Informe Anual GFMULTI 2008 - Multivalores

A fin de contar con información detallada de los rubros anteriores, consultar las notas a los estados
financieros dictaminados que se anexan al presente reporte.
C.- Control Interno
La emisora cuenta con un Código de Conducta que rigen su actuar, esta dirigida por un Director General
quien reporta al Consejo de Administración, adicionalmente cuenta con un Comité de Auditoría cuyas
funciones consisten en revisar las operaciones con partes relacionadas, al ser la emisora una tenedora
de acciones no cuenta con sistemas de información relevantes, así mismo las entidades que lo
conforman cuentan con un área de control interno que se encarga de evaluar el funcionamiento y
cumplimiento de los lineamientos referentes al mismo.
5.- Estimaciones contables críticas
La preparación de los estados financieros consolidados requiere que la administración del Grupo efectúe
estimaciones y suposiciones que afectan los importes registrados de activos y pasivos y la revelación de
activos y pasivos contingentes a la fecha de los estados financieros consolidados, así como los importes
registrados de ingresos y gastos durante el ejercicio. Los resultados reales pueden diferir de estas
estimaciones y suposiciones.
Los rubros más importantes sujetos a dichas estimaciones incluyen la valuación de las inversiones en
valores, los activos por impuestos diferidos, el valor en libros de los inmuebles, mobiliario y equipo y las
obligaciones laborales.
1. Auditores Externos
IV. ADMINISTRACIÓN
Los estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2008 y por el año terminado en esa fecha,
fueron auditados por KPMG Cárdenas Dosal S. C., auditores independientes. Por su parte los estados
financieros consolidados al 31 de diciembre de 2007 y 2006, y por los años terminados en esas fechas
fueron auditados por De la Paz Costemalle DFK, S.C., auditores independientes. Por los ejercicios
terminados el 31 de diciembre de 2008, 2007 y 2006, nuestros auditores externos no han emitido
opiniones con salvedad, opiniones negativas, ni se han abstenido de emitir opiniones acerca de nuestros
estados financieros consolidados.
El Consejo de Administración decidió contratar los servicios de KPMG Cárdenas Dosal S. C. para la
auditoria de los estados financieros del ejercicio 2008, a sugerencia del Comité de Auditoria y como
consecuencia de la adquisición del Grupo por parte de GEA (Grupo Empresarial Angeles), siendo la
firma de auditores externos quien presta servicios en el mencionado Grupo Empresarial.
Cabe mencionar que por disposiciones de la CNBV, el socio designado por la firma de auditoria externa
contratada, no podrá dictaminar los estados financieros de la misma por más de 5 años consecutivos,
pudiendo ser designado nuevamente después de una interrupción mínima de 2 años, la misma firma de
auditoria externa podrá permanecer indefinidamente.
El Consejo de Administración es el órgano responsable de designar o remover en su caso al despacho
de auditores externos, contando con la opinión favorable del Comité de Auditoria, de acuerdo con lo
previsto por las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Emisoras de Valores y a otros
participantes del Mercado de Valores.
2. Operaciones con Personas Relacionadas y Conflicto de Intereses
Por tratarse de una Sociedad Controladora de Grupo Financiero, GFMULTI no realiza transacciones
importantes con las Entidades Financieras que lo integran ni otorga o recibe créditos de estas, salvo la
suscripción del Convenio Único de Responsabilidades que en términos de la Ley para Regular las
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