6Tul osl askel maKaupungin tuloslaskelma tilanteessa 30.6.<strong>2010</strong> ja sen vertailu laadittuunmuutettuun talousarvioon on oheisena:TALOUSARVION <strong>2010</strong> TOTEUTUMINEN (KAUPUNKI+LIIKELAITOKSET)TA-<strong>2010</strong> KESÄ TOT-%<strong>2010</strong>TOIMINTATUOTOTMyyntituotot 46 760 000 23 705 416,29 50,7Maksutuotot 23 744 400 10 015 932,01 42,2Tuet ja avustukset 12 131 100 7 089 884,67 58,4Muut toimintatuotot 23 920 600 10 825 171,35 45,3Toimintatuotot yht. 106 556 100 51 636 404,32 48,5TOIMINTAKULUTHenkilöstökulut -118 533 365 -62 420 887,67 52,7Henkilöstösivukulut -32 734 234 -17 150 181,71 52,4Henkilöstökorvaukset 939 312 750 461,94 79,9Palvelujen ostot -125 655 759 -63 477 487,62 50,5Aineet, tarvikkeet ja tavarat -19 990 100 -10 550 120,60 52,8Avustukset -23 347 500 -11 940 149,42 51,1Muut kulut -29 642 478 -14 155 510,17 47,8Toimintakulut yht. -348 964 124 -178 943 875,25 51,3TOIMINTAKATE -242 408 024,00 -127 307 470,93 52,5VerotulotKunnallisvero 160 600 000 85 461 271,13 53,2Yhteisövero 11 761 000 7 190 344,47 61,1Kiinteistövero 14 473 000 25 334,91 0,2KoiraveroValtionosuudet 69 050 000 34 281 838,98 49,6Rahoitustuotot ja -kulutKorkotuotot 1 900 200 1 004 579,10 52,9Muut rahoitustuotot 5 435 900 193 058,56 3,6Korkokulut -4 364 000 -1 313 509,96 30,1Muut rahoituskulut -831 300 -71 546,91 8,6VUOSIKATE 15 616 776,00 -536 100,65 -3,4POISTOT -15 175 900 -7 587 949,98 50,0SATUNNAISET TUOTOT JA KULUTSatunnaiset tuototSatunnaiset kulut -200 000 0,0TILIKAUDEN TULOS 240 876 -8 124 050,63 -3372,7• Toimintatuottoja on kertynyt kesäkuun loppuun mennessä 51,6 milj. €,joka on 48,5 % budjetoidusta määrästä. Ero tavoitetasoon nähden selittyypääasiassa sillä, että myynti- ja maksutuottojen laskutus tapahtuu________________________________________________C:\Documents and Settings\andsten\Local Settings\Temporary Internet Files\OLK38\<strong>Talouskehitys</strong>06<strong>2010</strong>.doc
7jälkikäteen ja tämä tarkastelu on laadittu osin maksuperusteisesti.Toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan koko vuoden osalta budjetoidullatavalla.• Toimintakuluja on kertynyt kesäkuun loppuun mennessä 178,9 milj. €,joka on budjetoidusta määrästä 51,3 %. Keskeisimmät erät tässä yhteydessäovat henkilöstökulut ja palvelujen ostot. Henkilöstökuluja onkertynyt 52,7 % ja palvelujen ostoja 50,5 %. Palkkamenoissa näkyyse, että lomarahat on maksettu kesäkuun palkanmaksun yhteydessä.Toimintakulujen kasvukehitys on huolestuttavaa ja nyt ennustetaan, ettätoimintakulujen määrä ylittää budjetoidun tason.• Toimintakate on 127,3 milj. €, joka on 52,5 % koko vuoden toimintakatteesta.• Verotulojen (kunnallisvero, yhteisövero, kiinteistövero) kertymä kesäkuunloppuun mennessä on 92,7 milj. €, joka on 49,6 % talousarvionmukaisista verotuloista. Verotuloista puuttuvat kiinteistöverotuotot, jotkasaadaan kokonaisuudessaan syksyllä. Kiinteistöverotulojen toteutuvamäärä on 14,2 milj. €, kun talousarviossa määräksi on arvioitu14,5 milj. €. Toisaalta verotuloja arvioitaessa tulee myös muistaa, ettäsyksyllä toteutettava vuoden 2009 verotusta koskeva maksuunpanotilitys(ennakonpalautukset) vähentää marraskuussa saatavaa verotilitystä.Maksuunpanotilityksessä vähennettävä määrä ei ole vielä tiedossa,mutta se ei tämän hetken arvion mukaan ole kiinteistöveron määränsuuruinen. Ennakkotieto asiasta saadaan syyskuun puolivälissä.Edellä olevan perusteella voidaan arvioida, että verotulot tulevat toteutumaanbudjetoidulla tasolla ellei alkavalla toisella vuosipuoliskolla tapahdumerkittävää laskua verotilityksissä. Verotuloja on tarkasteltu lähemminjäljempänä.• Valtionosuuksia on kertynyt kesäkuun loppuun mennessä 34,3 milj. €,joka on 49,6 % talousarviossa budjetoidusta valtionosuuden määrästä.Valtionosuudet kertyvät budjetin mukaisesti.• Muihin rahoitustuottoihin kirjataan vuoden lopussa Seinäjoen EnergiaOy:n osinko, joka on 4,5 milj. €. Yhtiön tuleva tilinpäätös kuluvalta vuodeltamahdollistaa osingonmaksun.• Kesäkuun tilanteen mukainen vuosikate on erittäin huono, negatiivinen0,5 milj. €. Asian johdosta on käyty useita keskusteluja ja loppuvuodenaikana pyritään löytämään keinoja vuosikatteen parantamiseksi.• Tilikauden tulos on tässä vaiheessa alijäämäinen 8,1 milj. €, kun poistoistatuloslaskelmassa on huomioitu puolet budjetoidusta määrästä.Tämän raportin valmisteluhetkellä on käytössä myös heinäkuun talousarviontoteutumistilanne. Se on oheisena ja taulukkoon on lisätty vastaavatoteutumistilanne heinäkuulta 2009.TALOUSARVION <strong>2010</strong> TOTEUTUMINEN (KAUPUNKI+LIIKELAITOKSET)________________________________________________C:\Documents and Settings\andsten\Local Settings\Temporary Internet Files\OLK38\<strong>Talouskehitys</strong>06<strong>2010</strong>.doc