Empresa Municipal Mixta d'Aigües de Tarragona, SA (EMATSA ...

SINDICATURA DE COMPTES DE CATALUNYA — INFORME 32/95-A
Els saldos mitjos mensuals van ser de 192 MPTA en 1994 i de 115 MPTA en 1993,
amb un de tipus d'interès de mitjana del 8,80% en 1994 i de l'11,90% en 1993.
El rendiment de les inversions financeres temporals es mostra dins el compte
d'Ingressos financers.
2.3.11. Tresoreria
El desglossament d'aquest epígraf a 31.12.94 i 31.12.93 és el següent:
Caixa
Bancs
Saldo a
31.12.93
428
185.289
Saldo a
31.12.94
891
159.396
TOTAL 185.717 160.287
Imports en milers de PTA
El Gerent i el Conseller delegat poden disposar indistintament de tots els comptes
bancaris.
Les liquidacions de cobraments fetes diàriament, en efectiu, són ingressades als
comptes bancaris el mateix dia o el dia següent.
La Societat realitza arqueig diàriament i conciliacions bancàries mensualment.
2.4. PASSIU
2.4.1. Fons propis
Integra els comptes següents:
Capital subscrit
Reserva legal
Reserves estatutàries
Pèrdues i Guanys exercici
Saldo a
31.12.93
60.000
12.000
26.717
20.158
Saldo a
31.12.94
60.000
12.000
31.653
20.529
TOTAL FONS PROPIS 118.875 124.182
Imports en milers de PTA
El moviment dels fons propis durant els exercicis 1993 i 1994 ha estat el següent:
33