Rapport annuel 2003 - Presstalis

PRODUITS D’EXPLOITATIONLes produits d’exploitation passent(après reclassement de l’aide publiqueaux quotidiens en produits exceptionnels),de 378,0 Me en 2002 à 381,6 Meen 2003, soit une hausse de 3,6 Me(+ 1,0 % par rapport à 2002).Cette progression résulte de l’effetconjugué :• de l’évolution favorable de l’activitéd’une année sur l’autre (+ 39 M€ enmontants forts) ;• de l’augmentation des charges refacturéesaux éditeurs ;et en sens inverse, de la baisse des barèmesqui a pesé pour 39,9 M€ en 2003,contre 31,9 M€ en 2002, soit un complémentde 8,0 M€ d’une année sur l’autre.Aucun trop perçu n’a été comptabiliséen 2003.CHARGES D’EXPLOITATIONLes frais de personnel passent de152,7 M€ en 2002 à 143,1 M€ en 2003,soit une baisse de 9,6 M€ (– 6,3 % parrapport à 2002).Cette diminution de la masse salarialeprovient pour l’essentiel de l’effetconjugué :• de la baisse de la masse salariale CDI àhauteur de 6,6 M€ (s’analysant en effetbaisse d’effectifs pour 10,3 M€ ethausse des salaires pour 3,7 M€) ;• de la baisse de la masse salariale CDDet heures supplémentaires à hauteur de3,0 M€.Les charges de transports restent stablesd’une année sur l’autre (123,8 M€),l’incidence de la baisse du nombred’exemplaires vendus (– 2,4 %) étantcompensée par les hausses de tarif.Les autres charges passent de 108,6M€ en 2002 à 116,2 M€ en 2003, soitune augmentation de 7,6 M€ (+ 7,0 %par rapport à 2002).Cette très forte augmentation des autrescharges s’analyse de la manière suivante :• augmentation des charges compenséepar une augmentation corrélativedes produits ou une baisse de la massesalariale : + 4,7 M€ ;• charges non récurrentes destinées àfaire face à la restructuration de Séréfaxet à la préparation du plan 2004-2007 :3,5 M€ ;• baisse des autres charges récurrentes :– 0,6 M€.Les amortissements et provisionspassent de 7,3 M€ en 2002 à 10,2 M€en 2003, soit une progression de2,9 M€. Ainsi, les charges totales d’exploitationpassent de 392,4 M€ en2002 à 393,3 M€ en 2003, soit uneaugmentation de 0,9 M€ d’une annéesur l’autre (+ 0,2 %).RÉSULTAT D’EXPLOITATIONLe résultat d’exploitation (hors Aidepublique) passe de – 14,4 M€ en 2002à – 11,7 M€ en 2003, soit une améliorationde 2,7 M€.RÉSULTAT FINANCIERLe résultat financier passe de 5,5 M€ en2002 à 10,1 M€ en 2003, soit unehausse de 4,6 M€.Cette hausse du résultat financier provientessentiellement de la réalisation en2003 d’une partie du résultat financierlatent (4,5 M€).RÉSULTAT EXCEPTIONNELLe résultat exceptionnel (incluant l’Aidepublique) passe de + 9,6 M€ à – 4,6 M€,soit une baisse de 14,2 M€. Cette fortedégradation du résultat exceptionnelrésulte de l’effet conjugué :• de la constitution en 2003 d’uneprovision pour plan social 2004-2007de 75 M€ ;• et, en sens inverse, de diverses reprisesde provisions et produits de cessiond’actifs.IMPÔT SUR LES BÉNÉFICESL’impôt se limite à l’imposition forfaitaireannuelle.RÉSULTAT DE L‘EXERCICELe résultat net de l’exercice 2003 setraduit par une perte de 6,2 M€, alorsque le résultat de 2002 était un profitde 0,7 M€.RAPPORT ANNUEL NMPP 2003 15