Global Reach – Local Presence - GlobeNewswire

tytäryhtiöiden valuuttariskit ja suojata valuuttariskit keskitetystiemoyhtiössä.TransaktioriskiSuurin osa Dovre Groupin liiketoiminnasta on paikallista palveluliiketoimintaaja tapahtuu paikallisissa toimintavaluutoissa eikä sitenaiheuta transaktioriskiä. Konsernin sisäiset lainat ja talletuksettehdään lähtökohtaisesti tytäryhtiöiden paikallisissa valuutoissa,jolloin näistä transaktioista mahdollisesti aiheutuva valuuttakurssiriskisuojataan valuuttajohdannaisilla emoyhtiössä.IFRS 7:n mukainen valuuttakurssiriskien herkkyysanalyysi on laskettutärkeimpien valuuttaparien osalta vieraan valuutan määräisillevaroille ja veloille sekä valuuttajohdannaisille tilinpäätöshetkellä.Positiot tärkeimmissä valuuttapareissa on kuvattu allaolevassa taulukossa. Valuuttariskien herkkyysanalyysissä on käytettyarviona 10 % valuuttakurssimuutosta. Valuuttariskien herkkyysanalyysion laskettu ennen veroja. Arvioidun 10 %:n valuuttakurssimuutoksenvaikutus tilinpäätöshetkellä olisi ollut 0,3 (0,4)miljoonaa euroa tulokseen ennen veroja valuuttojen vahvistuessaja -0,3 (-0,4) valuuttojen heikentyessä.Positioteuroa vastenPositiotUSD:a vastenPositioCAD:a vastenmilj. eur NOK CAD USD AUD Yhteensä NOK CAD Yhteensä AUDPositio31.12.20120,4 -0,3 0,7 1,0 1,9 0,6 0,6 1,1 -0,2Positio31.12.20111,6 0,6 0,5 0,0 2,8 0,9 1,1 2,0 -1,1TranslaatioriskiMuutokset konsolidointikursseissa vaikuttavat Dovre Groupineuromääräisiin tulos- ja rahavirtalaskelmiin sekä taseen arvoonaiheuttaen translaatioriskin. Suurin osa Dovre Groupin liikevaihdostasyntyy muissa toiminnallisissa valuutoissa kuin eurossa,joten liikevaihtoa koskeva translaatioriski on Dovre Groupilleolennainen. Viiden prosentin muutos vuoden keskimääräisissäkonsernin käyttämissä valuuttakursseissa euroa vastaan olisiaiheuttanut 4,6 (4,6) % muutoksen konsernin euromääräisessämyynnissä vuonna 2012. Tällä muutoksella ei olisi ollut olennaistavaikutusta konsernin liikevoittoon. Dovre Groupin tytäryhtiöidentaseiden muuntamisesta euroiksi aiheutui vuoden 2012 aikana0,3 (0,1) miljoonan euron muuntoero. Muuntoeroon vaikuttivatpääasiallisesti Norjan kruunu joka vahvistui n. 6 % ja Kanadan dollari,joka vahvistui hieman alle 5 %.Translaatioriskiä ei ole suojattu tilikauden aikana. Merkittävimmättranslaatioriskipositiot ovat Kanadan dollareissa ja Norjankruunussa.KorkoriskiKonsernilla ei ollut pitkäaikaisia velkoja tai korollisia saamisia tilinpäätöshetkellä.MaksuvalmiusriskiMaksuvalmiusriskin hallinnan tavoitteena on riittävien likvidienvarojen ja luottolimiittien ylläpitäminen, jotta konsernin liiketoiminnanrahoituksen riittävyys voidaan turvata. Konserninlikviditeettiä hallitaan kassanhallinnan ja likviditeettiseurannanavulla. Konsernin maksuvalmius säilyi hyvänä vuoden 2012 aikana.Konsernin rahavarat olivat 7,5 milj. euroa 31.12.2012 (7,9 milj.euroa 31.12.2011). Konsernin emoyhtiöllä sekä tytäryhtiöillä on lisäksikäyttämättömiä luottolimiittejä.milj. euroa 2012 2011Rahavarat 7,5 7,9Rahavarat, lopetut toiminnot 1,8 0,0Luottolimiitit 1,8 2,5Yhteensä 11,1 10,5AsiakasluottoriskiKonsernin saamisista huomattava osuus on muutamalta asiakkaalta,mutta niihin ei arvioida liittyvän merkittävää luottoriskiä,koska pääosa asiakkaista on suuria ja vakavaraisia yrityksiä. Asiakkaidenluottokelpoisuus varmistetaan luottotietojen avulla.Myyntisaatavia seurataan ja valvotaan keskitetysti konsernihallinnossa.Varsinaista asiakasrahoitusta konserni ei tee.Tilikauden aikana tehdyt luottotappiokirjaukset ja myyntisaamistenikäjakauma on esitetty liitetiedossa 2.5.21 Myyntisaamisetja muut saamiset.462. Dovre Group Oyj:n konsernitilinpäätös, IFRS