Memoria 2018 AAPS

AUTORIDAD DE FISCALIZACIÓN Y CONTROL SOCIAL DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BÁSICO MEMORIA INSTITUCIONAL 2018
9.1. Auditoría interna
La Unidad de Auditoría Interna de la AAPS, según sus atribuciones establecidas en la normativa
vigente, realizó en 2018 el control interno posterior de las operaciones y actividades de la entidad
en cumplimiento del artículo 15 de la Ley 1178, como se detalla en las tablas 40 y 41.
Tabla 40
Actividades programadas (2018)
Nº Actividades desarrolladas
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Auditoria de confiabilidad de los registros y estados financieros de la AAPS, al 31 de
diciembre de 2017.
Seguimiento a recomendaciones pendientes emergentes de los exámenes de confiabilidad
de gestiones anteriores.
Auditoría operacional al proceso de evaluación del desempeño técnico, económico,
financiero y comercial de las EPSA, correspondiente a la gestión 2017.
Auditoría operacional al proceso de reclamación de usuarios, correspondiente a la gestión
2017.
Auditoría especial sobre procedimiento para el control y conciliación de los datos liquidados
en las planillas salariales y registros individuales de cada servidor público.
Seguimiento final a la implantación de recomendaciones del informe INF-UAI 007/2016,
auditoría SAYCO del Sistema de Programación de Operaciones.
Revisión anual al procedimiento de cumplimiento oportuno de la declaración jurada de
bienes y rentas.
Seguimiento final a las observaciones del informe INF-UAI 018/2017, Revisión anual al
procedimiento de cumplimiento oportuno de la declaración jurada de bienes y rentas.
Seguimiento final a la implementación de recomendaciones del informe INF-UAI 010/2016,
Auditoría SAYCO del Sistema de Presupuestos 2015.
Auditoría operacional al proceso de regularización, renovación y/o actualización de SARH
a través de las EPSA en el área urbana y rural 2017.
Tabla 41
Actividades no programadas (2018)
Nº Actividades desarrolladas
1
2
Relevamiento de información específica sobre el proceso de evaluación del desempeño
técnico, económico, financiero y comercial de las EPSA.
Relevamiento de información específica sobre el proceso de regularización, renovación
y/o actualización de SARH a través de las EPSA en el área urbana y rural.
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