8TA-<strong>2010</strong> HEINÄ TOT-% HEINÄ MUUTOS-%<strong>2010</strong> 2009TOIMINTATUOTOTMyyntituotot 46 760 000 26 047 922,58 55,7 23 008 877,48 13,2Maksutuotot 23 744 400 12 034 699,90 50,7 11 758 350,45 2,4Tuet ja avustukset 12 131 100 7 380 136,23 60,8 8 627 549,78 -14,5Muut toimintatuotot 23 920 600 11 207 822,73 46,9 11 005 065,98 1,8Toimintatuotot yht. 106 556 100 56 670 581,44 53,2 54 399 843,69 4,2TOIMINTAKULUTHenkilöstökulut -118 533 365 -72 538 535,47 61,2 -67 992 420,86 6,7Henkilöstösivukulut -32 734 234 -19 939 014,32 60,9 -19 464 289,23 2,4Henkilöstökorvaukset 939 312 888 800,22 94,6 884 439,80 0,5Palvelujen ostot -125 655 759 -70 884 817,03 56,4 -67 040 957,48 5,7Aineet, tarvikkeet ja tavarat -19 990 100 -11 800 135,36 59,0 -11 277 376,59 4,6Avustukset -23 347 500 -13 815 621,00 59,2 -13 771 005,95 0,3Muut kulut -29 642 478 -14 803 907,73 49,9 -12 562 799,70 17,8Toimintakulut yht. -348 964 124 -202 893 230,69 58,1 -191 224 410,01 6,1TOIMINTAKATE -242 408 024,00 -146 222 649,25 60,3 -136 824 566,32 6,9VerotulotKunnallisvero 160 600 000 101 292 680,59 63,1 100 130 978,04 1,2Yhteisövero 11 761 000 8 041 591,73 68,4 6 992 150,39 15,0Kiinteistövero 14 473 000 16 124,27 0,1 99 401,93 -83,8KoiraveroValtionosuudet 69 050 000 39 995 478,81 57,9 37 265 837,00 7,3Rahoitustuotot ja -kulutKorkotuotot 1 900 200 1 095 586,48 57,7 722 011,64 51,7Muut rahoitustuotot 5 435 900 193 723,21 3,6 151 225,00 28,1Korkokulut -4 364 000 -1 330 557,05 30,5 -1 218 405,79 9,2Muut rahoituskulut -831 300 -76 515,68 9,2 -29 128,86 162,7VUOSIKATE 15 616 776,00 3 005 463,11 19,2 7 289 503,03 -58,8POISTOT -15 175 900 -8 852 608,33 58,3 -8 254 808,33 7,2SATUNNAISET TUOTOT JA KULUTSatunnaiset tuototSatunnaiset kulut -200 000 0,0 -180 000,00TILIKAUDEN TULOS 240 876 -5 847 145,22 -2427,5 -1 145 305,30 410,5Tuloslaskelmasta nähdään, että vuosikate on parantunut 3,0 milj. euroon,mutta on vuoden 2009 vastaava lukua selvästi pienempi. Toimintatuottojenkasvu on viime vuoden heinäkuuhun verrattuna 4,2 % ja toimintakulujenkasvu 6,1 %. Menokehitys on edelleen aivan liian nopeaa. Tilitettyjen kunnallisverotulojenkasvu edelliseen vuoteen verrattuna on veroprosentin korotuksestahuolimatta vain 1,2 % eli veroprosentin korotuksen verran(19,00 % > 19,25 %) ja yhteisöverotulojen kasvu 15,0 %. Tilikauden tulospoistojen jälkeen on negatiivinen 5,8 milj. euroa.2. 2________________________________________________C:\Documents and Settings\andsten\Local Settings\Temporary Internet Files\OLK38\<strong>Talouskehitys</strong>06<strong>2010</strong>.doc
9Vuosi kat eKuluvan vuoden talousarvion mukainen vuosikate liikelaitokset mukaanluettuna on 15,6 milj. €. Heinäkuun lopun tilanteessa vuosikatetta on kertynyt3,0 milj. €. Vuosikatteen kehitys alkuvuoden osalta suhteessa budjetoituunmäärään käy ilmi oheisesta kuviosta:VUOSIKATE20 000 000,0015 000 000,0010 000 000,005 000 000,000,00-5 000 000,001 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12ToteutumaTalousarvioVuosikatetta on kertynyt heinäkuun loppuun mennessä ainoastaan 19,2 %% budjetoidusta määrästä. Tämän hetken arvion mukaan talousarvionmukaista vuosikatetasoa ei saavuteta. Kaikki mahdolliset säästökeinotloppuvuoden aikana tulee käyttää hyväksi taloustilanteen parantamiseksi.2. 3Ver ot ul otVerotulot kirjataan kaupungin kirjanpitoon maksuperusteisesti ja tällä hetkelläon saatu jo ennakkotieto elokuun lopussa saatavista verotuloista.Näin ollen jäljempänä tarkastellaan 8 kuukauden verotulojen kehitystä.Verotuloja (kunnallisvero, yhteisövero, kiinteistövero) on kertynyt elokuunloppuun mennessä 91,9 milj. €, joka ylittää budjetoidun määrän 0,3 milj. €.Verotulojen kehitys on ollut nykyisessä taloudessa tilanteessa tyydyttävä.Toteutuneita verotuloja tarkasteltaessa tulee huomata ennakonpalautustentakaisinperinnän vaikutus marraskuun verotilityksessä (arviolta 11,0 – 12,0milj. €) sekä kiinteistöverotulojen kertyminen syyskauden aikana (14,2 milj.€).________________________________________________C:\Documents and Settings\andsten\Local Settings\Temporary Internet Files\OLK38\<strong>Talouskehitys</strong>06<strong>2010</strong>.doc