INFORME 004/2009-dfbn - Tribunal Superior de Cuentas

• EL ARTÍCULO 50 NUMERAL 3: la verificación de los sistemas de controlinterno aplicados por los sujetos pasivos sean satisfactorios en todas lasetapas de sus operaciones.CAPITULO IIIRECOMENDACIONES1. HallazgoNO EXISTE UNA JEFATURA DE LA SECCIÓN DE BIENES, Y EL EMPLEADOQUE ASUME DICHA RESPONSABILIDAD LA REALIZA COMO ENCARGADODE LA SECCIÓN, Y NO RINDE FIANZA O CAUCIÓN.Recomendación No. 1Al Secretario de Estado en el Despacho de Recursos Naturales y AmbienteAl Gerente AdministrativoAl Gerente de Recursos Humanosa. Gestionar ante la instancia correspondiente la creación en la clasificación depuestos y salarios del cargo de Jefe de la Unidad Local de Administración deBienes (ULAB), a una persona con el perfil profesional que requiere el puesto,definiendo las funciones respectivas con la estructura necesaria que serequiera, instituyéndole de la autoridad necesaria para el cabal cumplimientode sus responsabilidades en la administración de los bienes.b. Fijar y calificar la caución que por ley está obligado a rendir el Jefe de laSección de bienes, garantizando la buena administración de los bienes.2. HallazgoNO SE HA IMPLEMENTADO EL PLAN OPERATIVO ANUAL (POA) EN LASECCIÓN BIENES, EN EL QUE SE ENCUENTREN OBJETIVOS, METAS YACTIVIDADES ESPECÍFICAS PARA LA ADMINISTRACIÓN DE LOS BIENES,POR TAL RAZÓN NO SE NOTIFICA A LA OFICINA DE BIENES NACIONALESDE LA CONTADURÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA Y DEL TRIBUNALSUPERIOR DE CUENTAS.