Reporte Anual que se presenta de acuerdo con las disposiciones ...

Políticas de Tesorería
La Compañía mantiene políticas de tesorería congruentes con sus compromisos financieros y
necesidades operativas, y procura mantener sus recursos financieros invertidos en instrumentos con
alta liquidez, no especulativos y de bajo riesgo.
En cuanto al manejo de excedentes de efectivo en caja, estos pueden ser invertidos hasta un 20%
en dólares, dado que prácticamente toda la operación está denominada en pesos. Ambas
inversiones se realizan tanto en valores gubernamentales como en ciertos papeles nacionales e
internacionales.
Existe un esquema de diversificación de instituciones financieras para disminuir el riesgo y
concentración de los recursos. El plazo, riesgo y monto de las inversiones, deberá ser previamente
autorizado por el Director de Administración y Finanzas.
iii.
Control Interno
La Administración de la empresa es responsable de la preparación de los estados financieros y toda
la información financiera contenida en este informe. Ésta responsabilidad incluye el mantener la
integridad y objetividad de los registros financieros así como la preparación de los estados
financieros conforme a las Normas de Información Financiera Mexicanas.
La compañía cuenta con una estructura de control interno con el objetivo de proporcionar entre otras
cosas, la confiabilidad de que sus registros reflejan todas las transacciones de sus actividades
operativas, ofreciendo protección contra el uso indebido o pérdida de los activos de la compañía. La
Administración considera que la mencionada estructura de control interno cumple con dichos
objetivos.
La estructura de control se apoya en la contratación y entrenamiento de personal capacitado,
políticas y procedimientos documentados y de un equipo de auditores internos, que aplican rigurosos
programas de auditoría a todas las operaciones de la compañía.
Los estados financieros fueron auditados por PwC. Sus exámenes fueron realizados de acuerdo con
las normas de auditoría generalmente aceptadas en México, considerando también la estructura de
control interno de la compañía. El dictamen de auditoría de los auditores externos sobre los estados
financieros de la compañía al 31 de diciembre de 2006 y 2005, se incluye en este informe.
El Consejo de Administración de la compañía, por medio de su Comité de Auditoría y Prácticas
Societarias, compuesto exclusivamente por consejeros independientes, es responsable de vigilar
que la administración de la compañía cumpla con sus obligaciones en relación al control financiero
de las operaciones y la preparación de los estados financieros.
El Comité de Auditoría y Practicas Societarias propone al Consejo de Administración el despacho de
auditores externos y se reúne regularmente con la administración, con los auditores internos y con el
despacho de auditores externos. Así mismo, el Comité de Auditoría y Prácticas Societarias tiene libre
acceso a los auditores internos y al despacho de auditores externos, con quienes periódicamente se
reúne.
Este Comité tiene la facultad de recomendar al Consejo de Administración la contratación de
Auditores Externos, responsables del dictamen de los Estados Financieros de la Empresa.
Asimismo, en beneficio del público inversionista, ha recomendado al Consejo de Administración la
contratación de PwC para la revisión sobre los estados financieros trimestrales de la Empresa.
En reuniones periódicas con los Auditores Externos se revisan los programas y alcances de su
trabajo así como los Informes de Comentarios y Recomendaciones de Control Interno y otras
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