
elanike elukvaliteedi jätkuvaks parandamiseks. Edusamme oleme saavutanud transporditeenuse<br />
osutamisel, hariduse andmise korraldamisel, heakorra pidamisel ja jäätmemajanduse<br />
korraldamisel. Ka <strong>valla</strong> ruumilise arengu planeerimisel (üldplaneering ja detailplaneeringud)<br />
oleme pikaajalise töö tulemusena jõudmas ühistele seisukohtadele. Seltsielu ja kultuuritöö on<br />
edukas kõikides <strong>valla</strong> tiheasustusega aladel. Tegevuste eestvedajaks on seltsimaja, huvikeskused<br />
ja raamatukogud. Rahul aga ei saa olla <strong>valla</strong>le kuuluvate teede ja tänavate seisukorraga. Nende<br />
kulum on jätkuvalt suurem kui igaaastane riigi poolt eraldatav toetus ja <strong>valla</strong> omaosalus.<br />
Vallaelanike ootused hooldatud ja tolmuvabade teede osas on järsult tõusnud ja siinkohal on<br />
inimestel täielik õigus. Jätkuvalt on vaja panustada elanike vaba aja veetmise võimaluste<br />
Tegevjuht 8
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
mitmekesistamisse ja uute spordi- ja puhkerajatiste (spordiplatsid, matkarajad, suusarajad jms)<br />
ehitamisse. Lähituleviku võtmeküsimuseks saab <strong>Puhja</strong> Gümnaasiumi õppekorpuse<br />
rekonstrueerimine nii riiklike KOIT-kava vahenditega kui ka <strong>valla</strong> omaosalusega.<br />
Ülevaade <strong>valla</strong> arengukava täitmisest<br />
Möödunud 2007. aasta oli <strong>valla</strong>rahvale tegus ja pingeline tööaasta. Tegelesime mitmete<br />
arengukavadega, planeeringutega, valmisid mitmed suuremad ja väiksemad ehitised. Pinget<br />
tekitas teadmatus meie suuremate asulate vee- ja kanalisatsioonirajatiste korrastamise<br />
võimalikkus.<br />
Suuremad ja väiksemad ehitused.<br />
Möödunud aastal tähistasime <strong>Puhja</strong> Seltsimaja 101.aastapäeva renoveeritud ruumides. Kolm<br />
aastat etapiviisiliselt remonditud hoone on valmis täie koormusega täitma talle pandud seltsielu<br />
edendamise ülesandeid. Remonditööd läksid maksma kokku 7,5 miljonit krooni, millest 4,5<br />
miljonit andis Kultuuriministeerium ja millest 3 miljonit panustas <strong>vald</strong>. <strong>Puhja</strong> Raamatukogu<br />
kolis aleviku peatänava äärde ja seda kolm korda suurematesse ruumidesse. Senine kitsikus<br />
seltsimaja „tagahoovis” asendus avara ekspositsioonipinnaga ja tunduvalt paremate tingimustega<br />
nii lugejatele kui ka töötajatele. Uusi lugejaid on lisandunud ligi 70 inimest! Ulila<br />
perearstikeskuse juurde valmisid uued ruumid apteegile ja postipunktile. Soojades ja mugavates<br />
tingimustes on elanikel võimalik saada teenuseid „kolm ühes” printsiibil. Täiesti uue näo said<br />
kooli töökoja kaks klassiruumi ja õpetaja töökoht. Enam ei pea muretsema katkiste laepaneelide<br />
allakukkumise ja viltuvajunud põrandate pärast. Takistused normaalse õppetöö läbiviimise eest<br />
on kõr<strong>vald</strong>atud. Sügise hakul lõpetasime tööd maakondliku projekti „Külad valgeks!” raames.<br />
Üle <strong>valla</strong> paigaldasime kokku üle saja uue valgusti, mitmed vanad valgustid asendasime uute ja<br />
palju ökonoomsematega. Tööd maksid kokku 1,27 miljonit, millest 340 tuhat krooni oli <strong>valla</strong><br />
omaosalus. 2007. aastal rekonstrueerisime <strong>Puhja</strong> Seltsimaja ja Perearsti vahelise trassi 162<br />
tuhande krooni eest. Valla teede remondiks kulus vahendeid 643 tuhat krooni. Jätkusid<br />
tegevused ja koostöö AS Emajõe Veevärgiga: ostsime AS Revo Kommerts Ulila aleviku<br />
ühisveevärgi- ja kanalisatsioonitrassid 250 tuhat krooni eest ja andsime need tasuta Emajõe<br />
Veevärk AS-le üle.<br />
Arengukavad ja planeeringud.<br />
Möödunud aasta oli väga tegus ka erinevate arengukavade ja planeeringute koostamisel. Valmis<br />
ühisveevärgi ja –kanalisatsiooni arengukava, mis käsitleb tiheasustusega alade vastavaid<br />
kommunikatsioone ja on aluseks trasside rekonstrueerimisel lähitulevikus. Algatasime kehtiva<br />
<strong>valla</strong> strateegilise arengukava uuendamise. Kehtiv arengukava valmis 2001. aastal ja vajas<br />
nüüdseks juba mitmeid täiendusi ja parandusi. Uuendatav <strong>valla</strong> arengukava käsitleb perioodi<br />
kuni aastani 2021. Möödunud aastal alustasime ja lõpetasime ka <strong>Puhja</strong> aleviku arengukava<br />
koostamise. Seni omasid kohalikke arengukavasid Ulila alevik, Rämsi küla ja Mäeselja küla.<br />
Nüüd lisandus neile juurde <strong>Puhja</strong> alevik, mille suunatud ja sihipärane areng ning tegevuste<br />
rahastamine sõltub paljustki oma arengukava olemasolust. Väga tõsist tööd tegime <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong><br />
üldplaneeringu seletuskirja ja kaardimaterjali koostamisel, mis tänaseks hetkeks on jõudnud<br />
lõppfaasi. Valla üldplaneering on oma olemuselt ühiskondlik kokkulepe <strong>valla</strong> ruumilise arengu<br />
tingimuste ja põhimõtete osas. Valmimas on ka <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong> jäätmekava aastani 2013. Jäätmekava<br />
eesmärgiks on parendada jäätmehooldust <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong> territooriumil, tagades keskkonnaohutu,<br />
majanduslikult põhjendatud ja õigusakte järgiva jäätmekäitluse. Jätkuvad tegevused Reku<br />
sildumisala detailplaneeringu koostamisel. Planeering käsitleb Rekule rajatavaid paatide<br />
Tegevjuht 9
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
sildumiskohti, valvurimaja, parkimisplatse, elektrivarustust ja veel mitmeid sildumisala jaoks<br />
olulisi komponente. Planeeringu lõplikul valmimisel alustame ehituse rahastamisvõimaluste<br />
otsinguid.<br />
Aruandeaastal töös olnud sihtfinantseerimisega seotud projektid:<br />
(tuhandetes kroonides)<br />
Ülesanne ja projekt Finantseerimise allikas Summa<br />
Jalgpalliga seonduvad projektid Kultuurkapital 10<br />
Laulu- ja tantsupeo protsessis osalevate Kultuuriministeerium 57<br />
kooride, orkestrite, rahvatantsurühmade<br />
tegevustoetuse programm<br />
<strong>Puhja</strong> Seltsimaja renoveerimine Kultuuriministeerium 1 500<br />
<strong>Puhja</strong> Seltsimaja aastapäev Kultuurkapital 7<br />
<strong>Puhja</strong> Seltsimaja juubel Kultuuriministeerium 5<br />
Film kultuuriloost Kultuurkapital 5<br />
<strong>Puhja</strong> näiteringi näidendi lavastamine Kultuurkapital 4<br />
Sinilinnu laager Kultuurkapital 2<br />
PG „Paneme kunsti levima” Kultuuriministeerium 8<br />
PG „Kooli aastapäev,raamat” Kultuurkapital 7<br />
PG „HIV uimasti ennetusprojekt” Sotsiaalministeerium 6<br />
Pääsusilma päävak Kultuurkapital 2<br />
<strong>Puhja</strong> lasteaia koolipiima toetus Põllumajandusministeerium 25<br />
Uula raamatukogu 40.aastapäev Kultuurkapital 4<br />
Ulila Tervisekeskuse renoveerimine Kultuuriministeerium 100<br />
Tänavavalgustuse pilootprojekt Siseministeerium 860<br />
Teede remont ja hooldus Majandus- ja kommunikatsiooniministeerium 675<br />
“Keskkonnaga ei mängita II” Keskkonnainvesteeringute Keskus 56<br />
Lapsehoiuteenus Maavalitsus 36<br />
Ujumise algõpetus Kultuuriministeerium 7<br />
Täidetud ülesanded <strong>2007.a</strong>astal:<br />
(tuhandetes kroonides)<br />
Ülesanne ja projekt Finantseerimise allikas Summa<br />
<strong>Puhja</strong> Seltsimaja renoveerimine ja <strong>Puhja</strong> <strong>vald</strong>, Kultuuriministeerium 3 065<br />
inventari soetamine<br />
<strong>Puhja</strong> raamatukogule uued ruumid ja <strong>Puhja</strong> <strong>vald</strong> 2 988<br />
sisustus<br />
<strong>Puhja</strong> Gümnaasiumis kapitalikulud <strong>Puhja</strong> <strong>vald</strong> 2 494<br />
Tänavavalgustuse rekonstrueerimine <strong>Puhja</strong> <strong>vald</strong>, Siseministeerium 1 270<br />
Teede remont ja hooldus<br />
<strong>Puhja</strong> <strong>vald</strong>, Majandus- ja<br />
643<br />
Kommunikatsiooniministeerium<br />
Ulila vee- ja kanalisatsioonitrasside ost <strong>Puhja</strong> <strong>vald</strong> 250<br />
Ulila Tervisekeskuse ruumide renov. <strong>Puhja</strong> <strong>vald</strong>, Kultuuriministeerium 209<br />
Ulila postipunkti renoveerimine <strong>Puhja</strong> <strong>vald</strong> 187<br />
Soojatrasside rekonstrueerimine <strong>Puhja</strong> <strong>vald</strong> 162<br />
<strong>Puhja</strong> Perearsti ruumide renoveerimine <strong>Puhja</strong> <strong>vald</strong> 100<br />
Laenu tagasimaks SEB Ühispangale <strong>Puhja</strong> <strong>vald</strong> 780<br />
Laenu võtmine Ühispank 3 600<br />
Tegevjuht 10
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Suunad 2008. aastasse.<br />
Ümbritsev elukeskkond vajab pidevat korrastamist ja hoolt. Kavatseme ka alanud aastal<br />
pühendada palju tähelepanu meid ümbritseva keskkonna heakorrale. Korrastame<br />
prügimajandust, parandame meie külade ja alevike üldist väljanägemist.<br />
2008. aastasse oleme planeerinud arengukava tegevuskava arvestades alljärgnevaid olulisemaid<br />
investeeringuid ja põhivara soetusi:<br />
1. 19+1 kohalise bussi soetamine liisimise teel 500 tuhat krooni<br />
2. Valla teede jätkuv ja pidev remont 1miljon 89 tuhat krooni, sh Majandus- ja<br />
Kommunikatsiooni ministeeriumist eraldatakse 1 miljon krooni<br />
3. <strong>Puhja</strong> Gümnaasiumi võimla renoveerimine 1miljon 173 tuhat krooni, millest 500 tuhat on<br />
EAS-st<br />
4. <strong>Puhja</strong> Gümnaasiumi sissesõidutee ja kõnniteede katete parandamine 100 tuhat krooni<br />
5. <strong>Puhja</strong> Gümnaasiumile inventari soetamine 150 tuhat krooni<br />
6. Politsei ruumi kohandamine 30 tuhat krooni<br />
7. <strong>Puhja</strong> Vabaajakeskuse (Gümnaasiumi töökoda) renoveerimine 120 tuhat krooni<br />
omaosalust meede 3,2 projektile (projekt kavandatud mahuga üle 1 miljoni)<br />
8. Valla välireklaami paigaldamine 70 tuhat krooni<br />
9. Biolagunevate aia- ja pargijäätmete komposteerimise platsi rajamine, jäätmejaamaga<br />
seonduv 150 tuhat krooni<br />
10. <strong>Puhja</strong> Seltsimaja varjualune välisürituste läbiviimiseks 30 tuhat krooni<br />
11. Ulila keskuses akende vahetus kahekorralises osas MKM säästuprogrammi raames 466<br />
tuhat krooni eest, milles võõrkapitali on 346 tuhat krooni<br />
12. Tänavavalgustuse jätkuv laiendamine 475 tuhat krooni ulatuses ( staadioni ots – õpetajate<br />
elamu, Ulila Kesk tn elektrikaabel, Viljandi mnt tänavavalgustuse I makse)<br />
13. Videovalve 55 tuhat krooni<br />
14. <strong>Puhja</strong> pargi rekonstrueerimine 60 tuhat krooni<br />
15. Elamumajanduse arendamine 597 tuhat krooni, millest 297 tuhat KIK kaasabil Palupõhja<br />
külla puurkaevu rajamine, 165 tuhat <strong>Puhja</strong> raamatukogu II korruse ettevalmistamine<br />
teenindusasutuseks ja 110 tuhat <strong>Puhja</strong> turuplatsi ehitus<br />
16. Ulila Kesk 4 vertikaalplaneering 80 tuhat krooni<br />
17. Mänguväljakute ehitamine meede 3,2 raames 186 tuhat krooni, millest võõrkapital 136<br />
tuhat krooni<br />
18. <strong>Puhja</strong> perearsti ruumide renoveerimise jätkamine 180 tuhat krooni<br />
19. <strong>Puhja</strong> Seltsimaja parkla torustiku demontaaz ja veetoru ehitus 65 tuhat krooni<br />
20. <strong>Puhja</strong> Seltsimaja parkla projekteerimine ja asfalteerimine 355 tuhat krooni.<br />
Tegevjuht 11
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANNE<br />
Valitsuse kinnitus raamatupidamise aastaaruandele<br />
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsuse tegevjuhtkond kinnitab oma vastutust lehekülgedel 12 kuni 43 toodud <strong>Puhja</strong><br />
Vallavalitsuse 2007. aasta raamatupidamise aastaaruande koostamise eest ning kinnitab oma<br />
parimas teadmises, et:<br />
1) raamatupidamise aastaaruande koostamisel rakendatud arvestuspõhimõtted on vastavuses<br />
Eesti hea raamatupidamistavaga;<br />
2) raamatupidamise aasta<strong>aruanne</strong> kajastab õigesti ja õiglaselt raamatupidamiskohustuslase<br />
finantsseisundit, majandustulemust ja rahavoogusid;<br />
3) raamatupidamiskohustuslane on jätkuvalt tegutsev.<br />
…………………………………<br />
Vallavanem<br />
(Vahur Jaakma)<br />
…………………………………<br />
Valitsuse liige<br />
(Eda Vihand)<br />
…………………………………<br />
Valitsuse liige<br />
(Hille Luts)<br />
…………………………………<br />
Valitsuse liige<br />
(Milvi Sepp)<br />
…………………………………<br />
Valitsuse liige<br />
(Juhan Pruusapuu)<br />
…………………………………<br />
Valitsuse liige<br />
(Raido Kutsar)<br />
<strong>Puhja</strong>, 19 mai 2008<br />
Tegevjuht 12
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
BILANSS<br />
(tuhandetes kroonides)<br />
Lisa nr 31.12.2007 31.12.2006<br />
VARAD<br />
Käibevara<br />
Raha 2 2 083 3 070<br />
Nõuded ja ettemaksed<br />
Maksu- ja lõivunõuded 3 1 874 1 541<br />
Muud nõuded ja ettemaksed 4 38 346<br />
Kokku nõuded ja ettemaksed 1 912 1 887<br />
Käibevara kokku 3 995 4 957<br />
Põhivara<br />
Pikaajalised finantsinvesteeringud 5 4 092 4 092<br />
Materiaalne põhivara 6 28 184 20 635<br />
Põhivara kokku 32 276 24 727<br />
VARAD KOKKU 36 271 29 684<br />
KOHUSTUSED JA NETOVARA<br />
Lühiajalised kohustused<br />
Laenukohustused 7 1 207 782<br />
Kohustused ja saadud ettemaksed<br />
Võlad tarnijatele 8 245 502<br />
Võlad töövõtjatele 8 1 844 1 541<br />
Maksuvõlad 8, 3 819 773<br />
Saadud ettemaksed 8 33 34<br />
Kokku kohustused ja saadud<br />
ettemaksed 2 941 2 850<br />
Lühiajalised kohustused kokku 4 148 3 632<br />
Pikaajalised kohustused<br />
Pikaajalised laenukohustused 7 8 807 6 401<br />
Pikaajalised kohustused kokku 8 807 6 401<br />
KOHUSTUSED KOKKU 12 955 10 033<br />
Netovara<br />
Reservid 0 300<br />
Akumuleeritud ülejääk 19 800 12 079<br />
Aruandeaasta tulem 3 516 7 272<br />
NETOVARA KOKKU 23 316 19 651<br />
KOHUSTUSED JA<br />
NETOVARA KOKKU 36 271 29 684<br />
Tegevjuht 13
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
TULEMIARUANNE<br />
(tuhandetes kroonides)<br />
TEGEVUSTULUD<br />
Lisa nr 31.12.2007 31.12.2006<br />
Maksud ja sotsiaalkindlustusmaksed 9 15 235 11 478<br />
Kaupade ja teenuste müük 10 1 850 1 769<br />
Saadud toetused 11 16 408 18 172<br />
Muud tegevustulud 12 588 412<br />
TEGEVUSKULUD<br />
Antud toetused 13 -2 143 -1 597<br />
Tööjõukulud 14 -16 106 -13 214<br />
Majandamiskulud 15 -8 051 -6 780<br />
Muud tegevuskulud 16 -2 331 -1 620<br />
Põhivara amortisatsioon ja<br />
allahindlus 6 -1 544 -1 108<br />
ARUANDEPERIOODI<br />
TEGEVUSTULEM 3 906 7 512<br />
Finantstulud- ja kulud<br />
Intressikulu 17 -435 -244<br />
Tulu hoiustelt ja väärtpaberitelt 17 45 4<br />
ARUANDEPERIOODI TULEM 3 516 7 272<br />
Tegevjuht 14
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
NETOVARA MUUTUSTE ARUANNE<br />
(tuhandetes kroonides)<br />
Lisa<br />
Kassareserv<br />
Akumuleeritud<br />
ülejääk<br />
Aruandeper.<br />
tulem<br />
Netovara<br />
Kokku<br />
Saldo seisuga 31.12.2005<br />
muutused<br />
arvestuspõhimõtetes<br />
sihtfin. 0 0 228 228<br />
Saldo 2005.a<br />
aastaaruandes 300 5 075 814 6 189<br />
Korrigeeritud saldo<br />
seisuga 1.1.2006 300 5 075 1 042 6 417<br />
eelmise aasta tulem 0 1 041 - 1 041 0<br />
muutused<br />
arvestuspõhimõtetes<br />
sihtfin. 0 0 2 298 2 298<br />
2006.a tulem 0 5 963 4 974 10 937<br />
Saldo 2006.a<br />
aastaaruandes 300 11 851 4 974 17 125<br />
Korrigeeritud saldo<br />
seisuga 31.12.2006 300 12 079 7 272 19 651<br />
eelmise aasta tulem 0 7 272 - 7 272 0<br />
kassaresrevi kasutamine - 300 300 0 0<br />
põhivara ümberhindlus<br />
(maa ja teede arvele<br />
võtmine) 6 0 149 0 149<br />
Aruandeperioodi tulem 0 0 3 516 3 516<br />
Saldo seisuga 31.12.2007 0 19 800 3 516 23 316<br />
Tegevjuht 16
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Raamatupidamise aastaaruande lisad<br />
Lisa 1 Raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted<br />
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsuse 2007. aasta raamatupidamise aasta<strong>aruanne</strong> on koostatud kooskõlas Eesti hea<br />
raamatupidamistavaga. Eesti hea raamatupidamistava tugineb rahvusvaheliselt tunnustatud<br />
arvestuse ja aruandluse põhimõtetele. Selle põhinõuded on kehtestatud raamatupidamise<br />
seaduses, mida täiendavad Raamatupidamise Toimkonna poolt välja antud juhendid ning riigi<br />
raamatupidamise üldeeskiri.<br />
Raamatupidamise aastaaruande koostamisel on lähtutud soetusmaksumuse printsiibist, välja<br />
arvatud olulised enne 1995. a soetatud kinnisvarainvesteeringud ja materiaalne põhivara, mis on<br />
kajastatud ühekordselt ümberhinnatud väärtuses.<br />
Raamatupidamise aasta<strong>aruanne</strong> on koostatud tuhandetes Eesti kroonides.<br />
Arvestuspõhimõtete muutus<br />
Aruandeaastal muudeti põhivara soetamiseks saadud sihtfinantseerimise arvestuspõhimõtet.<br />
Varasematel aastatel kajastati väljastpoolt avalikku sektorit põhivara soetamiseks saadud<br />
sihtfinantseerimist bilansis kohustusena, amortiseerides seda tuluks selle arvel soetatud<br />
põhivara hinnangulise kasuliku eluea jooksul. Arvestades riigi raamatupidamise üldeeskirjas<br />
tehtud muudatust kajastatakse alates 2007. aastast sihtfinantseerimist põhivara soetamiseks<br />
põhivara soetamisega samal perioodil tuluna.<br />
Arvestuspõhimõtet muudeti tagasiulatuvalt. Selle tulemusena suurenes aruandekohuslase<br />
netovara seisuga 31.12.2005 228 tuhande krooni võrra ning 2006.a tulem 2 298 tuhande<br />
krooni võrra. 2006.a tulemi muutus koosnes saadud sihtfinantseerimise kohustuse<br />
ümberklassifitseerimisest tuluks summas 2 952 tuhat krooni ja sihtfinantseerimise<br />
amortisatsiooni tagasiarvamisest tuludest summas 654 tuhat krooni.<br />
Esitlusviisi muutmine<br />
Aruandeperioodil muudeti rahavoogude aruande ülesehitust. Varasematel aastatel kajastati<br />
põhivara soetamiseks saadud sihtfinantseerimist osas Rahavood investeerimistegevusest.<br />
Käesolevas aruandes on nimetatud kirjed loetud Rahavoogudeks finantseerimistegevusest.<br />
Lisaks kajastati eelmistel aastatel rahavoogude aruandes ka niisuguseid sihtfinantseerimisi,<br />
mille korral toetuse andja kandis raha otse üle tarnijale (põhivara soetusena miinusega ja<br />
saadud sihtfinantseerimisena plussiga). Käesolevas aruandes on mitterahalised liikumised<br />
elimineeritud. Sellega seoses vähendati rahavoogude aruandes 2006.a põhivara soetust ja<br />
saadud sihtfinantseerimist 752 tuhande krooni suuruses summas.<br />
Varade ja kohustuste jaotus lühi- ja pikaajalisteks<br />
Varad ja kohustused on bilansis jaotatud lühi- ja pikaajalisteks lähtudes sellest, kas vara või<br />
kohustuse eeldatav <strong>vald</strong>amine kestab kuni ühe aasta või kauem bilansikuupäevast<br />
arvestatuna.<br />
Tegevjuht 17
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Raha ja raha ekvivalendid<br />
Bilansis kajastatakse rahana kassas olevat sularaha ning pankades olevaid arvelduskontode<br />
jääke ja lühiajalisi tähtajalisi deposiite. Rahavoogude aruandes kajastatakse raha ja selle<br />
ekvivalentidena lisaks rahale paigutusi rahaturu- ja intressifondide aktsiatesse ja osakutesse,<br />
mis bilansis on kajastatud kirjel Finantsinvesteeringud. Pangadeposiitidelt bilansikuupäevaks<br />
kogunenud laekumata intressid kajastatakse viitlaekumistena.<br />
Finantsinvesteeringud<br />
Pikaajaliste finantsinvesteeringutena kajastatakse aktsiaid, millest aruandekohustuslane omab<br />
alla 20%. Nimetatud pikaajalisi finantsinvesteeringuid kajastatakse soetusmaksumuses, kuna<br />
nende õiglast väärtust pole olnud võimalik usaldusväärselt hinnata.<br />
Finantsinvesteeringute oste ja müüke kajastatakse järjepidevalt tehingupäeval.<br />
Nõuded ja ettemaksed<br />
Nõudeid kajastatakse bilansis nõudeõiguse tekkimise momendil ning hinnatakse lähtudes<br />
tõenäoliselt laekuvatest summadest. Võimaluse korral hinnatakse iga konkreetse kliendi<br />
laekumata nõudeid eraldi, arvestades teadaolevat informatsiooni kliendi maksevõime kohta.<br />
Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded on bilansis tõenäoliselt laekuva summani alla hinnatud.<br />
Aruandeperioodil laekunud, kuid varasematel perioodidel kuludesse kantud nõuded on<br />
kajastatud aruandeperioodi ebatõenäoliste nõuete kulu vähendusena.<br />
Nõue loetakse lootusetuks, kui juhtkonna hinnangul puuduvad võimalused nõude<br />
kogumiseks. Lootusetud nõuded on bilansist välja kantud.<br />
Materiaalne põhivara<br />
Materiaalseks põhivaraks loetakse varasid, mida kasutatakse hinnanguliselt pikema perioodi<br />
jooksul kui üks aasta ja mille soetusmaksumus on alates 30 000 krooni. [kuni 31.12.2004<br />
soetatud varade korral alates 10 000 kroonist].<br />
Põhivara rekonstrueerimisväljaminekud, mis vastavad materiaalse põhivara mõistele,<br />
liidetakse materiaalse põhivara soetusmaksumusele. Rekonstrueerimisväljaminekute<br />
lisamisel hinnatakse vara järelejäänud kasulikku eluiga ja vajadusel reguleeritakse põhivara<br />
kulumi normi.<br />
Põhivara soetusmaksumusse arvatakse kulutused, mis on vajalikud selle<br />
kasutuselevõtmiseks, v.a soetusega kaasnevad maksud, lõivud, laenu-, koolitus- ja<br />
lähetuskulud, mis kajastatakse kuluna.<br />
Põhivara kajastatakse soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum ja<br />
võimalikud väärtuse langusest tulenevad allahindlused. Kulumi arvestamisel kasutatakse<br />
lineaarset meetodit. Kulumi norm määratakse igale põhivara objektile eraldi, sõltuvalt selle<br />
hinnangulisest kasulikust elueast. Kui põhivara koosneb erineva hinnangulise kasuliku<br />
elueaga komponentidest, mille soetusmaksumust on võimalik usaldusväärselt hinnata,<br />
võetakse komponendid eraldi arvele.<br />
Uue põhivara kulumi normid aastas on põhivara gruppidele järgmised:<br />
• Ehitised ja rajatised 5-10%<br />
• Masinad ja seadmed 20%<br />
• Majandusinventar ja tööriistad 20%<br />
Tegevjuht 18
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
• Muu inventar (mööbel) ja IT seadmed 33%<br />
Maad ja kunstiväärtusi,mille väärtus aja jooksul ei vähene, ei amortiseerita.<br />
Ümberhindlus<br />
Aastal 2006 viidi läbi materiaalse põhivara ühekordne ümberhindlus, mis tulenes vajadusest<br />
võtta arvesse enne 1996.a toimunud hüperinflatsiooni ja korrigeerida varasemaid puudujääke<br />
raamatupidamises.<br />
Seoses maareformi kestmisega on ümberhindluste kajastamist jätkatud ka peale 2006.a,<br />
võttes arvele aruandeperioodil mõõdistatud ja maakatastrisse kantud maad. Samuti võetakse<br />
ümberhindlusena jätkuvalt arvele aruandeperioodil omandatud peremehetut vara, mis on<br />
saadud seoses pärijate puudumisega.<br />
Varade ümberhindamiseks kasutatakse eelisjärjekorras turuhinda. Objektide korral, mille<br />
turuhind puudub, kasutatakse õiglase väärtuse määramiseks jääkasendusmaksumuse<br />
meetodit. Maa arvelevõtmiseks kasutatakse maksustamishinda, kui turuhind pole teada.<br />
Müügiootel põhivara<br />
Müügiootel põhivarana kajastatakse kinnisvarainvesteeringuid või materiaalset põhivara, mis<br />
müüakse väga suure tõenäosusega 12 kuu jooksul, mille osas on alustatud aktiivset<br />
müügitegevust ja millele on määratud realistlik hind.<br />
Müügiootel põhivara amortiseerimine lõpetatakse ja see klassifitseeritakse ümber<br />
käibevarade gruppi. Kui vara bilansiline jääkmaksumus on kõrgem selle õiglasest väärtusest<br />
(müügihind miinus müügikulutused), siis hinnatakse see enne ümberklassifitseerimist<br />
täiendavalt alla. Allahindlus kajastatakse koos kulumiga.<br />
Renditud varad<br />
Kapitalirendina käsitletakse rendilepingut, mille puhul kõik olulised vara omandiga<br />
seonduvad riskid ja hüved kanduvad üle rentnikule. Muud rendilepingud kajastatakse<br />
kasutusrendina.<br />
Aruandekohustuslane on rentnik<br />
Kapitalirenti kajastatakse bilansis vara ja kohustusena renditud vara õiglase väärtuse summas<br />
või rendimaksete miinimumsumma nüüdisväärtuses, juhul kui see on madalam. Kapitalirendi<br />
tingimustel renditud varasid amortiseeritakse sarnaselt omandatud põhivaraga, välja arvatud<br />
juhul, kui ei eksisteeri piisavat kindlust, kas rentnik omandab rendiperioodi lõpuks vara<br />
omandiõiguse – sellisel juhul amortiseeritakse vara kas rendiperioodi jooksul või kasuliku<br />
eluea jooksul, olenevalt sellest, kumb on lühem. Kapitalirendi maksed jagatakse kohustust<br />
vähendavateks põhiosa tagasimakseteks ning intressikuluks.<br />
Kasutusrendi maksed kajastatakse kuluna ühtlaselt rendiperioodi jooksul.<br />
Eraldised ja tingimuslikud kohustused<br />
Bilansis kajastatakse eraldisena enne bilansipäeva tekkinud kohustusi, millel on seaduslik või<br />
lepinguline alus mis tulenevad aruandekohustuslase senisest tegevuspraktikast ning mille<br />
suurust saab usaldusväärselt hinnata, kuid mille lõplik maksumus või maksetähtaeg ei ole<br />
kindlalt fikseeritud. Eraldiste hindamisel on lähtutud juhtkonna hinnangutest ja kogemustest.<br />
Tegevjuht 19
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Lubadused, garantiid ja muud kohustused, mis teatud tingimustel võivad tulevikus muutuda<br />
kohustusteks, kuid mille kohustusena realiseerumise tõenäosus on alla 50%, on avalikustatud<br />
raamatupidamise aastaaruande lisades tingimuslike kohustustena.<br />
Laenukohustused<br />
Laenukohustused kajastatakse korrigeeritud soetusmaksumuses. Olulised lepingutasud<br />
kajastatakse laenude võtmisel laenukohustuste hulgas (miinusega) ja amortiseeritakse<br />
intressikuludesse laenuperioodi jooksul, ülejäänud lepingutasud kajastatakse laenude<br />
saamisel koheselt intressikuludes. Kapitalirendikohustused kajastatakse laenukohustustena<br />
vastavalt renditud varade kajastamise kohta antud selgitusele.<br />
Sihtfinantseerimine<br />
Sihtfinantseerimisena kajastatakse sihtotstarbeliselt antud ja teatud tingimustega seotud<br />
toetusi. Sihtfinantseerimist ei kajastata tuluna või kuluna enne, kui toetuse saaja on teinud<br />
kulutused, milleks sihtfinantseerimine oli ette nähtud, ning eksisteerib piisav kindlus, et<br />
sihtfinantseerimine leiab aset.<br />
Saadud sihtfinantseerimise kajastamisel rakendatakse brutomeetodit, mille järgi kajastatakse<br />
nii saadud sihtfinantseerimist kui ka selle arvel tehtud kulusid või põhivara soetust mõlemaid<br />
eraldi.<br />
Tegevuskulude sihtfinantseerimise kajastamisel lähtutakse tulude ja kulude vastavuse<br />
printsiibist ning tulu sihtfinantseerimisest kajastatakse proportsionaalselt sellega seonduvate<br />
kuludega.<br />
Sihtfinantseerimise korral põhivara soetamiseks võetakse vara bilansis arvele tema<br />
soetusmaksumuses, saadud sihtfinantseerimine aga kajastatakse samal ajal tuluna. Põhivara<br />
soetamiseks saadud sihtfinantseerimise kohta vt ka käesoleva lisa osa Arvestuspõhimõtete<br />
muutus.<br />
Kassareserv<br />
Kassareserv on moodustatud volikogu otsusega akumuleeritud tulemist eesmärgiga tagada<br />
<strong>valla</strong>valitsuse likviidsus. See väljendab ühtlasi likviidse rahana hoidmisele kuuluvat summat,<br />
mida võib kasutada aruandeaasta kestel laekumiste viibimisel eelarveliste kulude katmiseks,<br />
kuid see tuleb vähemalt aruandeaasta lõpuks rahana taastada.<br />
Tulude arvestus<br />
Kogutud maksude ning loodusvarade kasutamise ja saastetasude tulu võetakse arvele<br />
tekkepõhiselt vastavalt Maksu- ja Tolliameti ja Keskkonnaministeeriumi poolt esitatud<br />
teatistele. Kohalike maksude tulu võetakse arvele tekkepõhiselt vastavalt esitatud<br />
maksudeklaratsioonidele. Lõivutulu kajastatakse lõivuga maksustatud toimingu päeval.<br />
Toodete, kaupade ja põhivara müügist saadud tulu kajastatakse siis, kui kõik olulised<br />
omandiga seotud riskid on läinud üle ostjale ning müügitulu ja tehinguga seotud kulu on<br />
usaldusväärselt määratav. Tulu teenuste müügist kajastatakse teenuse osutamisel, lähtudes<br />
valmidusastme meetodist. Intressitulu kajastatakse tekkepõhiselt sisemise intressimäära<br />
alusel.<br />
Tegevjuht 20
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Kulude arvestus<br />
Kulusid kajastatakse tekkepõhiselt. Põhivara või varude soetamisel tasutud mittetagastatavad<br />
maksud ja lõivud, sh käibemaks, mida ei saa arvata sisendkäibemaksuks, kajastatakse<br />
soetamishetkel kuluna tulemiaruande kirjel „Muud tegevuskulud”.<br />
Seotud osapooled<br />
Seotud osapoolteks loetakse aruandekohustuslase valitseva ja olulise mõju all olevad<br />
sihtasutused, mittetulundusühingud ja äriühingud, <strong>Puhja</strong> Vallavalitsuse volikogu ja valitsuse<br />
liikmed ning asutuste juhid, kellele on antud õigus iseseisvalt lepinguid sõlmida, valitseva<br />
mõju all olevate sihtasutuste, mittetulundusühingute ja äriühingute nõukogude ja juhatuste<br />
liikmed, kõigi eelpool loetletud tegev- ja kõrgema juhtkonna liikmete lähedased pereliikmed,<br />
samuti ka nende valitseva ja olulise mõju all olevad sihtasutused, mittetulundusühingud ja<br />
äriühingud.<br />
Käesolevas aastaarundes on esitatud seotud osapoolte kohta informatsioon ainult tegev- ja<br />
kõrgema juhtkonnale arvestatud tasude ja soodustuste osas. Muud informatsiooni seotud<br />
osapoolte kohta ei ole a<strong>vald</strong>atud, kuna andmete kogumiseks puudus vastav kord. Seotud<br />
osapoolte kohta on plaanitud a<strong>vald</strong>ada andmed alates 2008.a.<br />
Bilanspäevajärgsed sündmused<br />
Raamatupidamise aastaaruandes kajastuvad olulised vara ja kohustuste hindamist mõjutavad<br />
asjaolud, mis ilmnesid bilansikuupäeva ja aruande koostamispäeva vahemikul, kuid on<br />
seotud aruandeperioodil või varasematel perioodidel toimunud tehingutega.<br />
Bilansipäevajärgsed sündmused, mida ei ole varade ja kohustuste hindamisel arvesse võetud,<br />
kuid mis võivad oluliselt mõjutada järgmise aruandeaasta tulemust, avalikustatakse<br />
raamatupidamise aastaaruande lisades.<br />
Eelarve täitmise <strong>aruanne</strong><br />
Eelarve täitmise <strong>aruanne</strong> on koostatud kassapõhiselt, mistõttu selle andmeid ei ole võimalik<br />
võrrelda tekkepõhistes <strong>aruanne</strong>tes kajastatud andmetega. Lisaks kassapõhisest printsiibist<br />
tulenevatele ajalistele erinevustele on selles kasutusel veel järgmised olulised erinevad<br />
arvestuspõhimõtted:<br />
1. Põhivara soetamisel tasutud summad kajastatakse eelarve täitmisel kuluna ning<br />
põhivara müügist laekunud summad tuluna, amortisatsiooni ja muid põhivaradega<br />
tehtud mitterahalisi tehinguid eelarve täitmise aruandes ei kajastata;<br />
2. Kaupade ja teenuste ning põhivarade soetamisel lisanduv käibemaks, mida ei saa<br />
arvata sisendkäibemaksuks, on eelarve täitmise aruandes kajastatud vastavate<br />
kaupade, teenuste ja põhivara soetamise kuluna (tekkepõhises aruandes eraldi<br />
tulemiaruande real „Muud tegevuskulud”).<br />
Tegevjuht 21
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Lisa 2 Raha<br />
31.12.2007 31.12.2006<br />
Sularaha kassas 33 6<br />
Pangakontod 2 050 3 064<br />
Raha kokku 2 083 3 070<br />
SEB pangaga on sõlmitud üleöödeposiiditehingute raamleping. Tehinguga hoiustatakse<br />
arvelduskontol olevad vabad vahendid eeldusel, et sellised vabad vahendid on võrdsed<br />
minimaalse deposiidisummaga (500 tuh kr) või ületavad seda. Lepingu alusel hoiustatud<br />
deposiidisummale arvestab ja maksab pank intressi vastava hoiustamisperioodi kohta kehtestatud<br />
intressimääraga. Vald teenis 2007. a intressitulu 45 tuh kr.<br />
Lisa 3 Maksu- ja lõivunõuded ning maksukohustused<br />
Lühiajalised nõuded Lühiajalised kohustused<br />
31.12.2007 31.12.2006 31.12.2007 31.12.2006<br />
Sotsiaalmaks 0 0 505 473<br />
Tulumaks 1 778 1 468 273 259<br />
Maamaks 26 17 0 0<br />
Kogumispensioni maksed 0 0 21 17<br />
Töötuskindlustusmaksed 0 0 12 11<br />
Erisoodustuste tulumaks 0 0 7 6<br />
Loodusressursside kasutamine<br />
ja saastetasud 70 56 1 7<br />
Kokku 1 874 1 541 819 773<br />
Tulu- ja maamaksu kogub Maksu- ja Tolliamet. Aruandeperioodi lõpuks deklareeritud, kuid üle<br />
kandmata maksutulu on kajastatud vastavalt Maksu- ja Tolliametist saadud teatistele vastavalt<br />
tekkepõhisele arvestusele. Tähtajaks tasumata maksunõuetelt kogub Maksu- ja Tolliamet intresse<br />
ning kannab üle kohalikule omavalitsusele. Intressitulu on kajastatud kassapõhiselt kirjel ”muud<br />
tulud” summas 35 tuhat krooni. Ressursimaksude tekkepõhist arvestust peab<br />
Keskkonnaministeerium, aruandeperioodi lõpuks deklareeritud, kuid ülekandmata tulu on<br />
kajastatud vastavalt teatisele. Nõue seisuga 31.12.2007 summas 70 tuhat krooni jaguneb: veeerikasutustasu<br />
56 tuhat krooni, saastetasu 6 tuhat krooni ja maavara kaevandamisõiguse tasu 8<br />
tuhat krooni.<br />
Tegevjuht 22
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Lisa 4 Muud nõuded ja ettemaksed<br />
31.12.2007 31.12.2006<br />
Nõuded ostjate vastu:<br />
Ostjatelt laekumata arved 198 311<br />
Ebatõenäoliselt laekuvaks hinnatud -185 -306<br />
Nõuded ostjate vastu kokku 13 5<br />
Muud nõuded:<br />
Muud nõuded 236 33<br />
Ebatõenäoliselt laek. muud nõuded -229 -21<br />
Muud nõuded kokku 7 12<br />
Muud ettemakstud tul.per.kulud 18 325<br />
Intressinõuded 0 4<br />
Muud nõuded ja ettemaksed kokku 38 346<br />
Ostjatelt laekumata ja ebatõenäoliselt laekuvaks hinnatud nõuete grupis on kajastatud Konguta<br />
Vallavalitsuse koolituskulude eest tasumata arved summas 182 tuhat krooni.<br />
Muude nõuete ja ebatõenäoliselt laekuvaks hinnatud muude nõuete grupis on kajastatud varem<br />
lootusetuks tunnistatud kahjunõue 2001.a. varastatud <strong>valla</strong>le kuuluva bussi suhtes summas 197<br />
tuhat krooni.<br />
Lisa 5 Pikaajalised finantsinvesteeringud<br />
Investeering 31.12.2007 31.12.2006<br />
Osaluse<br />
määr<br />
(%)<br />
Osaluse<br />
jääk<br />
Osaluse<br />
määr<br />
(%)<br />
Osaluse<br />
jääk<br />
Emajõe veevärk AS 7,91 4 086 7,91 4 086<br />
Kagu-Eesti Jäätmekäitluse AS 0,55 6 0,55 6<br />
Kokku 4 092 4 092<br />
AS Emajõe Veevärk on asutatud 2004.a Tartumaa <strong>vald</strong>ade koostöös uue veevärgi rajamiseks<br />
<strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong>s Rämsi ja Ulila keskustesse ning <strong>Puhja</strong> alevikus Kellani piirkonda. Ehitustööd<br />
algavad 2008. aastal. Sissemaksed äriühingu aktsiakapitali ehitustööde tegemise eesmärgil on<br />
tehtud.<br />
Kagu-Eesti Jäätmekäitluse AS on asutatud 2003.a linnade ja <strong>vald</strong>ade koostöös uue prügila<br />
rajamiseks. Koht on selgitamisel. Lepinguga ettenähtud sissemaksed äriühingu aktsiakapitali on<br />
tehtud.<br />
Kuna ettevõtjate aktsiaid ei ole börsil noteeritud, siis ei ole neid õiglasesse väärtusesse ümber<br />
hinnatud.<br />
Tegevjuht 23
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Lisa 6 Materiaalne põhivara<br />
Maa<br />
Hooned<br />
ja<br />
rajatised<br />
Masinad<br />
ja<br />
seadmed<br />
Muu<br />
materiaalne<br />
põhivara<br />
Lõpetamata<br />
ehitised<br />
ja<br />
ettem.<br />
Kokku<br />
Saldo seisuga<br />
31.12.2006<br />
Soetusmaksumus 446 24 204 1 708 553 457 27 368<br />
Akumuleeritud kulum 0 - 4 860 - 1 470 - 403 0 - 6 733<br />
Jääkmaksumus 446 19 344 238 150 457 20 635<br />
2007. a toimunud<br />
muutused<br />
Ostud ja parendused<br />
perioodil 32 8 747 0 245 250 9 274<br />
Üle antud mitterahaline<br />
sihtfinantseerimine<br />
(lisa 13) 0 0 - 1 0 - 250 - 251<br />
Ümberhindlus 2 147 0 0 0 149<br />
Amortisatsioonikulu 0 - 1 330 - 99 - 108 0 - 1 537<br />
Müüdud p/v soetusmaksumuses<br />
(lisa 12) - 1 - 80 - 20 0 0 - 101<br />
Müüdud p/v kulum<br />
(lisa 12) 0 2 20 0 0 22<br />
Mahakantud<br />
soetusmaksumus 0 - 12 - 38 - 27 0 - 77<br />
Mahakantud kulum 0 5 38 27 0 70<br />
Saldo seisuga<br />
31.12.2007<br />
Soetusmaksumus 479 33 006 1 649 771 457 36 362<br />
Akumuleeritud kulum 0 - 6 183 - 1 511 - 484 0 - 8 178<br />
Jääkmaksumus 479 26 823 138 287 457 28 184<br />
Aruandeperioodil on läbi viidud järgmised põhivara gruppide ümberhindlused:<br />
Objekt<br />
Ümberhindluse<br />
alus<br />
Ümberhindlus<br />
Väärtuse leidmisel<br />
kasutatud meetod<br />
Väärtuse leidmisel<br />
kasutatud määr<br />
Teed akt 147 1 m² hind 25 kr<br />
maksustamis-<br />
Maa akt 2 1 m² hind hinnast 1,2%<br />
Kokku 149<br />
Tegevjuht 24
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Rahavoogude aruandes kajastub materiaalse põhivara eest tasutud summana 8 545 tuhat krooni,<br />
mis tuleneb järgmistest summadest:<br />
1) aruandeaasta soetuste summa 9 274 tuhat krooni,<br />
2) lahutatud sihtfinantseerimise arvel saadud põhivara summas 729 tuhat krooni, mille eest<br />
tasus Siseministeerium Tartu <strong>valla</strong>valitsusele (kes tasus otse tarnijatele) ja mis ülaltoodud<br />
tabelis on kajastatud soetusena (mitte saadud sihtfinantseerimisena).<br />
Üle antud mitterahaline sihtfinantseerimine kokku summas 251 tuhat jaguneb:<br />
1) osteti 250 tuhat krooni eest AS Revo kommertsilt veevarustuse- ja<br />
kanalisatsioonitrassid,mis anti tasuta üle Emajõe Veevärgile,<br />
2) <strong>Puhja</strong> Gümnaasiumile mittevajalik autobuss PAZ-672 jääkmaksumusega 1 tuhat krooni<br />
võõrandati tasuta Eesti Maanteemuuseumile.<br />
Müüdud põhivara eest laekus 200 tuhat krooni:<br />
1) Ulila alevikus müüdi korter Kesk tn 4, millest saadi müügitulu 180 tuhat krooni. Korteri<br />
jääkmaksumus oli 78 tuhat krooni ja korteri teenindav territoorium oli arvel 1 tuhat<br />
krooni.<br />
2) Müüdi 20 tuhat krooni eest <strong>valla</strong>le mittevajalik tuletõrjeauto International.<br />
Lõpetamata ehitusena on kajastatud <strong>Puhja</strong> Gümnaasiumi projekt summas 457 tuhat krooni.<br />
Tegevjuht 25
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Lisa 7. Laenukohustused<br />
Maksetähtajad<br />
Kokku<br />
0 - 1 a 1-2 a 2-3 a 3-4 a 4-5 a Üle 5 a<br />
Jääk seisuga<br />
31.12.2006 (SEB) 782 866 906 915 790 2 924 7 183<br />
Jääk seisuga<br />
31.12.2007 (SEB) 1 207 1 285 1 336 1 249 1 208 3 729 10 014<br />
Informatsioon laenulepingute kaupa<br />
Laenu liik Lõpptähtaeg Intressimäär Jääk<br />
Makstud<br />
intressikulu<br />
31.12.2007 31.12.2006 2007 2006<br />
Detailplaneeringu ala 25.10.2010 Baasintress+1,0 517 681 32 32<br />
AS Emajõe veevärk<br />
aktsiad 25.02.2015 baasintress+0,7 1 237 1 376 67 52<br />
<strong>Puhja</strong> lasteaia<br />
renoveerimine 25.11.2012 baasintress+0,5 1 681 1 976 91 53<br />
Rah.min.laenu<br />
tagastamiseks 21.02.2012 baasintress+0,45 371 450 20 14<br />
AS Emajõe veevärk<br />
aktsiad 11.04.2021 baasintress+0,35 2 608 2 700 127 68<br />
Nooruse 2a kinnistu<br />
ostmine 25.02.2017 baasintress+0,30 2 200 0 86 0<br />
<strong>Puhja</strong> Gümn. töökoja<br />
rekonstrueerimine 20.12.2013 baasintress+0,30 1 400 0 9 0<br />
Kokku 10 014 7 183 432 219<br />
Intresside tagastamise ajagraafik<br />
2 007 2 006<br />
12 kuu jooksul 592 302<br />
1-5 aasta jooksul 1 564 819<br />
üle 5 aasta 726 474<br />
Kokku intressid 2 882 1 595<br />
Aruandeperioodil võeti laenu SEB pangast 3 600 tuhat krooni (2006.a võeti 4 407 tuhat krooni),<br />
tagastati 769 tuhat krooni (2006.a 2 976 tuhat krooni). Kapitalirenti aruandeperioodil ei olnud<br />
(2006.a tasuti viimane kohustus 47 tuhat krooni).<br />
Pangalaenude tagatiseks on <strong>valla</strong>eelarvesse ettenähtud rahalised vahendid.<br />
Tegevjuht 26
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Lisa 8 Võlad ja ettemaksed<br />
31.12.2007 31.12.2006<br />
Võlad tarnijatele 245 502<br />
Võlad töövõtjatele:<br />
töötasu võlgnevus 742 621<br />
deklareerimata töötasumaksud 453 379<br />
puhkusetasu kohustus 635 528<br />
võlad majanduskulude eest 13 12<br />
muud võlad töövõtjatele 1 1<br />
võlad töövõtjatele kokku 1 844 1 541<br />
maksuvõlad (lisa 3) 819 773<br />
saadud ettemaksed (lasteaiatasud) 33 34<br />
Võlad ja ettemaksed kokku 2 941 2 850<br />
Lisa 9 Maksu- ja lõivutulud<br />
2007 2006<br />
Maksutulud kokku 15 235 11 478<br />
tulumaks (füüsilise isiku tulult) 14 739 10 985<br />
maamaks 496 493<br />
Lõivud (vt lisa 10) 56 21<br />
Loodusress. kasutamise ja saastetasud (vt lisa 12) 330 385<br />
üleriigilise tähtsusega maardlate kaevandamisõigus 74 191<br />
tasu vee erikasutusest 230 162<br />
saastetasud 26 32<br />
Intressitulu maksunõuetelt (vt lisa 12 ) 35 23<br />
Maksu- ja lõivutulud kokku 15 656 11 907<br />
Lisa 10 Kaupade ja teenuste müük<br />
2007 2006<br />
riigilõivud (vt lisa 9) 56 21<br />
ehitusloa väljastamise eest 48 18<br />
kasutusloa väljastamise eest 7 2<br />
<strong>valla</strong>sekretäri toimingutelt 1 1<br />
tulud majandustegevusest 1 794 1 748<br />
tulu koolitusteenuse osutamisest 913 961<br />
koolieelsete lasteasutuste kohatasu 410 302<br />
tasu toitlustamiskulude eest 314 283<br />
muud tulud haridusalasest tegevusest 84 76<br />
rahva- ja kultuurimajade tasulised teenused 7 6<br />
muud kultuuri- j kunstiasutuste tulud 2 0<br />
laste spordi- ja huvialaringide tulud 2 3<br />
muud spordi- ja puhkealased tulud 0 6<br />
Tegevjuht 27
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
päevakeskuste tulud 2 0<br />
tulud vee- ja kanalisatsiooniteenustest 20 19<br />
tulud elamu-kommunaalmaj.tegevusest 24 21<br />
tulu keskkonnaalasest tegevusest 0 8<br />
tulud üldvalitsemisest 1 1<br />
tulud transporditeenustelt 0 50<br />
üür ja rent mitteeluruumidest 4 0<br />
tasu äritegevusõigusega tegelemise õiguse loa eest 5 3<br />
kantseleiteenuste tasu 0 1<br />
muu toodete ja teenuste müük (maa erastamine) 6 8<br />
Kaupade ja teenuste müük kokku 1 850 1 769<br />
Lisa 11 Saadud toetused<br />
2007 2006<br />
sihtfinantseerimine tegevuskuludeks 668 378<br />
kodumaine sihtfinantseerimine tegevuskuludeks 657 340<br />
Siseministeerium tänavavalgustuse rek. 131 0<br />
Majandus- ja kommunikat.min. teede remondiks 130 0<br />
Rahandusministeerium õppelaenude kustutamiseks 120 100<br />
KOV teavikute soetamisene raamatukogudele 83 79<br />
Kultuuriministeerium projektide toetamiseks 78 38<br />
Sihtasutused, MTÜ-d projektide toetamiseks 58 64<br />
Tartu Maavalitsus lapsehoiuteenuseks 36 7<br />
Põllumajandusministeerium koolipiima toetus 15 9<br />
Sotsiaalministeerium HIV uimastiennetusprojektile 6 0<br />
Keskkonnaministeeriumi valitsemisala 0 41<br />
Füüsilised isikud 0 2<br />
välisabi tegevuskuludeks 11 38<br />
Vabariigi Valitsus 0 22<br />
Põllumajandusministeerium koolipiima toetus 11 8<br />
Karlskoga-Baltikum Selts 0 8<br />
sihtfinantseerimine põhivara soetuseks ja<br />
renoveerimiseks 2 873 5 430<br />
rahalised sihtfinantseerimised 2 145 4 678<br />
Kultuuriministeeriumist <strong>Puhja</strong> Seltsimaja rek. 1 500 2 000<br />
Kultuuriministeeriumist Ulila Tervisekeskuse rek. 100 0<br />
Majandus- ja kommunikat.min. teede remondiks 545 478<br />
Ettevõtluse Arengu SA (EAS) lasteaia rek. 0 2 200<br />
mitterahalised sihtfinantseerimised (p/v soetus,<br />
mille eest tasuti otse tarnijale) (vt lisa 6) 728 752<br />
Siseministeerium tänavavalgustuse rek. 728 0<br />
PRIA 2005 a MTÜ Ulila Arengukoda projekt Uula<br />
Huvikeskuse renoveerimiseks 0 752<br />
saadud sihtfinantseerimine kokku 3 541 5 808<br />
saadud mittesihtotstarbeline finantseerimine 12 867 12 364<br />
Tegevjuht 28
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
riigieelarvest KOV eelarve tasandusfondi 12 826 12 336<br />
eesti kultuurkapitali toetused projektidele 41 23<br />
muu mittesihtotstarbeline finantseerimine 0 5<br />
Saadud toetused kokku 16 408 18 172<br />
Riigieelarvest saadud maksed tasandusfondi eraldati järgmisteks tegevusteks:<br />
2007 2006<br />
hariduskulude katmiseks 6 694 6 090<br />
toimetulekutoetusteks 280 659<br />
koolilõunaks 503 525<br />
üldisesse fondi 5 349 5 062<br />
kokku: 12 826 12 336<br />
Lisa 12 Muud tegevustulud<br />
2007 2006<br />
Kasum/kahjum põhivara ja varude müügist 121 0<br />
müüdud maa soetusmaksumus (lisa 6) -1 0<br />
müüdud eluhoonete müügitulu (lisa 6) 180 0<br />
müüdud eluhoonete jääkväärtus (lisa 6) -78 0<br />
müüdud transpordivahendite müügitulu (lisa 6) 20 0<br />
Muud tulud varadelt 339 376<br />
füüsilise isiku tulumaksu võla intressitulud (lisa 9) 28 16<br />
muude maksuvõlgade intressitulud (lisa 9) 7 7<br />
üleriigilise tähtsusega maardlate<br />
kaevandamisõigus (lisa 9) 74 191<br />
tasu vee erikasutusest (lisa 9) 230 162<br />
Muud tulud 128 36<br />
Saastetasud (saastetasu jäätmete viimisel<br />
keskkonda) (lisa 9) 26 32<br />
kahjunõude katteks (varastatud bussi eest) 51 2<br />
toimetuleku tagasinõue 1 2<br />
veega liitumine 35 0<br />
muud tulud 15 0<br />
Muud tegevustulud kokku 588 412<br />
Tegevjuht 29
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Lisa 13 Antud toetused<br />
2007 2006<br />
Sotsiaaltoetused füüsilistele isikutele -1 070 -1 410<br />
Toimetulekutoetused -396 -478<br />
Peretoetused (sünnitoetused) -143 -151<br />
Õppetoetused -20 -23<br />
Toetused puudega inimestele ja nende hooldajatele -443 -690<br />
Muud sotsiaaltoetused (jõulutoetused vanuritele,<br />
matusetoetused) -68 -68<br />
Muud toetused -1 073 -187<br />
Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks -507 -50<br />
Perearstidele tegevustoetus -304 0<br />
Ulila Postipunkti tegevustoetus -158 0<br />
Tartumaa Omavalitsuste Liidule ühisürituste<br />
korraldamiseks -28 -40<br />
Lõuna Politseiprefektuurile abipolitseinike<br />
väljaõppeks -10 -10<br />
Eesti Regionaal ja Kohaliku Arengu SA-le hooldajate<br />
koolituseks -7 0<br />
Välisabi kaasfinantseerimine tegevuskuludeks -16 0<br />
Tartu Rahvaülikool SA projekt regionaalne<br />
kultuurikorraldus -10 0<br />
TOL projekt ov teenistujate juhtimisoskuste<br />
parandamiseks -6 0<br />
Sihtfinantseerimine põhivara renoveerimiseks -251 74<br />
Mitterahaline sihtfinantseerimine: (Lisa 6) -251 84<br />
Emajõe Veevärk AS-le üle antud Ulila trassid -250 0<br />
Eesti Maanteemuuseumile üle antud<br />
Gümnaasiumi autobuss -1 0<br />
MTÜ Ulila Arengukoja 2005.a PRIA projekti<br />
10% omaosalus 0 84<br />
Rahaline sihtfinantseerimine (Kallaste linnale seoses<br />
põlenguga) 0 -10<br />
Muu mittesihtotstarbeline finantseerimine -203 -128<br />
Emajõe Veevärk AS-le tegevustoetus -197 -114<br />
Kagu-Eesti Jäätmekeskus AS-le tegevustoetus -6 -5<br />
Küla Arendamise Selts "Sääniku" MTÜ-le<br />
tegevustoetus 0 -8<br />
Kaitseliidu Tartu Malev tegevustoetus 0 -1<br />
Liikmemaksud -96 -83<br />
Kohalikele omavalitsusliitudele -87 -80<br />
Tartumaa Arendusselts MTÜ -9 -3<br />
Antud toetused kokku -2 143 -1 597<br />
Antud toetuste jaotus tegevusalade lõikes lisas 18<br />
Tegevjuht 30
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Lisa 14 Tööjõukulud<br />
2 007 2006<br />
Tegevus<strong>vald</strong>kond<br />
Töötajate<br />
arv<br />
Töötasukulud<br />
Töötaja<br />
te arv<br />
Töötasukulud<br />
Haridus<br />
77,86 -8 311 88,28 -7 054<br />
Sotsiaalne kaitse 4,59 -573 4,10 -386<br />
Vaba aeg, kultuur 9,60 -832 10,75 -624<br />
Elamu- ja<br />
kommunaalmajandus 1,50 -89 1,50 -62<br />
Keskkonnakaitse 0,05 -7 0,05 -5<br />
Majandus 3,80 -752 3,05 -496<br />
Muud üldised teenused 1,00 -127 1,30 -125<br />
Vallavalitsus 6,00 -1 122 6,00 -914<br />
Volikogu 0,00 -66 0,00 -66<br />
Kokku töötajate arv ja<br />
töötasukulud 104,40 -11 879 115,03 -9 732<br />
Töötajate arvuna on esitatud keskmine töötajate arv taandatuna täistööajale. Ajutiste töölepingute<br />
korral ei ole töötajate arvu leitud. Ajutiste töölepingute alusel arvestatud töötasukulud<br />
moodustasid aruandeperioodil 74 tuhat krooni ja võrreldaval perioodil 85 tuhat krooni.<br />
2007 2006<br />
Töötasukulud -11 953 -9 817<br />
Maksud ja sotsiaalkindlustusmaksud:<br />
Sotsiaalmaks töötasudelt ja toetustelt -3 945 -3 244<br />
Töötuskindlustusmaksed -35 -29<br />
Tulumaks erisoodustustelt -31 -23<br />
Sotsiaalmaks erisoodustustelt -47 -34<br />
Kokku maksud ja sotsiaalkindlustusmaksud -4 058 -3 330<br />
Erisoodustused:<br />
Õppelaenude kustutamine -71 -59<br />
Muud erisoodustused -24 -6<br />
Esindus- ja vastuvõtukulud 0 -2<br />
Kokku erisoodustused -95 -67<br />
Kokku tööjõukulud -16 106 -13 214<br />
Tööjõukulude jaotus tegevusalade kaupa lisas 18<br />
Tegevjuht 31
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Lisa 15 Majandamiskulud<br />
2007 2006<br />
Kinnistute, hoonete ja ruumide halduskulud -1 624 -1 436<br />
Õppevahendite ja koolituse kulud -611 -598<br />
Uurimis- ja arendustöö -97 -168<br />
Rajatiste majandamiskulud -862 -843<br />
Toiduained ja toitlustusteenused -736 -715<br />
Meditsiini- ja hügieenitarbed -38 -30<br />
Kultuuri- ja vaba aja sisustamide kulud -459 -425<br />
Administreerimiskulud -724 -469<br />
Sõidukite majandamiskulud -461 -430<br />
Inventari majandamiskulud -1 001 -488<br />
Teavikute ja kunstiesemete kulud -130 -125<br />
Koolituskulud -307 -297<br />
Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud -396 -282<br />
Sotsiaalteenused -365 -248<br />
Lähetuskulud -9 -3<br />
Eri- ja vormiriietus -9 -13<br />
Fototarbed ja fotod, lipud, vimplid, sümboolika -13 -24<br />
Muud majandamiskulud (transporditeenused) -209 -186<br />
Kokku majandamiskulud -8 051 -6 780<br />
<strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong>valitsus on võtnud 2006. aastal kasutusrendile sõiduauto Citroen Berlingo. Vastavad<br />
rendikulud (sisalduvad ülaltoodud tabelis koos vastavat liikide varade majandamiskuludega)<br />
ning mittekatkestavatest kasutusrendilepingutest tulenevad järgmiste perioodide<br />
kasutusrendimaksed on järgmised:<br />
31.12.2007 31.12.2006<br />
Makstud kasutusrendimakseid perioodi jooksul 44 23<br />
Järgmiste perioodide kasutusrendimaksed<br />
mittekatkestatavatest rendilepingutest: 171 211<br />
järgmisel <strong>majandusaasta</strong>l 44 43<br />
1. kuni 2. aastal 44 43<br />
2. kuni 3. aastal 44 43<br />
3. kuni 4. aastal 39 43<br />
4. kuni 5. aastal 0 39<br />
Rendiobjekti kogumaksumus on 205 tuhat krooni koos käibemaksuga. Renditähtaeg on<br />
15.11.2011 a.<br />
Majandamiskulude jaotus tegevusalade lõikes lisas 18<br />
Tegevjuht 32
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Lisa 16 Muud tegevuskulud<br />
2007 2006<br />
Käibemaks -2 375 -1 572<br />
Riigilõivud -4 -1<br />
Loodusressursside kasutamise ja saastetasud -7 -24<br />
Maksuvõlalt arvestatud intressid -7 0<br />
Kulu ebatöenäoliseks hinnatud nõuetest 62 -23<br />
Kokku muud tegevuskulud -2 331 -1 620<br />
Muude kulude jaotus tegevusalade lõikes lisas 18<br />
Lisa 17. Finantstulud ja –kulud<br />
Finantstulu:<br />
2007 2006<br />
Tulu hoiustelt (arvelduskontodelt) 45 4<br />
Kokku finantstulu 45 4<br />
intressi määr 2007 2006<br />
Intressikulu:<br />
Pangalaenudelt euribor + % - 435 - 243<br />
Kapitalirendilt 5,3 - - 1<br />
Kokku intressikulu - 435 - 244<br />
Lisa 18 Tegevuskulude jaotus tegevusalade lõikes<br />
<strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong>valitsuse tegevuskulu jaguneb tegevusalade lõikes järgnevalt:<br />
2007 2006<br />
Üldised valitsussektori teenused - 2 748 - 2 467<br />
tööjõukulud - 1 808 - 1 498<br />
majandamiskulud - 602 - 535<br />
antud toetused - 107 - 110<br />
muud tegevuskulud - 110 - 106<br />
põhivara amortisatsioon - 121 - 218<br />
Avalik kord ja julgeolek - 40 - 48<br />
majandamiskulud - 26 - 30<br />
antud toetused - 10 - 10<br />
muud tegevuskulud - 4 - 5<br />
põhivara amortisatsioon 0 - 3<br />
Majandus - 2 249 - 1 564<br />
tööjõukulud - 1 037 - 724<br />
majandamiskulud - 685 - 623<br />
antud toetused - 43 0<br />
Tegevjuht 33
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
muud tegevuskulud - 184 - 201<br />
põhivara amortisatsioon - 300 - 16<br />
Keskkonnakaitse - 262 - 207<br />
tööjõukulud - 15 - 14<br />
majandamiskulud - 198 - 133<br />
muud tegevuskulud - 39 - 48<br />
põhivara amortisatsioon - 10 - 12<br />
Elamu-ja kommunaalmajandus - 1 457 - 648<br />
tööjõukulud - 118 - 82<br />
majandamiskulud - 407 - 389<br />
antud toetused - 606 - 114<br />
muud tegevuskulud - 292 - 60<br />
põhivara amortisatsioon - 34 - 3<br />
Tervishoid - 378 - 222<br />
tööjõukulud - 4 - 4<br />
majandamiskulud - 61 - 196<br />
antud toetused - 261 0<br />
muud tegevuskulud - 52 - 22<br />
Vabaaeg,kultuur ja religioon - 3 766 - 2 437<br />
tööjõukulud - 1 132 - 855<br />
majandamiskulud - 1 449 - 893<br />
antud toetused - 10 75<br />
muud tegevuskulud - 762 - 559<br />
põhivara amortisatsioon - 413 - 205<br />
Haridus - 16 660 - 14 145<br />
tööjõukulud - 11 229 - 9 503<br />
majandamiskulud - 3 955 - 3 451<br />
antud toetused - 49 - 51<br />
muud tegevuskulud - 820 - 548<br />
põhivara amortisatsioon - 607 - 592<br />
Sotsiaalne kaitse - 2 615 - 2 581<br />
tööjõukulud - 763 - 534<br />
majandamiskulud - 668 - 530<br />
antud toetused - 1 057 - 1 387<br />
muud tegevuskulud - 68 - 71<br />
põhivara amortisatsioon - 59 - 59<br />
Kokku tegevusalade lõikes - 30 175 - 24 319<br />
Kululiikide lõikes tegevuskulud 2 007 2 006<br />
tööjõukulud (lisa 14) - 16 106 - 13 214<br />
majandamiskulud (lisa 15) - 8 051 - 6 780<br />
antud toetused (lisa 13) - 2 143 - 1 597<br />
muud tegevuskulud (lisa 16) - 2 331 - 1 620<br />
põhivara amortisatsioon (lisa 6) - 1 544 - 1 108<br />
Kokku tegevuskulud - 30 175 - 24 319<br />
Tegevjuht 34
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Lisa 19 Tingimuslikud kohustused<br />
Tähtajaks tasumata kohustused<br />
31.12.2007 31.12.2006<br />
Tallinna Haridusamet (lasteaiakulu) 0 91<br />
Tartu LV Haridusamet (koolituskulu) 0 110<br />
KOKKU 0 201<br />
Võttes aluseks <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong>valitsuse otsustava seisukoha Tallinna linnavalitsuse poolt esitatud<br />
lasteaiateenuste arvete mitteaktsepteerimiseks ning arvestades õigustandvat kohtulahendit<br />
Tallinna Linnavalitsuse ja Kaarma Vallavalitsuse vahelises vaidluses lasteaia tegevuskulude<br />
katmise küsimuses, otsustas <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong>valitsus kustutada bilansist kohustus Tallinna<br />
Linnavalitsusele lasteaiateenuse eest tasumiseks summas 91 tuhat krooni.<br />
Kohustus Tartu LV Haridusametile koolituskulude eest on tasutud <strong>2007.a</strong>.<br />
Lisa 20 Tehingud seotud osapooltega<br />
Tegev- ja kõrgema juhtkonna liikmetele arvestatud tasud ja soodustused:<br />
Tegev- ja kõrgema juhtkonna<br />
keskmine arv (taandatud<br />
täistööajale)<br />
Tasude<br />
kogusumma<br />
2007 2006 2007 2006<br />
Volikogu liikmed 13 13 66 66<br />
Vallavalitsuse liikmed 5 4,17 1 196 828<br />
Asutuste juhid 8 8 976 790<br />
Kokku 26 25,17 2 238 1 684<br />
Ülaltoodud tasud arvestatud ilma sotsiaalmaksu ja töötuskindlustusmakseta, kuid nende hulka on<br />
arvatud kõik töötasud ja hüvitised. Muid täiendavaid olulisi soodustusi pole tegevjuhtkonna ega<br />
kõrgema juhtkonna liikmetele aruandeaastal arvestatud.<br />
Tegevjuht 35
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
EELARVE TÄITMISE ARUANNE<br />
(tuhandetes kroonides)<br />
Eelarve täitmise <strong>aruanne</strong> on koostatud kassapõhisel printsiibil ja sisaldab teatud muid erinevaid<br />
arvestuspõhimõtteid ning ei ole tekkepõhiste raamatupidamise aastaaruande osadega võrreldav<br />
(vt ka lisa 1).<br />
Eelarveklassifikaatori nimetus<br />
Esialgne<br />
eelarve<br />
Lõplik<br />
eelarve<br />
Eelarve<br />
täitmine<br />
3 TULUD 31 309 32 728 33 883<br />
30 MAKSUD 13 197 13 987 14 951<br />
3000 Füüsilise isiku tulumaks 12 700 13 490 14 457<br />
3030 Maamaks 497 497 494<br />
32<br />
KAUPADE JA TEENUSTE<br />
MÜÜK 1 616 1 719 1 944<br />
320 Riigilõivud 14 14 55<br />
322 Kaupade ja teenuste müük: 1 595 1 648 1 823<br />
3220 Haridusasutuse maj.tegevusest 1 560 1 605 1 765<br />
Lasteaedades toiduraha 290 281 281<br />
Lasteaia õppemaks 110 114 114<br />
Koolides toiduraha 0 31 31<br />
Muusikaklassitasu 60 39 39<br />
Muud haridusasutuse tulud 0 40 40<br />
Toetused teistelt KOV-lt 1 100 1 100 1 260<br />
Kultuuri-ja kunstiasutuste<br />
3221 maj.tegevusest 5 9 9<br />
3222 Sporditegevusest 0 2 2<br />
3224<br />
3225<br />
Sotsiaalasutuste<br />
majandustegevusest 0 2 2<br />
Elamu-ja kommunaalasutuste<br />
maj.tegevusest (sauna tulu) 30 30 44<br />
3229 Üldvalitsemisasutuste maj.tegevus 0 0 1<br />
3230 Transpordiasutuste maj tegevusest 0 50 50<br />
3233 Üüri- ja renditulud 0 0 4<br />
3237<br />
Tasu äritegevusega tegelemise<br />
õiguse loa eest 3 3 5<br />
3238<br />
Muu kaupade ja teenuste müük<br />
(maaüksuse erastamine) 4 4 7<br />
38 MUUD TULUD 520 700 661<br />
3811 Rajatiste ja hoonete müük 0 180 180<br />
3812 Muude mater.põhivarade müük 0 0 20<br />
3820 Intressi- ja viivisetulud hoiustelt 3 3 42<br />
3882 Saastetasu 27 27 29<br />
3888 Muud laekumised 0 0 103<br />
Tegevjuht 36
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
38250<br />
Üleriig. tähtsusega maardl.<br />
kaevandamistasu (turvas) 200 200 66<br />
38254 Laekumine vee-erikasutusest 290 290 221<br />
35 TOETUSED 15 976 16 322 16 327<br />
Sihtotstarbelised toetused<br />
jooksvateks kuludeks 12 842 13 188 13 193<br />
Toetused riigilt ja riigiasutustelt 12 786 13 091 13 096<br />
352.00.17 Toetusfond § 5 kokku 12 668 12 826 12 826<br />
1.Toetusfond § 4 lõige 1 5 349 5 349 5 349<br />
2. Toetusfond § 4 lg 2 7 319 7 477 7 477<br />
s.h.eraldised hariduskuludeks 6 536 6 694 6 694<br />
s.h. eraldised toimetulekutoetusteks 280 280 280<br />
s.h.eraldised koolilõunaks 503 503 503<br />
3500.00.05 Keskkonnaministeerium 5<br />
3500.00.06 Kultuuriministeerium 0 78 78<br />
3500.00.08 Põllumajandusministeerium 0 25 25<br />
3500.00.11 Sotsiaaalministeerium 0 6 6<br />
3500.00.14 Maavalitsus 0 36 36<br />
3500.00.17 Vabariigi valitsuse reserv<br />
3500.00.09 Rahandusministeerium 118 120 120<br />
3500.02<br />
3500.03<br />
Toetused aval.-õigusl. jur.isikutelt<br />
(Kultuurkapital) 0 41 41<br />
Toetused sihtasutustelt<br />
(Tiigrihüppe SA, KIK) 56 56 56<br />
3502<br />
Sihtotstarbelised toetused<br />
põhivara soetamiseks 3 134 3 134 3 134<br />
3502.00 Kultuuriministeerium 1 600 1 600 1 600<br />
3502.00 Siseministeerium 859 859 859<br />
3502.00<br />
Majandus- ja Kommunikatsiooniministeerium<br />
(teede remont) 675 675 675<br />
KOKKU EELARVE TULUD 31 309 32 728 33 883<br />
KULUD TEGEVUSALADE<br />
JÄRGI 37 191 38 610 37 701<br />
01 Üldised valitsussektori teenused 3 238 2 938 3 032<br />
01111 Volikogu 126 126 126<br />
personalikulu 91 91 112<br />
majandamiskulud 35 35 14<br />
01112 Vallavalitsus 1 412 1 412 1 392<br />
eraldised 0 0 6<br />
personalikulu 815 815 811<br />
majandamiskulud 597 597 574<br />
Tegevjuht 37
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
muud kulud (maksud,intressid) 0 0 1<br />
01120 Reservfond 307 0 0<br />
määratlemata kulu 307 0 0<br />
01112 Keskne raamatupidamine 730 737 736<br />
personalikulu 659 666 687<br />
majandamiskulud 71 71 49<br />
01330 Muud üldised teenused 256 256 241<br />
personalikulu 208 208 174<br />
majandamiskulud 48 48 67<br />
01600 OV liikmemaks ja ühistegevus 102 102 102<br />
eraldised 102 102 102<br />
01700 Valitsussektori võla teenindamine 305 305 435<br />
muud kulud (maksud,intressid) 305 305 435<br />
03 Avalik kord ja julgeolek 50 50 40<br />
03100 Politsei (majandamiskulud) 15 15 13<br />
03200 Päästeteenistus (majandamiskulud) 10 10 8<br />
03600 Avalik kord ja julgeolek 25 25 19<br />
eraldised 10 10 10<br />
majandamiskulud 15 15 9<br />
04 Majandus 2 885 2 990 2 640<br />
04210 Maakorraldus 419 419 380<br />
personalikulu 277 277 302<br />
majandamiskulud 72 72 59<br />
kapitaliskulud 70 70 19<br />
04350 Elektrienergia (majandamiskulu) 5 5 5<br />
04360 Soojamajandus 150 150 162<br />
kapitalikulud 150 150 162<br />
04510 Vallateede- ja tänavate korrashoid 910 960 938<br />
majandamiskulud 200 250 295<br />
kapitalikulud 710 710 643<br />
04512 Transport 188 203 203<br />
personalikulu 165 180 181<br />
majandamiskulud 23 23 22<br />
04740 Territoriaalne planeerimine 315 315 57<br />
personalikulu 0 0 17<br />
majandamiskulud 315 315 40<br />
04900 Heakord 219 246 249<br />
personalikulu 9 9 18<br />
majandamiskulud 210 237 231<br />
04900 Majandusalaste tegevuste haldamine 679 692 646<br />
personalikulu 520 533 490<br />
Tegevjuht 38
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
majandamiskulud 159 159 156<br />
05 Keskkonnakaitse 266 286 255<br />
05100 Jäätmekäitlus (prügivedu) 155 175 176<br />
1 Ohtlike jäätmete kogumispunkt 9 9 9<br />
personalikulu 9 9 9<br />
2 Prügivedu (majandamiskulu) 80 100 99<br />
3 Keskkonnaga ei mängita 66 66 68<br />
personalikulu 0 0 6<br />
majandamiskulud 66 66 62<br />
05200 Heitveekäitlus 31 31 30<br />
majandamiskulud 10 10 17<br />
muud kulud (maksud,intressid) 21 21 13<br />
05400<br />
Bioloog.mitmekesisuse ja maastiku<br />
kaitse, haljastus 80 80 49<br />
1 Veekogud (majandamiskulu) 70 70 24<br />
2 Kiigemägi (majandamiskulu) 10 10 0<br />
3 Reku sildumiskoht (majand.kulu) 0 0 25<br />
06 Elamu- ja kommunaalmajandus 2 028 2 501 2 510<br />
06300 Veevarustus 431 481 485<br />
kapitalikulud 260 260 250<br />
eraldised 156 156 156<br />
majandamiskulud 15 65 79<br />
06100<br />
Elamumajanduse arendamine<br />
(majandamiskulu) 154 154 150<br />
06400 Tänavavalgustus (maj.kulu) 1 204 1 418 1 419<br />
kapitalikulud 1 031 1 245 1 269<br />
majandamiskulud 173 173 150<br />
06602 Kalmistud 121 150 153<br />
personalikulu 64 64 74<br />
majandamiskulud 57 86 79<br />
06604 Saun 90 90 102<br />
personalikulu 40 40 39<br />
majandamiskulud 50 50 63<br />
06605<br />
Muud elamu- ja<br />
kommunaalmajanduse kulud 28 208 201<br />
eraldised 0 180 187<br />
majandamiskulud 28 28 14<br />
07 Tervishoid 378 385 379<br />
07210 Ambulatoorsed teenused 338 338 341<br />
1 OÜ <strong>Puhja</strong> Perearst (eraldised) 100 100 100<br />
2 OÜ Ulila Perearst 238 238 241<br />
personalikulu 14 14 5<br />
Tegevjuht 39
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
majandamiskulud 24 24 28<br />
eraldised 200 200 208<br />
07340 Haiglateenused (maj.kulu) 18 18 37<br />
Avalikud tervishoiuteenused<br />
07400 (terviseüritused) (maj.kulu) 20 27 0<br />
07600 Muud tervishoiukulud (ravikindl.) 2 2 1<br />
08 Vabaaeg, kultuur ja religioon 8 283 8 560 8 408<br />
08109 Vabaaja- ja spordiüritused 95 105 82<br />
08201 Raamatukogud 3 590 3 703 3 709<br />
1 <strong>Puhja</strong> raamatukogu 3 179 3 288 3 287<br />
personalikulu 176 176 177<br />
majandamiskulud 93 127 120<br />
kapitalikulud 2 910 2 985 2 988<br />
muud kulud (maksud,intressid) 0 0 2<br />
2 Ulila raamatukogu 255 255 252<br />
personalikulu 112 112 112<br />
majandamiskulud 143 143 140<br />
3 Uula raamatukogu 156 160 170<br />
personalikulu 112 112 116<br />
majandamiskulud 48 48 54<br />
08202 <strong>Puhja</strong> seltsimaja 3 834 3 929 3 930<br />
personalikulu 440 440 438<br />
majandamiskulud 394 427 427<br />
kapitalikulud 3 000 3 062 3 065<br />
08106 Uula Huvikeskus 310 312 311<br />
personalikulu 196 196 196<br />
majandamiskulud 114 116 115<br />
08208 Kultuuriüritused 120 177 177<br />
eraldised 0 0 10<br />
personalikulu 0 57 63<br />
majandamiskulud 120 120 104<br />
08300<br />
Ringhäälingu- ja kirjastamisteenused<br />
(<strong>valla</strong>leht, AIP) (majandamiskulu) 180 180 175<br />
08400 Religioon (majandamiskulu) 10 10 10<br />
08600 <strong>Puhja</strong> vabaaja- ja õppekeskus 144 144 14<br />
personalikulu 32 32 0<br />
majandamiskulud 112 112 14<br />
09 Haridus 17 182 17 966 17 899<br />
09110 Lasteaiad 3 539 3 561 3 575<br />
1 <strong>Puhja</strong> lasteaed 3 444 3 466 3 466<br />
personalikulu 2 625 2 625 2 589<br />
majandamiskulud 819 841 877<br />
Tegevjuht 40
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
3 Lasteaia kohamaks linnale 95 95 109<br />
09220 Põhikoolid ja gümnaasiumid 13 346 14 108 14 013<br />
1 <strong>Puhja</strong> Gümnaasium 13 146 13 908 13 747<br />
1.PG riiklik finantseerimine 6 126 6 284 6 118<br />
personalikulu 5 719 5 877 5 717<br />
majandamiskulud 407 407 401<br />
2.PG <strong>vald</strong> 7 020 7 624 7 629<br />
personalikulu 2 716 2 678 2 653<br />
majandamiskulud 2 337 2 429 2 482<br />
kapitalikulud 1 967 2 517 2 494<br />
2<br />
Koolituskulud teistele<br />
omavalitsustele 200 200 266<br />
09600 Õpilasveo eriliinid 269 269 283<br />
eraldised 25 25 20<br />
majandamiskulud 244 244 263<br />
09601 Hariduse abiteenused (eraldised) 28 28 28<br />
10 Sotsiaalne kaitse 2 881 2 934 2 538<br />
10121<br />
Sotsiaalhoolekande teenused<br />
puuetega inimestele 83 119 78<br />
eraldised 4 4 6<br />
personalikulu 51 51 41<br />
majandamiskulud 28 64 31<br />
10200 Eakate sots.hoolekande asutused 635 637 633<br />
1 Üldhooldekodu (maj.kulu) 231 231 232<br />
2 Ulila keskus 404 406 401<br />
personalikulu 152 152 148<br />
majandamiskulud 252 254 253<br />
10201<br />
Sotsiaalhoolekande teenused<br />
eakatele 39 39 42<br />
eraldised 32 32 32<br />
majandamiskulud 7 7 10<br />
10402<br />
Sotsiaalhoolekande teenused<br />
peredele ja lastele 222 222 235<br />
eraldised 222 222 179<br />
majandamiskulud 0 0 56<br />
10600<br />
Eluasemeteenused sotsiaalsetele<br />
riskirühmadele (maj.kulu) 20 35 35<br />
10701 Toimetulekutoetus 643 643 432<br />
eraldised 534 613 396<br />
personalikulu 97 23 23<br />
majandamiskulud 12 7 13<br />
10121 Hooldaja toetus 927 849 693<br />
Tegevjuht 41
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
10900<br />
eraldised 692 614 443<br />
personalikulu 205 205 186<br />
majandamiskulud 30 30 64<br />
Sotsiaalse kaitse alaste tegevuste<br />
haldamine 312 390 390<br />
personalikulu 278 351 360<br />
majandamiskulud 34 39 30<br />
KOKKU EELARVE KULUD 37 191 38 610 37 701<br />
FINANTSEERIMISTEHINGUD 5 882 5 882 3 818<br />
20.5 Kohustuste suurenemine 3 600 3 600 3 600<br />
2081.5.8 Laenude võtmine 3 600 3 600 3 600<br />
20.6 Kohustuste vähenemine - 788 - 788 - 769<br />
2081.6.8 Laenu tagasimaks pangale - 788 - 788 - 769<br />
1001 Muutus kassas ja hoiustes 3 070 3 070 987<br />
KÕIK KOKKU 31 309 32 728 33 883<br />
Reservfondi kasutamise <strong>aruanne</strong><br />
Eelarve<br />
tunnus Asutus selgitus Eraldatud Kulutatud<br />
049002 Heakord Tormikahjustuste likvideerimine 27 27<br />
06400 Tänavavalgustus Liini ehitamiseks projekti käigus 36 36<br />
06602 Kalmistu Ohtlikud puud ja prügi vedu<br />
Aardlasse 29 29<br />
10600 Sotsiaalkorter Ahju ehitus 15 15<br />
<strong>Puhja</strong><br />
remont, inventar ja valve<br />
082011 Raamatukogu kaamerad 109 109<br />
051002 Prügivedu suuremõõtmeliste kogumine 20 20<br />
063000 Veevarustus<br />
Trasport<br />
04512<br />
trasside remondid (Uula 11<br />
tuhat, Ulila 16 tuhat ja Kellani<br />
pumbajaam koos pumbaga 23<br />
tuhat 50 50<br />
bussijuhi asendus (töötasu ja<br />
maksud) 15 15<br />
08202<br />
<strong>Puhja</strong> Seltsimaja remondiga seotud<br />
korrashoiukulud 6 6<br />
kokku 307 307<br />
Tegevjuht 42
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Selgitused eelarve täitmise aruande juurde<br />
<strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong> 2007. aasta eelarvet täpsustati sihtotstarbeliste summadega 449 tuhat krooni ulatuses<br />
ja võeti vastu volikogu poolt lisaeelarve summas 970 tuhat krooni. Kokku suurenes lõplik<br />
eelarve esialgsest eelarvest 1 419 tuhat krooni.<br />
Lisaeelarvega suurendati tulumaksu 790 tuhat krooni ja planeeriti müüa korter Ulilas 180 tuhat<br />
krooni eest. Tulumaksu prognoositav ülelaekumine suunati: <strong>Puhja</strong> Gümnaasiumi töökoja<br />
renoveerimisele puudu tulev 550 tuhat krooni; tänavavalgustuse pilootprojekti kavandatust<br />
kallinemisele seoses riigihankega summas 178 tuhat krooni; <strong>Puhja</strong> Seltsimaja investeeringute<br />
lõpetamisele 62 tuhat krooni.<br />
Eelarve täpsustamistest sihtotstarbeliste summadega olulisim oli eraldis riigilt hariduskuludeks<br />
õpetajate palgafondi summas 158 tuhat krooni. Erinevaid suuremaid ja väiksemaid projektide<br />
toetusi saadi lisada eelarvesse 188 tuhat krooni ulatuses.<br />
Eelarve täitmise üldine analüüs.<br />
Eelarve järgi planeeriti 2007. aastal tulu 32 728 tuhat krooni, laekus 33 883 tuhat krooni. Tulud<br />
laekusid 104 % - liselt (2006 a oli täituvus 108%). Üle laekus 1 155 tuhat krooni. Planeeritust<br />
oluliselt rohkem laekus üksikisiku tulumaksu 967 tuhat krooni, koolituskulusid teistelt <strong>vald</strong>adelt<br />
160 tuhat krooni, vähem aga loodusvararessurssidest ja saastetasust 134 tuhat krooni, vee<br />
erikasutusest 69 tuhat krooni.<br />
Täpsustatud eelarve järgi oli 2007. aastal ettenähtud kulu 38 610 tuhat krooni, tegelik kassakulu<br />
37 701 tuhat krooni. Kassakulu täideti 98 %-liselt (2006 a 98%). Kokkuhoid oli 909 tuhat<br />
krooni. Suuremad kokkuhoiuread: <strong>Puhja</strong> Gümnaasiumile riiklik sihtotstarbeline eraldis 161<br />
tuhat krooni (õpetajate personalikulu üleminev jääk 2008.a eelarvesse); riiklik toimetulekutoetus<br />
211 tuhat krooni (jääk kajastub 2008.a eelarves) ja hooldaja toetus 156 tuhat krooni; <strong>Puhja</strong><br />
vabaaja- ja õppekeskus 130 tuhat (ei avatud Raamatukogu II-le korrusele huvikeskust);<br />
territoriaalne planeerimine 258 tuhat krooni ulatuses (keskkonna mõjude hindamine ja<br />
üldplaneeringu valmimine lükkus aastasse 2008). Suurim ülekulu oli valitsussektori võla<br />
teenindamises 130 tuhat krooni ulatuses. Seotud laenude baasintresside muutustega.<br />
Finantseerimistehingute eelarve 2007. aastal oli 5 882 tuhat krooni, täitmine 3 818 tuhat krooni.<br />
Eelarvesse oli planeeritud laenu võtmine kokku summas 3 600 tuhat krooni, võeti 3 600 tuhat<br />
krooni. Eelarve täitmine on tasakaalus. Muutus kassas ja arvelduskontodel 987 tuhat krooni, sh<br />
kassatagavara <strong>2007.a</strong> oli 0 krooni (2006. aastal oli 300 tuhat krooni).<br />
2007 2006 Eelarve Täitmise<br />
mahu mahu<br />
Eelarve Täitmine Eelarve Täitmine muutus muutus<br />
Tulud 32 728 33 883 28 327 30 505 +15,54% +11,07%<br />
Kulud 38 610 37 701 28 016 27 383 +37,81% +37,68%<br />
Finantseerimistehingud 5 882 3 818 -311 -3 122 -891,32% -22,29%<br />
<strong>2007.a</strong> eelarve ja selle täitmise mahu muutusi on tabelis võrreldud 2006. <strong>majandusaasta</strong><br />
vastavate mahtudega. Tulude eelarve suurenenes 16%, kulude eelarve 37% ja<br />
finantseerimistehingute maht vähenes 891%. Finantseerimistehingute mahu vähenemine<br />
võrreldes eelmise aastaga on tingitud sellest, et kohustuste suurenemine laenude võtmise näol on<br />
suurem laenude tagasimakse summast ja 2007. aastal ei ole soetatud ka juurde finantsvarasid<br />
(aktsiaid). Samuti oli 2007. aastal suurem ka muutus kassas ja hoiustes.<br />
Tegevjuht 43
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Tegevjuht 44
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsus<br />
<strong>2007.a</strong> <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong><br />
Allkirjad 2007. a <strong>majandusaasta</strong> aruandele<br />
<strong>Puhja</strong> Vallavalitsuse 31.12.2007 lõppenud <strong>majandusaasta</strong> <strong>aruanne</strong> koosneb tegevusaruandest,<br />
raamatupidamise aastaaruandest ja audiitori järeldusotsusest.<br />
Majandusaasta aruande on koostanud <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong>valitsus.<br />
Majandusaasta aruande on kinnitanud <strong>Puhja</strong> <strong>valla</strong>valitsuse volikogu oma 25. juuni 2008 otsusega<br />
nr 32. Vastav otsus kuulub käesoleva <strong>majandusaasta</strong> aruande juurde.<br />
............................................................. …………………………………………<br />
Vallavanem<br />
Volikogu esimees<br />
(Vahur Jaakma)<br />
(Enn Pokk)<br />
............................................................. …………………………………………<br />
Vallavalitsuse liige<br />
Vallavalitsuse liige<br />
(Eda Vihand)<br />
(Hille Luts)<br />
............................................................. .............................................................<br />
Vallavalitsuse liige<br />
Vallavalitsuse liige<br />
(Juhan Pruusapuu)<br />
(Milvi Sepp)<br />
.............................................................<br />
Vallavalitsuse liige<br />
(RaidoKutsar)<br />
<strong>Puhja</strong>, 25. juuni 2008<br />
Tegevjuht 45