1.3. Ejecución presupuestal del Gobierno Regional de <strong>Ica</strong>.En primer lugar hay que considerar que el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) delGobierno Regional de <strong>Ica</strong>, en el curso del año tuvo ampliaciones presupuestales –víacréditos suplementarios- las cuales permitieron que se pasara de 299.4 millones denuevos soles a 331.2 millones; es decir, que se dio un incremento promedio del 10.6%,favorable para todas las partidas presupuestales, aunque de manera desigual.Como se puede apreciar en el siguiente cuadro Nº4, las partidas de bienes y servicios(32.4%), inversiones (31.9%) y personal y obligaciones sociales (9.2%), fueron las quemayores incrementos sufrieron, mientras que las obligaciones previsionales apenassubieron en 1.4%. Ver también el Anexo Nº 3 (Comparación por fuentes definanciamiento)Cuadro Nº4: Comparación del Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y elPresupuesto Institucional Modificado (PIM) del Gobierno Regional de <strong>Ica</strong>. Año 2004.<strong>Grupo</strong> de gastoPresupuestoInstitucional deApertura (PIA)2004ModificacionesPresupuestariasPresupuestoInstitucionalModificado (PIM)2004Gastos Corrientes 283,822,749 26,590,517 310,413,266Personal y Obligaciones Sociales 179,804,338 16,562,660 196,366,998Obligaciones Provisionales 76,001,300 1,<strong>06</strong>7,142 77,<strong>06</strong>8,442Bienes y servicios 27,397,311 8,892,752 36,290,<strong>06</strong>3Otros gastos corrientes 619,800 67,963 687,763Gastos de capital 15,6<strong>06</strong>,400 5,193,730 20,800,130Inversiones 14,229,967 4,545,5<strong>06</strong> 18,775,473Inversiones financieras 1,376,433 648,224 2,024,657Total 299,429,149 31,784,247 331,213,396Fuente: SIAF - Ventana AmigableElaboración: CEDEP. Centro Regional de <strong>Ica</strong>.En el aspecto de la ejecución presupuestal, hay que advertir que el Gobierno Regional de<strong>Ica</strong>, durante el año 2004, si bien con relación al Presupuesto de Apertura 2004 logró unavance del 103.7%, respecto al Presupuesto Institucional Modificado, sólo alcanzó unavance del 93.8%. En su estructura porcentual, el 69.9% del gasto acumulado fueempleado en gastos corrientes, 24.8% en gastos previsionales y 5.3% en gastos decapital. De los gastos corrientes, el 62.5% fue aplicado a personal y obligaciones sociales,7.2% a bienes y servicios y 0.2% a otros gastos corrientes. En materia de gastos decapital, el 5.0% se destinó a inversiones y 0.3% a otros gastos de capital. Anexo Nº4La ejecución general del gasto del Gobierno Regional de <strong>Ica</strong>, respecto a la ejecución delaño anterior 2003 creció en 11.9%, pasando de 277.7 millones a 310.6 millones denuevos soles. Como se puede apreciar en el siguiente gráfico Nº 3, si bien los gastosprevisionales apenas aumentaron, los gastos corrientes y de capital crecieronconsiderablemente. Al respecto, vale mencionar que los gastos de personal pasaron de172.2 millones en el 2003 a 194.1 millones en el 2004 y las inversiones de 5.7 millones a15.6 millones.9
Gráfico Nº3: Ejecución por <strong>Grupo</strong>s de Gasto delG.R. de <strong>Ica</strong>. Años 2003 - 2004250,000,000200,000,000150,000,000100,000,00050,000,0000Gastos Corrientes Gastos de Capital Gasto PrevisionalEjec.acum.2003Ejec.acum.2004Fuente: SIAF – Ventana AmigableElaboración: CEDEP. Centro Regional de <strong>Ica</strong>En el análisis de estas cifras llama fuertemente la atención que los gastos en bienes yservicios hayan disminuido en términos absolutos de 22.6 millones en el 2003 a 22.4millones de nuevos soles en el 2004 (81.7% del PIA). Esta distribución tan poco adecuadade la partida ha atentado contra el buen funcionamiento de todo el aparato administrativoregional. En la base de esta pobre asignación está el hecho de que los bienes y serviciostienen parcialmente como fuente los recursos directamente recaudados, cuando es algoverificable que la capacidad del gobierno regional para captar recursos por la asignaciónde servicios es muy restringida y depende directamente de los sectores educación ysalud.1.4 Las inversiones del Gobierno Regional de <strong>Ica</strong>.En el rubro de inversiones, como se ha indicado, el Gobierno Regional de <strong>Ica</strong> tuvo unaejecución de 15 millones 621 mil nuevos soles, de los cuales 8.3 millones fueronejecutados por la U.E. Sede Central, 6.7 millones por la U.E. Tambo Caraccocha y 0.6millones por la U.E. Agricultura – Región <strong>Ica</strong>.De la misma manera como ha ocurrido en años anteriores, el desenvolvimiento del gastofue creciente, llegándose a bordear la meta propuesta, pero hay que destacar que si biense ejecutó una cifra mayor a la consignada en el Presupuesto de Apertura (109.8%), conrelación al Presupuesto Modificado sólo se logró aplicar el 83.2% del techo asignado.En el siguiente gráfico Nº 4, elaborado sobre la base de las cifras de ejecución respecto alos Presupuestos Institucionales de Apertura y el Modificado, se encuentra que lasinversiones, en ambos casos, evolucionaron de un inicio muy lento (6% a 8%) en el primertrimestre a una marcha forzada en el último trimestre.10