Budget 2008 - Sierre

Budget 2008de la Ville de SierreApprouvé par le Conseil général le 19 décembre 2007

BUDGET DE L'EXERCICE 2008Le budget 2008 de la ville de Sierre, dont les principaux indicateurs sont repris ci-après, a été approuvé par le Conseil municipal lors de sa séance du 4septembre 2007. Il a ensuite été soumis au Conseil général qui, après amendement, l'a approuvé lors de sa séance du 19 décembre 2008.COMPTE DE FONCTIONNEMENT Charges financières 73'774'007Revenus financiers81'504'389Marge d'autofinancement7'730'382Amortissements ordinaires10'921'600Amortissements complémentaires 0Excédent de charges-3'191'218COMPTE DES INVESTISSEMENTS Dépenses 39'586'500Recettes1'142'000Investissements nets38'444'500FINANCEMENT DES INVESTISSEMENTS Investissements nets 38'444'500Marge d'autofinancement7'730'382Découvert de financement et recours théorique à l'emprunt-30'714'118VARIATION DE LA FORTUNE Reports au bilan des investissements nets 38'444'500Découvert de financement et recours théorique à l'emprunt-30'714'118Amortissements comptables-10'921'600Diminution de la fortune nette-3'191'218Sierre, le 20 décembre 2007Manfred StuckyPrésidentJérôme CrettolSecrétaire municipal

TABLE DES MATIERESRESULTATS PagesRécapitulation du compte administratif de fonctionnement et d'investissement par tâches ..........................................................................................................3Tableau des charges par nature ....................................................................................................................................................................................................4Tableau des revenus par nature ......................................................................................................................................................................................................5Tableau des dépenses et recettes d'investissement par nature ……………………………………………………………………..…………………………………………… 6Récapitulation des charges et des revenus de fonctionnement par nature .....................................................................................................................................7Récapitulation des dépenses et recettes d'investissement par nature ..............................................................................................................................................................................8CHARGES ET REVENUS DU COMPTE DE FONCTIONNEMENTAdministration générale .....................................................................................................................................................................................................9 - 13Sécurité publique ................................................................................................................................................................................................…………………. 14 - 20Enseignement et Formation ..............................................................................................................................................................................................21 - 25Affaires culturelles, sports et culte ........................................................................................................................................................................................... 26 - 31Santé publique et Affaires sociales ................................................................................................................................................................................................................32 - 33Service de l'eau et de l'énergie..........................................................................................................................................................................................34 - 36Travaux publics, Environnement, Edilité……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………37 - 45Finances et Impôts ...................................................................................................................................................................................................................... 46 - 48DEPENSES ET RECETTES DU COMPTE D'INVESTISSEMENT ............................................................................................................................................................49 - 61-2-

TABLEAU DES CHARGES PAR NATURETotal général10Administrationgénérale20Sécurité publique30Enseignement etformation40Affaires culturelles,sports et culte50Santé publique etaffaires sociales60Eau et énergie70Trav. publics,environnement,édili90Finances et impôts3 CHARGES 84'695'607.00 6'524'963.00 5'392'014.00 19'798'102.00 7'722'678.00 5'869'000.00 9'770'300.00 17'436'550.00 12'182'000.0030 Charges du personnel 30'017'867.00 3'030'053.00 4'298'844.00 15'991'102.00 1'719'788.00 4'978'080.00300 Autorités et commissions 540'320.00 504'700.00 35'620.00301 Personnel administratif et d'exploitation 11'613'988.00 1'760'736.00 3'247'538.00 1'220'094.00 1'363'340.00 4'022'280.00302 Personnel enseignant 12'092'500.00 12'062'500.00 30'000.00303 Charges sociales 4'972'459.00 508'617.00 781'586.00 2'514'008.00 302'448.00 865'800.00305 Assurance maladie et accidents 180'500.00 180'500.00307 Prestations aux retraités 250'000.00 220'000.00 30'000.00308 Personnel temporaire 104'000.00 24'500.00 19'500.00 60'000.00309 Autres charges du personnel 264'100.00 11'500.00 214'600.00 14'000.00 24'000.0031 Biens, services et marchandises 14'364'490.00 2'127'910.00 1'015'170.00 1'794'750.00 1'168'940.00 1'467'000.00 2'263'450.00 4'445'270.00 82'000.00310 Fournitures scolaires, de bureau et imprimés 1'053'100.00 480'700.00 156'900.00 280'500.00 92'500.00 4'000.00 38'500.00311 Mobilier, véhicules, machines 409'100.00 83'600.00 72'500.00 112'500.00 122'000.00 2'000.00 16'500.00312 Eau, énergie, combustibles 1'523'860.00 109'160.00 25'440.00 362'900.00 409'190.00 496'000.00 121'170.00313 Autres marchandises 742'800.00 17'900.00 47'300.00 54'100.00 68'500.00 555'000.00314 Prestations de tiers pour l'entretien des immeuble 2'380'200.00 3'000.00 20'500.00 72'200.00 164'500.00 65'000.00 2'055'000.00315 Prestations de tiers pour l'entretien objets mobil 1'920'900.00 5'000.00 253'700.00 250'000.00 83'500.00 1'220'700.00 108'000.00316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 227'800.00 78'000.00 63'500.00 67'300.00 19'000.00317 Dédommagements 191'800.00 35'000.00 23'000.00 86'800.00 7'000.00 40'000.00318 Honoraires et prestations de service 5'706'030.00 1'267'550.00 337'230.00 444'650.00 202'750.00 1'461'000.00 481'750.00 1'511'100.00319 Frais divers 208'900.00 48'000.00 15'100.00 63'800.00 82'000.0032 Intérêts passifs 620'000.00 620'000.00321 Dettes à court terme 20'000.00 20'000.00322 Dettes à moyen et long terme 570'000.00 570'000.00329 Autres intérêts passifs 30'000.00 30'000.0033 Amortissements 12'084'600.00 10'000.00 13'000.00 371'600.00 720'000.00 10'970'000.00330 Amortissements patrimoine financier 1'163'000.00 10'000.00 13'000.00 20'000.00 1'120'000.00331 Amortissements ordinaires patrimoine administratif 10'921'600.00 371'600.00 700'000.00 9'850'000.0034 Parts à des contributions sans affectation 510'000.00 510'000.00341 Canton 310'000.00 310'000.00342 Contributions aux communes pour immeuble 180'000.00 180'000.00343 Parts de recettes destinées au canton 20'000.00 20'000.0035 Dédommagements à des collectivités publiques 16'043'650.00 40'000.00 70'000.00 1'829'150.00 3'516'000.00 6'722'000.00 3'866'500.00351 Participations à des charges cantonales 5'028'500.00 70'000.00 1'650'500.00 2'108'000.00 1'200'000.00352 Participations à des associations communales 11'015'150.00 40'000.00 178'650.00 1'408'000.00 6'722'000.00 2'666'500.0036 Subventions accordées 6'751'000.00 1'262'500.00 35'000.00 3'065'500.00 860'000.00 1'528'000.00362 Paroisses 1'250'000.00 1'250'000.00364 Entreprises semi-publiques 569'500.00 569'500.00365 Institutions privées 4'201'500.00 693'000.00 1'815'500.00 165'000.00 1'528'000.00366 Personnes physiques 730'000.00 35'000.00 695'000.0038 Attributions aux financements spéciaux 12'261.00 12'261.0039 Imputations internes 4'291'739.00 54'500.00 8'000.00 148'100.00 1'768'450.00 13'000.00 413'250.00 1'886'439.00Page : 4

TABLEAU DES REVENUS PAR NATURETotal général10Administrationgénérale20Sécurité publique30Enseignement etformation40Affaires culturelles,sports et culte50Santé publique etaffaires sociales60Eau et énergie70Trav. publics,environnement,édili90Finances et impôts4 REVENUS 81'504'389.00 1'460'500.00 2'281'550.00 9'417'000.00 339'000.00 75'000.00 17'255'000.00 8'061'400.00 42'614'939.0040 Impôts 40'260'000.00 40'260'000.00400 Impôts sur le revenu et la fortune 31'800'000.00 31'800'000.00401 Impôts sur le bénéfice et le capital 5'700'000.00 5'700'000.00402 Impôts fonciers 2'300'000.00 2'300'000.00403 Impôts sur gains en capital 120'000.00 120'000.00405 Impôts sur les successions et donations 220'000.00 220'000.00406 Impôts sur la propriété et sur la dépense 70'000.00 70'000.00407 Amendes fiscales 50'000.00 50'000.0042 Revenus des biens 4'909'300.00 1'198'000.00 844'500.00 49'000.00 25'000.00 2'657'800.00 56'000.00 79'000.00421 Créances 217'000.00 217'000.00422 Capitaux 79'000.00 79'000.00423 Immeubles du patrimoine financier 975'000.00 975'000.00426 Participations permanentes du patrimoine adm. 2'232'000.00 2'232'000.00427 Immeubles du patrimoine administratif 1'381'300.00 6'000.00 844'500.00 49'000.00 425'800.00 56'000.00429 Autres revenus 25'000.00 25'000.0043 Contributions 21'184'500.00 204'700.00 1'236'500.00 203'800.00 196'000.00 63'000.00 14'035'000.00 5'115'500.00 130'000.00431 Emoluments administratifs 556'200.00 63'700.00 309'000.00 183'500.00434 Redevances d'utilisation et prestations de service 5'088'000.00 30'000.00 175'000.00 63'000.00 4'800'000.00 20'000.00435 Ventes 14'072'000.00 14'035'000.00 37'000.00436 Dédommagements de tiers 958'100.00 133'000.00 547'500.00 201'600.00 10'000.00 66'000.00437 Amendes 353'000.00 350'000.00 3'000.00439 Autres dédommagements 157'200.00 8'000.00 2'200.00 11'000.00 26'000.00 110'000.0044 Parts à des recettes sans affectation 30'000.00 30'000.00441 Parts à des recettes cantonales 30'000.00 30'000.0045 Restitutions de collectivités publiques 1'011'000.00 4'800.00 103'000.00 702'200.00 201'000.00450 Confédération 12'000.00 12'000.00451 Cantons 4'800.00 4'800.00452 Communes 994'200.00 91'000.00 702'200.00 201'000.0046 Subventions 9'139'050.00 53'000.00 67'550.00 8'462'000.00 55'000.00 12'000.00 489'500.00460 Confédération 415'500.00 30'000.00 385'500.00461 Cantons 8'723'550.00 53'000.00 37'550.00 8'076'500.00 55'000.00 12'000.00 489'500.0048 Prélèvements sur les financements spéciaux 678'800.00 344'600.00 334'200.0049 Imputations internes 4'291'739.00 63'000.00 217'600.00 1'865'200.00 2'145'939.00Page : 5

TABLEAU DES DEPENSES PAR NATURETotal général10Administrationgénérale20Sécurité publique30Enseignement etformation40Affaires culturelles,sports et culte50Santé publique etaffaires sociales60Eau et énergie70Trav. publics,environnement,édili90Finances et impôts5 DEPENSES 39'586'500.00 1'982'000.00 556'000.00 20'000.00 1'760'000.00 5'500'000.00 2'691'000.00 27'077'500.0050 Investissements propres 39'586'500.00 1'982'000.00 556'000.00 20'000.00 1'760'000.00 5'500'000.00 2'691'000.00 27'077'500.00501 Ouvrages de génie civil 21'838'500.00 650'000.00 2'471'000.00 18'717'500.00503 Terrains bâtis 16'637'000.00 1'982'000.00 1'110'000.00 5'500'000.00 220'000.00 7'825'000.00506 Mobilier, machines, véhicules 1'111'000.00 556'000.00 20'000.00 535'000.00TABLEAU DES RECETTES PAR NATURETotal général10Administrationgénérale20Sécurité publique30Enseignement etformation40Affaires culturelles,sports et culte50Santé publique etaffaires sociales60Eau et énergie70Trav. publics,environnement,édili90Finances et impôts6 RECETTES 1'142'000.00 6'000.00 16'000.00 240'000.00 50'000.00 830'000.0061 Contributions de tiers 1'020'000.00 240'000.00 50'000.00 730'000.0066 Subventions acquises 122'000.00 6'000.00 16'000.00 100'000.00660 Confédération 16'000.00 16'000.00661 Cantons 106'000.00 6'000.00 100'000.00Page : 6

RECAPITULATION DES CHARGES ET DES REVENUS DE FONCTIONNEMENT PAR NATUREBudget 2008Budget2007Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus30 Charges du personnel 30'017'867.0029'839'310.0027'580'882.5531 Biens, services et marchandises 14'364'490.0013'851'570.0012'408'831.0132 Intérêts passifs 620'000.00155'000.0086'240.7233 Amortissements 12'084'600.007'475'000.008'157'101.8034 Parts à des contributions sans affectation 510'000.00504'000.00473'253.3535 Dédommagements à des collectivités publiques 16'043'650.0015'584'900.0015'382'671.5136 Subventions accordées 6'751'000.006'120'100.007'798'334.7437 Subventions redistribuées 1'330.0038 Attributions aux financements spéciaux 12'261.00108'800.0041'610.3039 Imputations internes 4'291'739.003'995'000.003'947'445.6040 Impôts 40'260'000.0038'910'000.0041'589'424.2141 Patentes, concessions42 Revenus des biens 4'909'300.004'652'500.004'897'683.2143 Contributions 21'184'500.0017'350'300.0019'808'552.5844 Parts à des recettes sans affectation 30'000.0030'000.0033'389.9545 Restitutions de collectivités publiques 1'011'000.001'006'190.001'099'045.3046 Subventions 9'139'050.008'516'500.008'789'063.2547 Subventions à redistribuer 1'330.0048 Prélèvements sur les financements spéciaux 678'800.00558'900.00370'197.1749 Imputations internes 4'291'739.003'995'000.003'947'445.60Total des charges et revenus84'695'607.00 81'504'389.00 77'633'680.00 75'019'390.00 75'877'701.58 80'536'131.27Excédent des revenus ou des charges 3'191'218.00 2'614'290.00 4'658'429.69Page : 7

RECAPITULATION DES DEPENSES ET DES RECETTES D'INVESTISSEMENT PAR NATUREBudget 2008Budget2007Comptes 2006Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes50 Investissements propres 39'586'500.0028'569'000.0012'765'871.7052 Prêts et participations permanentes56 Subventions accordées 2'510'834.0057 Subventions redistribuées58 Autres dépenses à porter à l'actif59 Report au bilan60 Transferts au patrimoine financier61 Contributions de tiers 1'020'000.002'000'000.00322'686.2562 Remboursements de prêts et de participations perma63 Facturation à des tiers 126'255.1064 Remboursement de subventions acquises66 Subventions acquises 122'000.00122'000.00368'234.6067 Subventions redistribuées69 Report au bilan100'000.00Total des dépenses et recettes39'586'500.00 1'142'000.00 28'569'000.00 2'222'000.00 15'276'705.70 817'175.95Excédent des recettes ou des dépenses 38'444'500.00 26'347'000.00 14'459'529.75Page : 8

Comptes de fonctionnement10 ADMINISTRATION GENERALEBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus10.10 GENERALITES10.101 AUTORITES10.101.300.01 INDEMNITES DU CONSEIL 391'200.00380'800.00 390'396.8510.101.300.02 INDEMNITES DES COMMISSIONS 16'000.0021'100.00 14'383.8010.101.300.03 INDEMNITES DES SCRUTATEURS 22 14'000.009'000.00 3'913.0510.101.300.04 INDEMNITES DU CONSEIL GENERAL 22 78'000.0053'000.00 78'712.0510.101.303.00 CHARGES SOCIALES 56'050.0078'500.00 72'383.6010.101.310.01 IMPRIMES ET FOURNITURES CONSEIL GENERAL 5'200.003'800.00 5'243.0010.101.317.00 DEDOMMAGEMENTS 20'000.0020'000.00 12'000.0010.101 TOTAL AUTORITES 580'450.00566'200.00 577'032.3510.102 ADMINISTRATION10.102.301.01 TRAITEMENTS SECRETARIAT, ACHATS,PROMO ECONOMIQUE 715'000.00672'100.00 658'018.9510.102.301.02 TRAITEMENTS SERVICE FINANCIER 22 287'611.00297'600.00 311'275.2010.102.301.03 TRAITEMENTS SERVICE DES CONTRIBUTIONS ET CADASTRE 658'009.00620'000.00 576'265.4510.102.303.00 CHARGES SOCIALES 429'996.00447'200.00 408'856.5510.102.307.00 PENSIONNES DE LA COMMUNE 40'000.0040'000.00 34'763.0010.102.307.01 RETRAITES ANTICIPEES 180'000.00180'000.00 180'000.0010.102.309.00 AUTRES CHARGES DU PERSONNEL 11'500.0011'500.00 10'406.3010.102.310.00 FOURNITURES DE BUREAU 14'000.0014'000.00 9'871.4510.102.310.01 IMPRIMES,PUBLICATIONS 126'000.00125'000.00 122'982.1510.102.310.02 INFORMATION ET COMMUNICATION 22 322'000.00117'000.00 130'090.3510.102.310.03 FRAIS D'IMPRESSION : COMPTES ET BUDGET 12'000.0010'000.00 9'142.2510.102.311.00 ACHAT MOBILIER ET MACHINES DE BUREAU 22 81'600.0043'500.00 7'911.7010.102.313.01 CARNOTZET 11'000.0011'000.00 10'042.7510.102.315.00 ENTRETIEN DES MACHINES ET MOBILIER DE BUREAU 3'000.003'000.00 1'255.9510.102.316.00 PARTICIPATION GARE CFF (LOCATION) 47'728.8510.102.317.00 FRAIS DE DEPLACEMENTS, DELEGATIONS 15'000.008'700.00 15'312.3010.102.318.00 FRAIS DE RECEPTION ET DIVERS 105'000.0090'000.00 100'105.1510.102.318.01 JUMELAGE 18'000.00131'000.00 7'024.8510.102.318.02 FRAIS JURIDIQUES 20'000.0015'000.00 21'439.4010.102.318.03 FRAIS FIDUCIAIRE ET CONTROLEURS 30'000.0040'000.00 25'286.0010.102.318.04 TELEPHONES ET PORTS 22 231'500.00310'100.00 228'228.5310.102.318.05 TAXES DU COMPTE DE CHEQUES 40'000.0040'000.00 39'456.3910.102.318.06 FRAIS DE POURSUITES 200'000.00200'000.00 196'915.2010.102.318.07 ASSURANCES RESPONSABILITE CIVILE ET DIVERS 52'600.0052'600.00 50'073.20Page : 9

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus10.102.318.08 IMPOTS CANTONAUX 120'000.00136'000.00 135'196.5510.102.318.09 FORMATION 63'500.0045'000.00 38'320.0010.102.318.12 TVA, TAXES D'ASSAINISSEMENT 2'750.002'750.00 2'718.5010.102.319.00 COTISATIONS ET DONS 37'000.0037'000.00 28'602.7010.102.330.00 PERTES DEBITEURS DIVERS 10'000.0010'000.00 9'743.1010.102.364.00 PARTICIPATION A SIERRE-REGION 37'000.0037'000.00 36'292.5010.102.364.03 TECHNO-POLE,3EME MODULE 39'000.00 39'333.0010.102.365.00 SUBSIDE NOEL DE L'UPSPS 6'000.006'000.00 4'000.0010.102.365.04 MANIFESTATIONS DIVERSES 80'000.0095'000.00 103'310.9510.102.390.00 TAXES D'ASSAINISSEMENT 36'000.0036'000.00 35'770.0510.102 TOTAL ADMINISTRATION 3'996'066.003'923'050.00 3'635'739.2710.109 REVENUS10.109.421.00 INTERETS DE RETARD ET FRAIS RECUPERES 200'000.00 200'000.00 177'577.2410.109.421.01 FRAIS DE RAPPELS ET SOMMATIONS 17'000.00 17'000.00 18'508.4010.109.431.00 EMOLUMENTS ADMINISTRATIFS 8'000.00 8'000.00 11'136.2510.109.431.01 EMOLUMENTS NOTAIRE PUBLIC 700.00 700.00 904.3010.109.431.02 EMOLUMENTS TRAVAUX DE TAXATION 25'000.00 25'000.00 33'150.5010.109.436.00 MANDATS D'ADMINISTRATION 28'000.00 28'000.00 27'534.7510.109.436.02 PARTICIPATION FRAIS DE TELEPHONES 20'000.00 22'000.00 20'467.9010.109.436.04 CARNOTZET 3'000.00 3'000.00 2'983.3510.109.436.06 REMBOURSEMENT ET RECUPERATION DES SALAIRES 50'000.00 50'000.00 77'731.9510.109.439.00 AUTRES RECETTES 8'000.00 8'000.00 13'916.3510.109.490.00 LOYER OFFICE DU TOURISME (GARE CFF) 36'000.0010.109 TOTAL REVENUS 359'700.00 361'700.00 419'910.9910.10 TOTAL GENERALITES 4'576'516.00 359'700.00 4'489'250.00 361'700.00 4'212'771.62 419'910.9910.20 HOTEL DE VILLE10.200 CHARGES10.200.301.00 CONCIERGERIE 89'400.0087'750.00 82'193.6010.200.303.00 CHARGES SOCIALES 18'180.0016'900.00 15'087.6510.200.312.00 CHAUFFAGE 40'000.0040'000.00 39'919.8510.200.312.01 ENERGIE ELECTRIQUE 22 35'100.0025'000.00 27'401.2010.200.312.02 TVA CONSOMMATION EAU 100.00100.00 87.7510.200.313.00 PRODUITS DE NETTOYAGE ET D'ENTRETIEN 6'500.006'500.00 5'438.95Page : 10

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus10.200.315.00 FRAIS D'ENTRETIEN 2'000.002'000.00 1'344.8510.200.318.00 ASSURANCES CHOSES 13'400.0013'000.00 13'109.0010.200.390.00 HOTEL DE VILLE, CONSOMMATION EAU 4'000.004'000.00 3'657.3010.200 TOTAL CHARGES 208'680.00195'250.00 188'240.1510.209 REVENUS10.209.427.01 LOCATIONS 6'000.00 6'000.00 5'030.0010.209 TOTAL REVENUS 6'000.00 6'000.00 5'030.0010.20 TOTAL HOTEL DE VILLE 208'680.00 6'000.00 195'250.00 6'000.00 188'240.155'030.0010.40 CADASTRE, AFFAIRES IMMOBILIERES10.400 CHARGES10.400.300.00 COMMISSIONS DE TAXATION 5'500.005'500.00 5'063.3010.400.301.02 CONCIERGERIE REGISTRE FONCIER 10'716.0010'600.00 12'320.1010.400.303.00 CHARGES SOCIALES 4'391.001'600.00 1'562.7010.400.308.00 CONCIERGERIE ET FRAIS DE GERANCE IMMEUBLE MONTANA 24'500.0022'000.00 27'041.7510.400.310.00 IMPRIMES ET MATERIEL 1'500.001'000.00 548.8510.400.311.00 ACHAT MACHINES ET MOBILIER 2'000.002'000.00 45'651.0010.400.312.00 CHAUFFAGE BATIMENTS MUNICIPAUX 17'000.0017'000.00 18'295.0010.400.312.01 ENERGIE ELECTRIQUE BATIMENTS ADMINISTRATIFS 3'900.003'000.00 3'081.7510.400.312.02 ENERGIE ELECTRIQUE BATIMENTS LOUES 24 11'500.008'000.00 9'708.9010.400.312.03 ENERGIE ELECTRIQUE REGISTRE FONCIER 1'560.001'200.00 1'346.9510.400.313.00 PRODUITS DE NETTOYAGE, R.F. 400.00400.00 951.0510.400.314.00 ENTRETIEN DES DOMAINES MUNICIPAUX 3'000.003'000.00 4'233.9010.400.316.00 LOCATION LOCAUX REGISTRE FONCIER 78'000.0078'000.00 76'632.2010.400.317.00 FRAIS DE DEPLACEMENTS 6'000.0010.400.318.00 CONSERVATION DU CADASTRE 75'000.0075'000.00 57'775.3510.400.318.02 POLICE SANITAIRE DU BETAIL 1'600.001'500.00 1'604.8010.400.318.03 AMELIORATION DE LA RACE BOVINE 2'000.002'000.00 1'651.0010.400.318.04 OFFICE DE LA CULTURE DES CHAMPS 2'000.002'000.00 931.7010.400.318.05 ASSURANCES CHOSES 30'000.0030'000.00 27'223.0010.400.318.07 FRAIS D'ACTES 25'000.0025'000.00 52'548.5510.400.318.09 SYSTEME D'INFORMATION DU TERRITOIRE 20'000.0025'000.00 16'140.0010.400.318.11 TVA, TAXES D'ASSAINISSEMENT 1'100.001'000.00 1'276.3010.400.318.12 REDEVANCES AGRICOLES 4'100.004'100.00 4'021.55Page : 11

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus10.400.319.00 IMPOTS ET TAXES 11'000.0011'000.00 5'341.3510.400.352.00 PARTICIPATION TRIAGE SIERRE/NOBLE-CONTREE 40'000.0040'000.00 40'000.0010.400.365.00 CONSORTAGES ET AMELIORATIONS FONCIERES 24 100'000.00212'000.0010.400.375.01 SUBVENTIONS POUR DOMMAGES NON ASSURABLES 1'330.0010.400.390.00 TAXES D'ASSAINISSEMENT 14'500.0013'000.00 16'793.6010.400 TOTAL CHARGES 490'267.00600'900.00 433'074.6510.409 REVENUS10.409.423.00 LOCATIONS (SAUF HOTEL DE VILLE ET ITAGNE) 25 805'000.00 713'000.00 822'746.2510.409.423.01 REDEVANCES PUBLICITAIRES 10'000.00 6'248.4510.409.423.02 LOCATIONS IMMEUBLE MONTANA 170'000.00 164'800.00 132'113.1510.409.431.00 EMOLUMENTS DU CADASTRE 30'000.00 30'000.00 29'841.0010.409.436.01 CONSERVATION DU CADASTRE PARTICIPATIONS DIVERSES 32'000.00 32'000.00 56'189.9010.409.451.00 PART.DE L'ETAT PR LE CADASTRE:-.50/ PAR CONTR. 4'800.00 4'800.00 5'298.0010.409.461.00 SUBVENTIONS CANT.OFFICE DE LA CULTURE DES CHAMPS 500.00 500.00 288.0010.409.461.01 LOCAUX REGISTRE FONCIER PART DE L'ETAT 45'500.00 45'500.00 45'474.4510.409.461.03 SUBVENTIONS SURFACES VITICOLES 7'000.00 4'500.00 6'604.8510.409.470.01 SUBVENTIONS POUR DOMMAGES NON ASSURABLES 1'330.0010.409 TOTAL REVENUS 1'094'800.00 1'005'100.00 1'106'134.0510.40 TOTAL CADASTRE, AFFAIRES IMMOBILIERES 490'267.00 1'094'800.00 600'900.00 1'005'100.00 433'074.65 1'106'134.0510.50 ECONOMIE ET TOURISME10.500 CHARGES10.500.318.00 PROMOTION ECONOMIQUE 26 210'000.00563'000.00 104'636.4010.500.364.00 OFFICE DU TOURISME 426'000.00426'000.00 386'000.0010.500.364.08 DEVELOPPEMENT DE FINGES 16'500.0052'000.00 11'666.6510.500.364.10 ANTENNE REGIONALE (SIERRE REGION) 26 90'000.0015'000.00 14'317.0010.500.365.01 VINEA 100'000.00100'000.00 100'000.0010.500.365.02 SOUTIEN A THE ARK 26 407'000.00Page : 12

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus10.500.390.00 LOCATION OFFICE DU TOURISME 36'000.0010.500 TOTAL CHARGES 1'249'500.001'156'000.00 652'620.0510.50 TOTAL ECONOMIE ET TOURISME 1'249'500.001'156'000.00 652'620.0510 TOTAL ADMINISTRATION GENERALE 6'524'963.00 1'460'500.00 6'441'400.00 1'372'800.00 5'486'706.47 1'531'075.04Page : 13

20 SECURITE PUBLIQUEComptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus20.20 POLICE MUNICIPALE20.202 ADMINISTRATION20.202.300.00 TRIBUNAL DE POLICE, INDEMNITES 28 9'000.005'000.00 8'635.3520.202.301.00 TRAITEMENTS 28 2'167'782.002'060'100.00 2'029'326.1520.202.301.18 INDEMNITES SERVICES DE NUIT ET DE PIQUET 98'400.00101'800.00 92'103.0020.202.303.00 CHARGES SOCIALES 520'000.00500'000.00 544'679.4020.202.309.00 COURS ET FORMATION 28 11'000.0028'000.00 41'172.6020.202.309.10 AUTRES CHARGES DU PERSONNEL 9'000.006'500.00 5'867.4520.202.310.00 IMPRIMES ET MATERIEL DE BUREAU 13'500.0016'000.00 12'075.9520.202.310.01 PUBLICATIONS 5'000.005'000.00 5'112.0020.202.310.02 ABONNEMENTS ET COTISATIONS 3'900.004'000.00 3'267.0020.202.311.00 ACHAT MOBILIER ET MACHINES 2'000.007'000.00 5'444.5020.202.311.01 SIGNALISATION 5'000.004'000.00 3'960.0020.202.311.03 EQUIPEMENTS 28 20'000.0025'000.00 24'711.5020.202.313.00 MATERIEL DE TIR 6'000.007'000.00 6'035.8520.202.313.01 CARBURANTS 25'000.0025'000.00 18'868.0020.202.315.00 ENTRETIEN VEHICULES 28 14'000.0017'000.00 29'129.0520.202.315.01 AUTRES ENTRETIENS 2'000.002'000.00 930.4020.202.315.02 ENTRETIEN PARCOMETRES 85'500.0084'000.00 90'272.1020.202.316.01 PARCOMETRES HISA 500.008'000.00 10'694.9020.202.317.00 FRAIS DE DEPLACEMENTS 12'000.0015'000.00 15'244.5020.202.318.00 TELEPHONES 5'400.004'500.00 5'288.1520.202.318.01 TAXES ET ASSURANCES VEHICULES 2'500.002'500.00 2'553.4520.202.318.02 PUPITRE DE COMMANDE 28 17'500.0022'500.00 23'735.4620.202.318.03 EVACUATIONS DE VEHICULES 1'200.001'000.00 600.0020.202.318.05 CONTROLE DES POIDS ET MESURES 1'000.001'000.0020.202.318.06 CONTROLE DES CHAMPIGNONS 5'000.005'000.00 5'005.0020.202.318.07 TRANSPORT DE FONDS 10'500.0010'000.00 10'587.6020.202.318.08 FRAIS DE POURSUITES 12'000.005'000.00 3'365.6020.202.351.01 PART AUX AMENDES POLICE INTERCOMMUNALE 15'000.0015'000.00 17'969.5020.202 TOTAL ADMINISTRATION 3'079'682.002'986'900.00 3'016'634.4620.209 REVENUS20.209.427.00 RECETTES PARCOMETRES 420'000.00 420'000.00 417'541.6520.209.427.01 RECETTES PARKINGS(TVA) 28 350'000.00 280'000.00 321'317.8520.209.427.02 VIGNETTES PARCAGES 65'000.00 65'000.00 65'954.90Page : 14

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus20.209.427.03 RECETTES PARCOMETRES HISA 5'000.00 12'000.00 9'782.1520.209.431.00 EMOLUMENTS ADMINISTRATIFS 50'000.00 45'000.00 52'307.1020.209.431.01 PATENTES POLICE DU COMMERCE 16'000.00 16'000.00 24'590.1020.209.431.04 FOIRES ET MARCHES 20'000.00 20'000.00 20'025.0020.209.431.09 CONTROLE DES DENREES ALIMENTAIRES 12'000.00 15'000.00 12'447.4520.209.436.00 PARTICIPATION DES TIERS 29 375'000.00 350'000.00 359'328.4020.209.436.02 PARTICIPATION CONTROLE DES CHAMPIGNONS 2'500.00 2'500.00 2'555.0020.209.437.00 AMENDES 350'000.00 350'000.00 305'826.2520.209.441.00 TAXES ET REDEVANCES ETABLISSEMENTS PUBLICS 30'000.00 30'000.00 33'389.9520.209 TOTAL REVENUS 1'695'500.00 1'605'500.00 1'625'065.8020.20 TOTAL POLICE MUNICIPALE 3'079'682.00 1'695'500.00 2'986'900.00 1'605'500.00 3'016'634.46 1'625'065.8020.30 CONTROLE DES HABITANTS20.302 ADMINISTRATION20.302.301.01 TRAITEMENTS 165'269.00177'700.00 162'048.6020.302.303.00 CHARGES SOCIALES 44'980.0042'000.00 41'890.9520.302.309.00 AUTRES CHARGES DU PERSONNEL 600.00600.00 410.0020.302.310.00 IMPRIMES ET MATERIEL 2'000.002'000.00 2'676.4520.302.310.03 PASSEPORTS ET CARTES D'IDENTITE 125'000.00125'000.00 127'961.4020.302.311.00 ACHAT MOBILIER ET MACHINES 2'000.002'000.00 5'869.2520.302.315.00 ENTRETIEN MACHINES ET MOBILIER DE BUREAU 2'700.002'700.00 2'130.5020.302.317.00 FRAIS DE DEPLACEMENTS 500.00500.00 230.9520.302.318.01 TAXES TELEPHONIQUES 3'000.003'000.00 3'046.0020.302.351.00 TAXES CANTONALES 55'000.0058'000.00 56'988.0020.302 TOTAL ADMINISTRATION 401'049.00413'500.00 403'252.1020.309 REVENUS20.309.431.00 TAXES ET EMOLUMENTS 66'000.00 70'000.00 65'948.0020.309.431.01 PERMIS 90'000.00 95'000.00 93'411.50Page : 15

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus20.309.436.01 RECETTES PASSEPORTS ET CARTES D'IDENTITE 170'000.00 180'000.00 167'044.1020.309 TOTAL REVENUS 326'000.00 345'000.00 326'403.6020.30 TOTAL CONTROLE DES HABITANTS 401'049.00 326'000.00 413'500.00 345'000.00 403'252.10 326'403.6020.31 INFORMATIQUE20.312 ADMINISTRATION20.312.301.00 TRAITEMENTS, SERVICE INFORMATIQUE 276'213.00255'400.00 258'268.9020.312.303.00 CHARGES SOCIALES 69'000.0050'700.00 70'911.1520.312.315.01 ENTRETIEN EQUIPEMENTS INFORMATIQUES 84'000.0089'000.00 50'134.9020.312.317.00 FRAIS DE DEPLACEMENT 1'500.002'100.00 1'364.0520.312.318.00 TAXES TELEINFORMATIQUES 25'000.0026'900.00 13'418.6620.312.318.08 FORMATION 13'750.00 14'023.3020.312.318.09 LICENCES,LOGICIELS ET PROGRAMMATION 29 201'200.00173'900.00 329'055.4620.312 TOTAL ADMINISTRATION 656'913.00611'750.00 737'176.4220.319 REVENUS20.319.431.00 REFACTURATION INFORMATIQUE 30'000.00 58'080.0020.319 TOTAL REVENUS 30'000.00 58'080.0020.31 TOTAL INFORMATIQUE 656'913.00 30'000.00 611'750.00 737'176.42 58'080.0020.40 PROTECTION CIVILE20.402 ADMINISTRATION20.402.300.00 ASSEMBLEES ETAT-MAJOR 5'500.009'500.00 4'471.2520.402.301.00 TRAITEMENTS 128'635.00123'400.00 116'255.4520.402.303.00 CHARGES SOCIALES 36'426.0030'600.00 35'082.6520.402.308.00 AUXILIAIRES 9'500.0013'500.00 8'476.5520.402.310.00 IMPRIMES ET MATERIEL 2'500.002'500.00 2'207.6020.402.315.00 ENTRETIEN MOBILIER ET MACHINES DE BUREAU 1'500.001'500.00 1'983.3020.402.317.00 FRAIS DE DEPLACEMENTS 3'600.003'600.00 3'600.0020.402.318.00 TELEPHONES ET PORTS 6'600.006'600.00 6'240.70Page : 16

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus20.402.319.00 COTISATIONS 500.00800.00 370.0020.402 TOTAL ADMINISTRATION 194'761.00192'000.00 178'687.5020.403 ORGANISME LOCAL20.403.310.00 IMPRIMES ET MATERIEL PR COURS 1'000.001'000.00 724.7520.403.311.00 ACHAT DE MATERIEL 1'000.001'000.00 1'031.6520.403.313.00 ACHAT MARCHANDISES 2'000.002'000.00 2'278.9520.403.315.00 ENTRETIEN MATERIEL 5'500.004'000.00 16'045.8520.403.318.00 FRAIS DE COURS 29 15'000.0030'000.00 7'801.0020.403.318.01 FRAIS DE PLANS 200.001'000.00 187.2020.403.318.02 TAXES DAT POUR SIRENES 5'800.007'200.00 5'303.8020.403 TOTAL ORGANISME LOCAL 30'500.0046'200.00 33'373.2020.404 CONSTRUCTIONS PC20.404.311.00 ACHAT MOBILIER 2'500.007'000.00 1'388.4020.404.312.00 ENERGIE 14'000.0010'600.00 13'639.5520.404.312.01 ENERGIE ELECTRIQUE 7'800.006'000.00 7'223.1020.404.314.00 ENTRETIEN DES IMMEUBLES 12'000.0015'000.00 10'630.4520.404.314.01 ENTRETIEN INSTALLATIONS TECHNIQUES 1'000.004'000.00 590.0020.404.315.00 ENTRETIEN MOBILIER 300.00500.0020.404.318.00 ASSURANCES CHOSES 4'000.004'000.00 3'427.0020.404 TOTAL CONSTRUCTIONS PC 41'600.0047'100.00 36'898.5020.409 REVENUS20.409.427.00 LOCATIONS 4'500.00 10'000.00 4'418.0020.409.461.00 SUBVENTIONS CANTONALES ENTRETIEN ABRIS 11'550.00 11'550.0020.409 TOTAL REVENUS 16'050.00 10'000.00 15'968.0020.40 TOTAL PROTECTION CIVILE 266'861.00 16'050.00 285'300.00 10'000.00 248'959.20 15'968.00Page : 17

20.50 SERVICE DU FEUComptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus20.502 ADMINISTRATION20.502.300.00 ASSEMBLEES ETAT-MAJOR 6'120.006'120.00 6'220.0020.502.301.00 TRAITEMENTS 128'635.00123'400.00 116'949.2020.502.303.00 CHARGES SOCIALES 36'426.0030'600.00 30'082.6020.502.308.00 PERSONNEL TEMPORAIRE 2'500.003'000.00 1'127.5020.502.308.01 CONCIERGERIE 7'500.007'500.00 6'645.5520.502.309.01 CORPS DES POMPIERS (SOLDE ET DIVERS) 154'000.00164'210.00 161'625.3520.502.310.00 IMPRIMES ET MATERIEL 3'500.003'800.00 3'125.7020.502.311.00 ACHAT EQUIPEMENT 29 29'000.0016'000.00 15'193.4520.502.312.01 ENERGIE ELECTRIQUE 1'040.00800.00 821.0020.502.313.01 MATERIEL, LOCAL DU FEU A ITAGNE 13'500.0016'500.00 16'165.9520.502.314.00 ENTRETIEN IMMEUBLES 4'500.009'500.00 5'250.1520.502.315.00 ENTRETIEN MOBILIER ET VEHICULES 29 24'600.0064'950.00 45'743.1020.502.315.01 INSTALLATION ET ENTRETIEN HYDRANTS 29 27'000.0070'000.00 108'976.8020.502.318.00 CORPS DES POMPIERS VISITES MEDICALES 600.00600.00 360.0020.502.318.01 TELEPHONES ET TAXES 13'600.0013'600.00 11'001.4020.502.318.02 ASSURANCES 7'000.007'800.00 6'187.0020.502.319.00 COTISATIONS 2'300.001'200.00 1'374.0020.502.319.01 FRAIS D'ASSEMBLEES 4'000.004'000.00 4'178.4520.502.390.00 IMPUTATIONS INTERNES, CARBURANTS 8'000.008'000.00 7'902.6020.502 TOTAL ADMINISTRATION 473'821.00551'580.00 548'929.8020.503 INCENDIES ET INONDATIONS20.503.309.00 INDEMNITES DES POMPIERS SINISTRES 40'000.0040'000.00 29'907.5020.503.319.00 FRAIS DES POMPIERS 7'700.005'700.00 1'497.8520.503 TOTAL INCENDIES ET INONDATIONS 47'700.0045'700.00 31'405.3520.509 REVENUS20.509.434.00 PARTICIPATION POUR INTERVENTIONS 30'000.00 30'000.00 32'866.2520.509.450.00 PARTICIPATION DE L'ETAT AU CSI 12'000.00 12'000.00 12'000.0020.509.452.00 PARTICIPATION DES COMMUNES AU CSI 10'000.00 10'290.00 8'580.0020.509.452.01 PARTICIPATION SERVICE DU FEU INTERCOMMUNAL 45'000.00 45'000.00 38'824.8020.509.460.00 PARTICIPATION DES ROUTES NATIONALES 30'000.00 29'000.00 34'784.75Page : 18

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus20.509.461.00 SUBVENTION CANTONALE 29 26'000.00 11'000.00 9'979.8020.509 TOTAL REVENUS 153'000.00 137'290.00 137'035.6020.50 TOTAL SERVICE DU FEU 521'521.00 153'000.00 597'280.00 137'290.00 580'335.15 137'035.6020.60 MILITAIRES20.609 REVENUS20.609.450.00 CANTONNEMENT DES TROUPES 8'104.2020.609 TOTAL REVENUS 8'104.2020.60 TOTAL MILITAIRES 8'104.2020.70 TRIBUNAL CH. PUPILLAIRE ET TUTELLE OFFICIELLE REG20.703 TRIBUNAL20.703.300.00 AUTORITES JUDICIAIRES 13'000.0013'000.00 9'617.8020.703.301.00 PERSONNEL DE NETTOYAGE 14'700.0014'700.00 10'625.7020.703.303.00 CHARGES SOCIALES 2'760.002'760.00 2'979.8020.703.311.00 ACHAT DE MOBILIER 10'000.0023'000.00 19'117.0020.703.312.00 ENERGIE ELECTRIQUE 2'600.002'000.00 1'866.7520.703.313.00 MATERIEL DE NETTOYAGE 800.001'800.00 405.9020.703.314.00 EQUIPEMENT DU TRIBUNAL 3'000.003'000.0020.703.315.00 ENTRETIEN MOBILIER ET MACHINES 6'600.006'000.00 6'480.0020.703.316.00 LOCATION LOCAUX 63'000.0063'000.00 63'000.0020.703.318.00 ASSURANCE DU MOBILIER 130.00350.00 130.0020.703 TOTAL TRIBUNAL 116'590.00129'610.00 114'222.9520.704 CHAMBRE PUPILLAIRE ET TUTELLE OFFICIELLE REG.20.704.300.00 INDEMNITES 2'000.002'000.00 1'441.2520.704.301.01 TRAITEMENTS 267'904.00259'000.00 256'282.7020.704.303.00 CHARGES SOCIALES 71'994.0066'800.00 66'405.1520.704.310.00 IMPRIMES ET MATERIEL 500.00500.00 489.2020.704.311.00 MOBILIER ET MACHINES 1'000.004'000.00Page : 19

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus20.704.317.00 FRAIS DE DEPLACEMENTS 5'400.005'400.00 5'560.4520.704.319.00 AUTRES FRAIS CHAMBRE PUPILL. 600.00600.00 597.0020.704 TOTAL CHAMBRE PUPILLAIRE ET TUTELLE OFFICIELLE REG 349'398.00338'300.00 330'775.7520.709 REVENUS20.709.431.00 EMOLUMENTS TUTELLE OFFICIELLE 25'000.00 25'000.00 23'400.0020.709.452.01 PART.DES COMMUNES TUTELLE OFFICIELLE REG. 36'000.00 36'000.00 30'600.0020.709 TOTAL REVENUS 61'000.00 61'000.00 54'000.0020.70 TOTAL TRIBUNAL CH. PUPILLAIRE ET TUTELLE OFFICIELL 465'988.00 61'000.00 467'910.00 61'000.00 444'998.70 54'000.0020 TOTAL SECURITE PUBLIQUE 5'392'014.00 2'281'550.00 5'362'640.00 2'158'790.00 5'431'356.03 2'224'657.20Page : 20

Comptes de fonctionnement30 ENSEIGNEMENT ET FORMATIONBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus30.10 GENERALITES30.100 GENERALITES30.100.301.00 TRAITEMENTS DIRECTION DES ECOLES 369'434.00396'000.00 375'276.6030.100.302.00 TRAITEMENTS PERSONNEL CENTRE AI 32 160'000.00169'000.00 146'280.0530.100.303.00 CHARGES SOCIALES 120'000.00112'750.00 168'363.7030.100.310.00 FOURNITURES,MATERIEL ET BIBLIOTHEQUE 1'500.001'500.00 1'516.3030.100.311.00 MOBILIER ET MACHINES 2'000.002'000.00 1'607.3530.100.316.01 ASSOCIATION GERONDE-PLAGE 7'000.007'000.00 7'000.0030.100.317.00 FRAIS DE DEPLACEMENTS 4'500.004'500.00 4'597.7530.100.318.01 FRAIS D'ITINERAIRES POUR APPRENTIS 32 160'000.00148'000.00 156'456.0030.100.318.02 FRAIS TRANSPORT ELEVES AI 32 30'000.0045'000.00 13'148.0030.100.318.03 TVA,ENTREES PISCINE 2'000.002'000.00 350.0030.100.318.04 CENTRE RD D'ENSEIGNEMENT A DISTANCE,CRED 40'000.0040'000.00 20'000.0030.100.318.05 TVA,PATINOIRE DE GRABEN 2'990.0030.100.351.00 PARTICIPATION ECOLE DE COMMERCE 32 227'500.00200'000.00 206'194.0030.100.351.02 HES-SO VALAIS 33 1'310'000.00930'000.00 888'233.0030.100.351.04 ECOLE CANTONALE D'ART DU VALAIS (ECAV) 113'000.00111'500.00 283'801.0030.100.366.00 BOURSES 35'000.0035'000.00 33'300.0030.100.390.00 PARTICIPATION PISCINE DE GUILLAMO 45'000.0045'000.00 9'650.0030.100.390.01 PARTICIPATION BIBLIOTHEQUE REGIONALE 18'000.0018'000.00 18'000.0030.100.390.02 PARTICIPATION PATINOIRE 30'000.0030.100 TOTAL GENERALITES 2'644'934.002'300'240.00 2'333'773.7530.109 REVENUS30.109.460.00 SUBVENTIONS FEDERALES BOURSES D'ETUDES 17'500.00 17'500.00 13'768.0030.109.460.01 REMBOURSEMENT FRAIS TRANSPORT ELEVES A.I. 32 30'000.00 45'000.00 16'803.5030.109.461.00 SUBVENTIONS CANTONALES TRAITEMENT DIRECTION 45'000.00 45'000.00 45'849.1030.109 TOTAL REVENUS 92'500.00 107'500.00 76'420.6030.10 TOTAL GENERALITES 2'644'934.00 92'500.00 2'300'240.00 107'500.00 2'333'773.75 76'420.60Page : 21

30.20 ECOLES PRIMAIRESComptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus30.200 ECOLES PRIMAIRES30.200.301.00 PATROUILLEURS SCOLAIRES 73'000.0073'000.00 71'839.4030.200.302.00 ACTIVITES SPECIALISEES, ANIMATIONS,ENCADREMENT 33 290'000.00337'000.00 274'591.7530.200.302.01 PREFETS 57'500.0057'500.00 55'872.7530.200.302.05 TRAITEMENT PERSONNEL ENSEIGNANT PRIMAIRE 33 6'880'000.006'900'000.00 7'043'133.8530.200.303.00 CHARGES SOCIALES 112'000.00112'000.00 101'151.1030.200.303.01 CHARGES SOCIALES PERS. ENSEIGNANT PRIMAIRE 33 1'260'000.001'300'000.00 1'332'825.7530.200.305.00 COTISATIONS ASS.ACCIDENTS PERSONNEL ENSEIGNANT 110'500.00106'000.00 75'195.6030.200.309.00 FORMATION ET CHARGES DIV. PERSONNEL ENSEIGNANT 8'400.008'400.00 6'407.9530.200.310.00 MOYENS D'ENSEIGNEMENT 75'000.0075'000.00 80'745.7030.200.310.01 FOURNITURES SCOLAIRES 75'000.0075'000.00 75'052.0030.200.311.00 MOBILIER,MACHINES, APPAREILS 33 47'500.0067'000.00 53'000.7030.200.313.00 DISTRIBUTION DE POMMES AUX ECOLES 19'000.0019'000.0030.200.315.00 ENTRETIEN MOBILIER, MACHINES,APPAREILS 55'000.0055'000.00 54'624.5530.200.315.02 ENTRETIEN EQUIPEMENTS INFORMATIQUES 33 65'000.0050'000.00 50'072.5530.200.316.00 LOCATIONS 57'500.0057'500.00 55'480.0030.200.317.00 SPORT SCOLAIRE FACULTATIF 7'000.007'000.00 4'709.1030.200.317.01 APRES-MIDI DE SPORT ET CULTURE 25'000.0025'000.00 17'676.0030.200.318.02 SOINS DENTAIRES SCOLAIRES 54'000.0049'000.00 57'637.8030.200.318.03 ASSURANCE RESPONSABILITE CIVILE DES ECOLES 1'200.001'200.00 1'085.0030.200.318.04 SPECTACLES 33 20'000.0015'000.00 15'174.5530.200.318.06 TRANSPORTS D'ELEVES HORS RAYON 3'000.003'000.00 2'282.9530.200.318.08 TVA TRANSPORTS D'ELEVES BUS SIERROIS 1'100.001'100.00 903.9030.200.319.01 DEPENSES DIVERSES 42'000.0033'300.00 35'845.0030.200.352.00 FRAIS D'ECOLAGE 3'100.001'900.00 2'200.0030.200.390.00 TRANSPORTS D'ELEVES BUS SIERROIS 24'000.0024'000.00 18'746.1030.200 TOTAL ECOLES PRIMAIRES 9'365'800.009'452'900.00 9'486'254.0530.209 REVENUS30.209.436.00 PARTICIPATION DES PARENTS SPORT FACULTATIF 10'600.00 10'600.00 7'770.0030.209.436.02 PARTICIPATION DU P.E. A L'ASSURANCE ACCIDENT 100'000.00 93'000.00 98'983.6030.209.439.00 AUTRES RECETTES 1'000.00 1'000.00 815.3530.209.452.00 FRAIS D'ECOLAGE 31'700.00 26'600.00 49'122.0030.209.460.00 SUBVENTIONS FEDERALES CLASSES AI 338'000.00 338'000.00 400'940.0030.209.461.00 SUBVENTIONS MOYENS D'ENSEIGNEMENT 8'000.00 8'000.00 4'997.9530.209.461.03 SUBVENTIONS TRANSPORTS D'ELEVES 12'000.00 12'000.00 10'598.4030.209.461.06 SUBVENTIONS MAITRES SPECIALISES 55'000.00 55'000.00 53'902.50Page : 22

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus30.209.461.08 SUBVENTION CULTURE 4'000.00 5'000.00 4'000.0030.209.461.09 SUBVENTIONS LOCATIONS 16'000.00 16'000.00 18'989.0030.209.461.10 SUBVENTION PERSONNEL ENSEIGNANT PRIMAIRE 33 3'850'000.00 3'400'000.00 4'806'986.1030.209 TOTAL REVENUS 4'426'300.00 3'965'200.00 5'457'104.9030.20 TOTAL ECOLES PRIMAIRES 9'365'800.00 4'426'300.00 9'452'900.00 3'965'200.00 9'486'254.05 5'457'104.9030.30 CYCLES D'ORIENTATION30.300 CYCLES D'ORIENTATION30.300.302.00 ACTIVITES SPECIALISEES, ANIMATIONS,ENCADREMENT 33 80'000.0072'500.00 70'960.8030.300.302.01 RESPONSABLES DE CENTRES 345'000.00345'000.00 329'271.9030.300.302.10 TRAITEMENTS PERSONNEL ENSEIGNANT CO 33 4'250'000.004'300'000.00 2'735'332.6030.300.303.00 CHARGES SOCIALES 107'000.00107'000.00 114'670.6530.300.303.01 CHARGES SOCIALES PERS. ENSEIGNANT CO 33 770'000.00830'000.00 819'054.2030.300.305.00 COTISATION ASS.ACCIDENTS PERSONNEL ENSEIGNANT 70'000.0070'000.00 52'246.1530.300.309.00 FORMATION ET CHARGES DIV. PERSONNEL ENSEIGNANT 5'600.005'600.00 5'063.0030.300.310.00 MOYENS D'ENSEIGNEMENT 84'000.0084'000.00 63'168.4530.300.310.01 FOURNITURES SCOLAIRES 45'000.0045'000.00 37'388.8030.300.311.00 MOBILIER,MACHINES, APPAREILS 34 49'500.0030'000.00 29'774.2530.300.315.00 ENTRETIEN MOBILIER, MACHINES,APPAREILS 51'000.0051'000.00 43'937.3530.300.315.02 ENTRETIEN EQUIPEMENTS INFORMATIQUES 34 34'000.0028'000.00 24'165.9530.300.316.01 LOCATIONS 34 2'800.002'500.00 2'588.0030.300.317.00 SPORT SCOLAIRE FACULTATIF FRAIS DIVERS 1'841.9030.300.317.01 JOURNEES SPORTIVES CULTURELLES FRAIS DIVERS 34 25'000.0019'000.00 15'809.5030.300.317.02 SPECTACLES 34 16'800.0012'000.00 13'026.0030.300.318.02 SOINS DENTAIRES SCOLAIRES 50'000.0047'000.00 48'043.2530.300.318.03 ASSURANCE RESPONSABILITE CIVILE DES ELEVES 700.00700.00 542.5030.300.318.06 TRANSPORTS D'ELEVES HORS RAYON 2'000.002'000.00 1'089.0030.300.318.08 TVA TRANSPORTS D'ELEVES BUS SIERROIS 400.00400.00 298.1030.300.319.00 ASSURANCE-ACCIDENTS DES ELEVES 1'800.001'800.00 1'050.0030.300.319.01 DEPENSES DIVERSES 20'000.0022'100.00 23'539.6530.300.352.00 FRAIS D'ECOLAGE 34 175'550.00149'000.00 166'395.8530.300.390.00 TRANSPORTS D'ELEVES BUS SIERROIS 7'000.007'000.00 6'181.9030.300 TOTAL CYCLES D'ORIENTATION 6'193'150.006'231'600.00 4'605'439.75Page : 23

30.309 REVENUSComptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus30.309.436.00 PARTICIPATION DES PARENTS SPORT FACULTATIF 1'510.0030.309.436.01 ETUDES SURVEILLEES 4'000.00 4'000.00 2'010.5030.309.436.03 FOURNITURES SCOLAIRES 19'000.00 19'000.00 18'414.0030.309.436.05 PARTICIPATION DU P.E. A L'ASSURANCE ACCIDENT 68'000.00 68'000.00 65'439.0530.309.439.00 AUTRES RECETTES 1'200.00 1'200.00 8'299.1530.309.452.00 FRAIS D'ECOLAGE 670'500.00 670'500.00 705'690.0030.309.461.00 SUBVENTIONS MOYENS D'ENSEIGNEMENT 4'000.00 4'000.00 4'162.8030.309.461.03 SUBVENTIONS TRANSPORTS D'ELEVES 3'500.00 3'500.00 4'310.9030.309.461.06 SUBVENTIONS ETUDES SURVEILLEES 4'000.00 4'000.00 5'326.7030.309.461.07 SUBVENTIONS COURS D'APPUI 3'000.00 3'000.00 2'114.2530.309.461.09 SUBVENTION CULTURE 8'000.00 10'000.00 8'000.0030.309.461.10 SUBVENTION RESPONSABLES DE CENTRES 104'000.00 104'000.00 101'190.8030.309.461.11 SUBVENTION PERSONNEL ENSEIGNANT CO 33 3'960'000.00 3'830'000.00 2'657'967.2030.309 TOTAL REVENUS 4'849'200.00 4'721'200.00 3'584'435.3530.30 TOTAL CYCLES D'ORIENTATION 6'193'150.00 4'849'200.00 6'231'600.00 4'721'200.00 4'605'439.75 3'584'435.3530.40 BATIMENTS SCOLAIRES30.400 CHARGES30.400.301.00 CONCIERGERIE SALLE OMNISPORTS 26'700.0026'400.00 26'828.7530.400.301.01 CONCIERGERIE ECOLES PRIMAIRES 483'000.00498'000.00 471'533.5530.400.301.02 CONCIERGERIE CYCLES D'ORIENTATION 267'960.00265'000.00 263'245.3530.400.303.00 CHARGES SOCIALES 145'008.00141'000.00 144'022.3030.400.311.00 EQUIPEMENT SALLE OMNISPORTS 3'500.003'500.00 3'507.4530.400.311.01 EQUIPEMENT SALLES DE GYMNASTIQUE PRIMAIRES 6'500.006'500.00 5'532.8030.400.311.02 EQUIPEMENT SALLES DE GYMNASTIQUE, C.O. 3'500.003'500.00 3'496.8030.400.312.00 CHAUFFAGE SALLE OMNISPORTS 40'000.0040'000.00 32'196.4530.400.312.01 CHAUFFAGE ECOLES PRIMAIRES 150'000.00150'000.00 139'805.1030.400.312.02 CHAUFFAGE CYCLES D'ORIENTATION 100'000.00100'000.00 98'926.0030.400.312.05 ENERGIE ELECTRIQUE SALLE OMNISPORTS 10'400.008'000.00 7'247.1030.400.312.06 ENERGIE ELECTRIQUE ECOLES PRIMAIRES 34 33'800.0025'000.00 29'478.1030.400.312.07 ENERGIE ELECTRIQUE CYCLES D'ORIENTATION 28'600.0022'000.00 22'552.3530.400.312.09 TVA CONSOMMATION EAU 100.00130.00 134.0530.400.313.00 PRODUITS DE NETTOYAGE SALLE OMNISPORTS 3'500.003'500.00 3'230.5030.400.313.01 PRODUITS DE NETTOYAGE ECOLES PRIMAIRES 34 21'600.0021'000.00 16'594.1530.400.313.02 PRODUITS DE NETTOYAGE CYCLES D'ORIENTATION 10'000.0010'000.00 8'668.10Page : 24

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus30.400.314.00 ENTRETIEN SALLE OMNISPORTS 8'000.008'000.00 7'805.6530.400.314.01 ENTRETIEN ECOLES PRIMAIRES 34 41'200.0031'000.00 41'358.9030.400.314.02 ENTRETIEN CYCLES D'ORIENTATION 34 23'000.0021'000.00 18'516.9030.400.315.00 ENTRETIEN EQUIPEMENT SALLE OMNISPORTS 12'000.0012'000.00 6'943.9530.400.315.01 ENTRETIEN EQUIPEMENT SALLES DE GYMN.,PRIMAIRES 20'000.0020'000.00 17'466.2030.400.315.02 ENTRETIEN EQUIPEMENT SALLES DE GYMN.,C.O. 13'000.0013'000.00 11'996.1030.400.317.00 FRAIS DE DEPLACEMENTS ECOLES PRIMAIRES 7'000.007'000.00 6'468.0030.400.317.01 FRAIS DE DEPLACEMENTS CYCLES D'ORIENTATION 1'500.001'500.00 1'758.0030.400.318.00 ASSURANCES CHOSES SALLE OMNISPORTS 4'100.004'000.00 3'969.0030.400.318.01 ASSURANCES CHOSES ECOLES PRIMAIRES 28'000.0026'000.00 26'791.0030.400.318.02 ASSURANCES CHOSES CYCLES D'ORIENTATION 20'000.0019'000.00 19'155.0030.400.318.04 TAXES DE COMMUNICATION, ECOLES PRIMAIRES 13'500.0013'500.00 10'669.4330.400.318.05 TAXES DE COMMUNICATION, CYCLE D'ORIENTATION 11'000.0011'000.00 10'102.5330.400.318.06 TVA, TAXES D'ASSAINISSEMENT 3'650.004'500.00 4'409.7030.400.390.01 ECOLES PRIMAIRES, CONSOMMATION EAU 3'500.003'000.00 3'822.5030.400.390.02 CYCLES D'ORIENTATION, CONSOMMATION EAU 1'500.002'000.00 722.0030.400.390.03 SALLE OMNISPORTS, CONSOMMATION EAU 1'000.001'000.00 1'040.0030.400.390.04 TAXES D'ASSAINISSEMENT 48'100.0059'000.00 58'021.7030.400 TOTAL CHARGES 1'594'218.001'580'030.00 1'528'015.4630.409 REVENUS30.409.427.00 LOCATIONS SALLE OMNISPORTS 23'000.00 23'000.00 23'658.0030.409.427.01 LOCATION ECOLES PRIMAIRES 7'000.00 7'000.00 8'654.5530.409.427.02 LOCATIONS CYCLES D'ORIENTATION 19'000.00 19'000.00 17'776.8030.409 TOTAL REVENUS 49'000.00 49'000.00 50'089.3530.40 TOTAL BATIMENTS SCOLAIRES 1'594'218.00 49'000.00 1'580'030.00 49'000.00 1'528'015.46 50'089.3530 TOTAL ENSEIGNEMENT ET FORMATION 19'798'102.00 9'417'000.00 19'564'770.00 8'842'900.00 17'953'483.01 9'168'050.20Page : 25

Comptes de fonctionnement40 AFFAIRES CULTURELLES, SPORTS ET CULTEBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus40.10 AFFAIRES CULTURELLES40.100 CHARGES40.100.301.00 TRAITEMENTS (Y.C. DELEGUE JEUNESSE ET INTEGRATION) 36 206'400.00107'600.00 109'489.4040.100.301.02 CONCIERGERIE MAISON DE COURTEN 24'996.0023'000.00 28'913.3540.100.302.00 PERSONNEL CULTURE PARASCOLAIRE 30'000.0030'000.00 30'073.1040.100.303.00 CHARGES SOCIALES 59'400.0038'000.00 44'043.3040.100.310.00 MATERIEL D'ENSEIGNEMENT CULTURE PARASCOLAIRE 2'000.002'000.00 2'954.0040.100.310.01 IMPRIMES,PUBLICATIONS 500.00500.00 211.6040.100.311.00 OEUVRES D'ART 36 42'000.0065'000.00 78'107.7040.100.311.01 MOBILIER,MATERIEL, EQUIPEMENTS 12'000.0010'000.00 4'993.8540.100.312.00 CHAUFFAGE BATIMENTS DE LA CULTURE 28'000.0028'000.00 22'889.3540.100.312.01 ENERGIE ELECTRIQUE BATIMENTS DE LA CULTURE 10'400.009'000.00 6'767.8040.100.312.02 TVA,CONSOMMATION EAU 50.0010.00 8.4540.100.314.00 ENTRETIEN BATIMENTS 36 9'500.006'500.00 3'662.9040.100.317.00 FRAIS DE DEPLACEMENT 7'000.003'000.00 2'504.0040.100.318.00 ASSURANCES BATIMENTS DE LA CULTURE 7'000.007'000.00 5'817.0040.100.318.01 TVA, TAXES D'ASSAINISSEMENT 600.00600.00 367.5540.100.318.02 ABONNEMENTS-ALARMES MAISON DE COURTEN 5'500.005'500.00 4'060.9040.100.318.03 AUTRES FRAIS DELEGUE JEUNESSE ET INTEGRATION 36 30'000.0040.100.365.00 SOCIETES CULTURELLES 62'000.0060'000.00 35'900.0040.100.365.01 CENTRE DE LOISIRS ET CULTURE (ASLEC) 280'000.00280'000.00 250'000.0040.100.365.02 MANIFESTATIONS ARTISTIQUES/CULTURELLES 138'000.00138'000.00 90'670.8040.100.365.04 CONSERVATOIRE CANTONAL 16'000.0016'000.00 13'200.0040.100.365.05 FONDATION RAINER MARIA RILKE 60'000.0060'000.00 50'231.7540.100.365.06 ANIMATION CAVES DE COURTEN 50'000.0050'000.00 49'978.6040.100.365.07 MUSEE VALAISAN DE LA VIGNE ET DU VIN 40'000.0040'000.00 40'000.0040.100.365.08 EJMA,ECOLE DE JAZZ ET MUSIQUE ACTUELLE 36 20'000.005'000.00 2'600.0040.100.365.09 GERONDINE 36 150'000.0065'000.00 65'000.0040.100.365.11 FESTIVAL RILKE 36 20'000.00130'000.0040.100.365.14 FONDATION CHATEAU MERCIER 37 100'000.0050'000.00 75'000.0040.100.365.15 ART ET MUSIQUE 20'000.0020'000.00 15'000.0040.100.365.16 LUDOTHEQUE 12'000.0012'000.00 12'000.0040.100.365.17 PRIX CULTUREL VILLE DE SIERRE 14'000.0012'000.00 13'487.5040.100.365.18 PROMOTION IMAGE CONTEMP. ET MUSIQUES ACTUELLES 37 248'000.00192'500.00 151'000.0040.100.390.00 CULTURE,CONSOMMATION EAU 300.00300.00 352.0040.100.390.01 TAXES D'ASSAINISSEMENT 8'200.008'200.00 4'836.15Page : 26

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus40.100.390.02 INTERETS ET AMORTISSEMENT BATIMENTS DE LA CULTURE 175'000.00175'000.00 175'000.0040.100 TOTAL CHARGES 1'888'846.001'519'710.00 1'519'121.0540.10 TOTAL AFFAIRES CULTURELLES 1'888'846.001'519'710.00 1'519'121.0540.20 BIBLIOTHEQUE, ESPACE CULTUREL DES MARAIS40.200 CHARGES40.200.301.00 TRAITEMENTS BIBLIOTHEQUE 37 343'960.00308'100.00 152'878.6540.200.301.01 PERSONNEL AUXILIAIRE BIBLIOTHEQUE 13'608.0015'360.00 160'496.8540.200.301.05 CONCIERGERIE ESPACE CULTUREL DES MARAIS 43'992.0052'000.00 22'676.5040.200.303.00 CHARGES SOCIALES 90'000.0075'000.00 73'651.2040.200.310.00 LIVRES ET IMPRIMES 60'000.0060'000.00 91'779.6940.200.310.01 CD 10'000.0010'000.00 9'682.8540.200.310.03 DVD 15'000.0015'000.00 14'117.9040.200.310.04 SECTEUR CD-ROM 5'000.005'000.00 5'788.0040.200.311.01 MOBILIER,MATERIEL, EQUIPEMENTS 38'000.0038'000.00 17'647.9540.200.312.00 CHAUFFAGE ESPACE CULTUREL DES MARAIS 14'000.0014'000.00 15'047.7540.200.312.01 ENERGIE ELECTRIQUE ESPACE CULTUREL DES MARAIS 7'800.005'000.00 5'997.1540.200.312.02 TVA SUR CONSOMMATION EAU ESPACE CULTUREL 30.0010.00 1.1540.200.313.00 ANIMATIONS 6'000.006'000.00 21'877.2540.200.314.00 ENTRETIEN BATIMENT ESPACE CULTUREL MARAIS 13'000.0013'000.00 7'847.6040.200.315.00 ENTRETIEN MOBILIER ET MACHINES 3'500.003'500.00 2'341.8040.200.316.02 INFORMATIQUE NETBIBLIO 37 17'500.0013'000.00 9'978.4540.200.318.00 TAXES DIVERSES 15'000.0015'000.00 11'408.7640.200.318.01 ASSURANCE ESPACE CULTUREL DES MARAIS 3'900.003'800.00 3'739.0040.200.318.02 TVA, TAXES D'ASSAINISSEMENT 150.00150.00 140.0040.200.390.00 ESPACE CULTUREL DES MARAIS,CONSOMMATION D'EAU 500.00500.00 47.5040.200.390.01 TAXES D'ASSAINISSEMENT 1'950.001'950.00 1'842.3040.200.390.04 INTERETS ET AMORTISSEMENT ESPACE CULT.DES MARAIS 290'000.00290'000.00 290'000.0040.200 TOTAL CHARGES 992'890.00944'370.00 918'988.3040.209 REVENUS40.209.439.00 AUTRES CONTRIBUTIONS 11'000.00 11'000.00 29'007.0540.209.461.00 SUBVENTIONS CANTONALES 55'000.00 70'000.00 54'153.00Page : 27

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus40.209.490.00 PARTICIPATION DES ECOLES 18'000.00 18'000.00 18'000.0040.209 TOTAL REVENUS 84'000.00 99'000.00 101'160.0540.20 TOTAL BIBLIOTHEQUE, ESPACE CULTUREL DES MARAIS 992'890.00 84'000.00 944'370.00 99'000.00 918'988.30 101'160.0540.25 HALLES40.250 CHARGES40.250.311.00 MOBILIER,MATERIEL, EQUIPEMENTS 20'000.0020'000.00 20'766.8040.250.312.00 CHAUFFAGE 25'000.0020'000.00 24'799.0540.250.312.01 ENERGIE ELECTRIQUE 9'750.007'500.00 7'505.7540.250.312.02 TVA CONSOMMATION EAU 10.0010.00 3.8040.250.318.00 ASSURANCES CHOSES 2'500.002'500.00 2'447.0040.250.318.01 TVA, TAXES D'ASSAINISSEMENT 400.00400.00 372.0040.250.365.00 SUBVENTION AIDE GESTION 44'500.0044'500.00 44'500.0040.250.365.01 SUBSIDE COLLABORATEURS 220'000.00214'500.00 210'500.0040.250.390.00 LES HALLES,CONSOMMATION D'EAU 200.00200.00 158.0040.250.390.01 TAXES D'ASSAINISSEMENT 4'900.004'900.00 4'894.8040.250.390.02 INTERETS ET AMORTISSEMENT DU BATIMENT 170'000.00170'000.00 170'000.0040.250 TOTAL CHARGES 497'260.00484'510.00 485'947.2040.25 TOTAL HALLES 497'260.00484'510.00 485'947.2040.30 SPORTS40.300 CHARGES40.300.301.00 TRAITEMENTS 122'808.00118'000.00 81'162.9540.300.301.01 CONCIERGERIE 43'560.0042'700.00 41'432.3040.300.303.00 CHARGES SOCIALES 35'040.0033'000.00 28'955.7540.300.312.00 ENERGIE ELECTRIQUE PRATIQUE SPORTIVE 39 62'500.0050'000.00 48'932.5040.300.312.02 TVA CONSOMMATION EAU 400.00400.00 346.8040.300.312.03 CHAUFFAGE 9'000.008'500.00 8'247.0040.300.314.00 ENTRETIEN ET INSTALLATIONS SPORTIVES 39 66'500.0035'000.00 56'760.5540.300.316.00 LOCATION VESTIAIRES PAVILLON 1'500.001'500.00 1'500.0040.300.318.00 TVA, TAXES D'ASSAINISSEMENT 1'200.001'200.00 967.1540.300.365.00 SOCIETES SPORTIVES 50'000.0060'000.00 45'800.00Page : 28

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus40.300.365.05 SIERRE-GERONDE-PLAGE 83'000.0083'000.00 83'000.0040.300.365.07 MANIFESTATIONS SPORTIVES 39 170'000.0050'000.00 22'000.0040.300.365.08 VESTIAIRES FC GRANGES 39 7'000.0015'000.00 15'000.0040.300.365.09 MERITE SPORTIF 6'000.006'000.00 2'327.5040.300.365.14 COURSES CYCLISTES 39 5'000.0040.300.390.01 SPORT,CONSOMMATION EAU 16'000.0017'000.00 14'449.0040.300.390.03 TAXES D'ASSAINISSEMENT 16'000.0016'000.00 12'725.7040.300.390.04 INTERETS ET AMORTISSEMENT INFRASTRUCTURES SPORTIVE 200'000.00200'000.00 150'000.0040.300 TOTAL CHARGES 895'508.00737'300.00 613'607.2040.30 TOTAL SPORTS 895'508.00737'300.00 613'607.2040.31 PISCINE40.310 PISCINE40.310.301.00 TRAITEMENTS 40 428'008.00470'000.00 255'357.6040.310.303.00 CHARGES SOCIALES 80'004.0090'000.00 68'244.6540.310.309.00 AUTRES CHARGES DU PERSONNEL 24'000.0022'660.00 6'839.8040.310.311.00 MOBILIER, MACHINES ET LOCAL MACHINES 40 10'000.0033'000.0040.310.312.00 CHAUFFAGE 55'000.0055'000.00 46'699.6540.310.312.01 PISCINE, ENERGIE 40 49'400.0038'000.00 16'875.4540.310.312.02 TVA CONSOMMATION EAU 500.00500.00 74.4040.310.313.00 MATERIEL DE DESINFECTION/ NETTOYAGE 35'000.0030'000.00 10'774.7540.310.313.01 AUTRE MATERIEL 3'000.003'000.00 13'552.4040.310.313.02 ACHAT MATERIEL DE NATATION 4'500.004'500.0040.310.313.03 ACHAT MARCHANDISE BUVETTE 15'000.0010'000.00 3'029.0540.310.315.00 ENTRETIEN MOBILIER/MACHINES 40 78'000.0049'000.00 38'241.2040.310.318.00 TAXES ET PRIMES (TELEPHONES,LABORATOIRE) 4'500.006'000.00 3'580.2640.310.318.01 PUBLICITE 6'000.005'000.00 8'308.2540.310.318.02 ASSURANCES DES BATIMENTS 5'500.004'500.00 4'200.0040.310.318.03 TVA, TAXES D'ASSAINISSEMENT 900.00900.00 531.0040.310.390.01 INTERETS ET AMORTISSEMENT PISCINE 350'000.00300'000.00 300'000.0040.310.390.02 PISCINE DE GUILLAMO CONSOMMATION EAU 9'000.009'000.00 3'099.0040.310.390.03 TAXES D'ASSAINISSEMENT 12'000.0012'000.00 6'986.8040.310 TOTAL PISCINE 1'170'312.001'143'060.00 786'394.26Page : 29

40.319 REVENUSComptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus40.319.429.00 RECETTES BUVETTE 25'000.00 25'000.00 3'961.2040.319.434.00 ENTREES PISCINE 175'000.00 175'000.00 133'478.1540.319.436.00 PARTICIPATIONS DIVERSES 5'000.00 4'800.00 2'123.0040.319.490.00 PARTICIPATION DES ECOLES 45'000.00 45'000.00 9'650.0040.319 TOTAL REVENUS 250'000.00 249'800.00 149'212.3540.31 TOTAL PISCINE 1'170'312.00 250'000.00 1'143'060.00 249'800.00 786'394.26 149'212.3540.35 PATINOIRES40.350 CHARGES40.350.301.00 TRAITEMENTS 136'008.00134'000.00 136'106.2040.350.303.00 CHARGES SOCIALES 38'004.0037'200.00 39'058.8040.350.312.00 ENERGIE ELECTRIQUE ET GAZ 40 137'000.00108'500.00 131'582.3040.350.312.01 TVA CONSOMMATION EAU 200.00200.00 232.0540.350.313.00 PRODUITS DE NETTOYAGE ET D'ENTRETIEN 40 5'000.0016'000.00 2'336.6540.350.314.00 ENTRETIEN BATIMENT 75'500.0071'500.00 70'137.3040.350.315.00 ENTRETIEN VEHICULES 2'000.007'000.00 4'692.2040.350.318.00 ASSURANCES 8'000.008'000.00 7'487.6540.350.318.01 TVA, TAXES D'ASSAINISSEMENT 1'100.001'100.00 1'383.5040.350.318.02 TELEPHONES ET TAXES 2'000.002'000.00 1'486.0940.350.318.04 INSTALLATION & EXPLOIT. PATINOIRE BELLEVUE 40 108'500.0093'000.00 27'979.6540.350.365.01 SUBSIDE POUR EXPLOITATION PATINOIRE BELLEVUE 24'957.6040.350.390.00 PATINOIRES, CONSOMMATION EAU 9'000.007'500.00 9'669.5040.350.390.01 TAXES D'ASSAINISSEMENT 14'900.0014'900.00 18'203.7040.350.390.02 INTERETS ET AMORTISSEMENT PATINOIRES 480'000.00350'000.00 430'000.0040.350.390.03 IMPUTATIONS INTERNES, CARBURANTS 5'500.005'500.00 5'622.0540.350 TOTAL CHARGES 1'022'712.00856'400.00 910'935.2440.359 REVENUS40.359.434.00 ENTREES PATINAGE PUBLIC 1'406.0040.359.436.00 LOCATIONS 5'000.00 5'000.00 7'092.75Page : 30

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus40.359.490.00 PARTICIPATION DES ECOLES 30'000.0040.359 TOTAL REVENUS 5'000.00 35'000.00 8'498.7540.35 TOTAL PATINOIRES 1'022'712.00 5'000.00 856'400.00 35'000.00 910'935.248'498.7540.40 CULTE40.400 CHARGES40.400.312.02 TVA CONSOMMATION EAU 150.00150.00 57.4040.400.362.00 SUBVENTION PAROISSES CATHOLIQUES 1'155'000.001'135'000.00 1'051'726.7240.400.362.04 SUBVENTION PAROISSE PROTESTANTE 95'000.0093'600.00 92'099.4040.400.362.05 SUBVENTIONS PONCTUELLES BATIMENTS RELIGIEUX 80'000.0040.400.390.00 COUVENT DE GERONDE, IRRIGATION 5'000.006'000.00 2'392.5040.400 TOTAL CHARGES 1'255'150.001'314'750.00 1'146'276.0240.40 TOTAL CULTE 1'255'150.001'314'750.00 1'146'276.0240 TOTAL AFFAIRES CULTURELLES, SPORTS ET CULTE 7'722'678.00 339'000.00 7'000'100.00 383'800.00 6'381'269.27 258'871.15Page : 31

Comptes de fonctionnement50 SANTE PUBLIQUE ET AFFAIRES SOCIALESBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus50.10 GENERALITES50.100 CHARGES50.100.310.00 IMPRIMES ET MATERIEL 4'000.004'000.00 4'510.1050.100.311.00 MOBILIER 2'000.002'000.00 2'167.5050.100.330.00 AMORTISSEMENT PRET CMSR (1998-2008) 13'000.0013'000.00 13'000.0050.100.352.00 PARTICIPATION AU CENTRE MEDICO-SOCIAL REGIONAL 42 1'308'000.001'152'000.00 1'139'270.2550.100.365.00 SUBSIDES AUX INSTITUTIONS SOCIALES 65'000.0082'000.00 54'870.1550.100.365.01 ACTIONS PRECISES TIERS MONDE 50'000.0050'000.00 50'000.0050.100 TOTAL CHARGES 1'442'000.001'303'000.00 1'263'818.0050.10 TOTAL GENERALITES 1'442'000.001'303'000.00 1'263'818.0050.20 SANTE PUBLIQUE ET ASSURANCES SOCIALES50.200 CHARGES50.200.351.04 FINANCEMENT AVS-AI (CONTRIBUTION COMMUNALE) 42 995'000.00 919'987.6050.200.351.06 FINANCEMENT PRESTATION COMPL.(PART COMMUNALE) 970'000.00980'000.00 931'253.3050.200 TOTAL CHARGES 970'000.001'975'000.00 1'851'240.9050.20 TOTAL SANTE PUBLIQUE ET ASSURANCES SOCIALES 970'000.001'975'000.00 1'851'240.9050.30 PREVOYANCE SOCIALE50.300 CHARGES50.300.318.00 COLONIES,ANIMATIONS DIVERSES 43 128'000.00118'000.00 102'009.6950.300.318.01 CRECHE BEAULIEU (PART COMMUNALE) 43 785'000.00530'000.00 493'093.2850.300.318.02 OFFICE DU TRAVAIL 105'000.00102'000.00 98'892.3050.300.318.03 COURS D'APPUI POUR APPRENTIS 28'000.0028'000.00 24'293.7050.300.318.04 PARTICIPATION CENTRE D'INFORMATION-ORIENTATION 15'000.0015'000.00 14'346.0050.300.318.05 AIDE AUX CHOMEURS,PARTIC. FDS CANT.PR.L'EMPLOI 43 247'000.00252'000.00 225'563.9550.300.318.06 PREAU 43 152'000.0058'000.00 40'371.2950.300.318.07 TVA, TAXES D'ASSAINISSEMENT 1'000.001'000.00 984.80Page : 32

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus50.300.351.00 CONTRIBUTIONS INSTITUT.POUR HANDICAPES 43 1'138'000.00190'000.00 114'517.5050.300.352.00 ECOLAGE POUR ENFANTS PLACES 100'000.00100'000.00 102'514.2550.300.365.00 JOB-TRANSIT SERVICES 50'000.0050'000.00 47'250.5050.300.366.03 AIDES SOCIALES, PARTICIPATIONS DIV.(LIAS) 44 695'000.00534'000.00 3'074'729.6750.300.390.00 TAXES D'ASSAINISSEMENT 13'000.0013'000.00 12'958.1050.300 TOTAL CHARGES 3'457'000.001'991'000.00 4'351'525.0350.309 REVENUS50.309.434.00 CONTRIBUTIONS COLONIES, ANIMATIONS DIVERSES 63'000.00 65'000.00 44'361.6050.309.436.00 PARTICIP.ETAT,COMMUNES ET TIERS(LIAS) 2'721'044.6050.309.461.00 SUBVENTIONS COURS D'APPUI AUX APPRENTIS 12'000.00 12'000.00 11'439.1550.309 TOTAL REVENUS 75'000.00 77'000.00 2'776'845.3550.30 TOTAL PREVOYANCE SOCIALE 3'457'000.00 75'000.00 1'991'000.00 77'000.00 4'351'525.03 2'776'845.3550 TOTAL SANTE PUBLIQUE ET AFFAIRES SOCIALES 5'869'000.00 75'000.00 5'269'000.00 77'000.00 7'466'583.93 2'776'845.35Page : 33

60 EAU ET ENERGIEComptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus60.1 SERVICE DE L'EAU60.100 APPROVISIONNEMENT60.100.312.00 ACHATS D'EAU 74'000.0080'000.00 57'289.1060.100.312.05 ENERGIE DE POMPAGE 48 134'000.0094'500.00 102'279.2060.100.315.00 SURVEILLANCE,CONTROLE, ANALYSE (FORFAIT) 73'000.0071'500.00 71'500.0060.100.315.01 EXPLOITATION ET ENTRETIEN 124'000.00128'000.00 127'860.9560.100 TOTAL APPROVISIONNEMENT 405'000.00374'000.00 358'929.2560.101 DISTRIBUTION60.101.315.00 EXPLOITATION,SURVEILLANCE CONTROLE,PIQUET(FORFAIT) 65'000.0063'500.00 63'500.0060.101.315.01 EXPLOITATION,ENTRETIEN ET REPARATION 48 460'200.00319'900.00 362'391.9560.101 TOTAL DISTRIBUTION 525'200.00383'400.00 425'891.9560.102 ADMINISTRATION60.102.318.00 ASSURANCES ET AUTRES FRAIS 12'400.0012'500.00 8'202.8560.102.318.01 SERVICE DES ABONNEMENTS ET FACTURATION 192'900.00181'500.00 182'650.0060.102.318.02 FRAIS DE GESTION ET D'ADMINISTRATION(FORFAIT) 42'000.0040'000.00 40'000.0060.102.331.00 AMORTISSEMENT RESEAU D'EAU 48 371'600.00402'000.00 334'969.1060.102.390.00 INTERETS RESEAU D'EAU 48 178'100.00145'700.00 119'638.4060.102 TOTAL ADMINISTRATION 797'000.00781'700.00 685'460.3560.109 REVENUS60.109.435.00 VENTES D'EAU 1'165'000.00 1'156'000.00 1'164'672.8860.109.480.00 PRELEVEMENT DEFICIT SUR LE FONDS 48 344'600.00 175'500.00 95'648.2760.109.490.00 EAU LIVREE A LA COMMUNE 217'600.00 207'600.00 209'960.4060.109 TOTAL REVENUS 1'727'200.00 1'539'100.00 1'470'281.5560.1 TOTAL SERVICE DE L'EAU 1'727'200.00 1'727'200.00 1'539'100.00 1'539'100.00 1'470'281.55 1'470'281.55Page : 34

Comptes de fonctionnement60.200 AMENAGEMENTS DE PRODUCTIONBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus60.200.318.00 FRAIS ADMINISTRATIFS ET DE GESTION 200'000.00182'800.00 189'428.6060.200.352.00 FRAIS D'EXPLOITATION DES AMENAGEMENTS PRODUCTION 51 6'542'000.006'581'000.00 6'345'330.3160.200.352.04 FRAIS ENERGIE RESTITUTION FM GOUGRA SA 180'000.00180'000.00 175'857.2060.200.390.00 INTERETS AMENAGEMENTS DE PRODUCTION 121'800.00113'700.00 113'680.0060.200 TOTAL AMENAGEMENTS DE PRODUCTION 7'043'800.007'057'500.00 6'824'296.1160.209 REVENUS60.209.426.00 DIVIDENDE FM GOUGRA SA 150'000.00 150'000.00 150'000.0060.209.426.01 DIVIDENDE FM MATTMARK SA 225'000.00 225'000.00 225'000.0060.209.426.02 DIVIDENDE FM LIZERNE ET MORGES S.A. 40'000.00 40'000.00 40'000.0060.209.426.03 DIVIDENDE AKEB,BUGEY 9'000.00 6'000.00 8'788.5060.209.426.04 DIVIDENDE FM VALAISANNES SA 28'000.00 28'000.00 28'310.0060.209.426.05 ENERGIE DE RESTITUTION FM GOUGRA SA 51 956'000.00 702'000.00 703'650.3060.209.435.00 RECETTES D'AMENAGEMENT DE PRODUCTION 51 12'870'000.00 9'138'000.00 8'789'012.9060.209 TOTAL REVENUS 14'278'000.00 10'289'000.00 9'944'761.7060.300 IMMEUBLES60.300.312.00 ELECTRICITE,GAZ 52 28'000.0018'000.00 21'983.8060.300.314.00 ENTRETIEN DES IMMEUBLES 52 65'000.0038'000.00 70'720.7060.300.318.00 ASSURANCE CHOSES ET RC 11'500.0010'800.00 10'823.5060.300.318.01 ADMINISTRATION ET GESTION 22'900.0022'400.00 22'360.2060.300.319.00 IMPOTS ET TAXES 2.2560.300.390.00 BATIMENT ITAGNE, CONSOMMATION D'EAU 100.00100.00 94.5060.300.390.01 INTERETS IMMEUBLE ITAGNE 60'700.0054'800.00 52'323.0560.300.390.02 AMORTISSEMENT IMMEUBLE ITAGNE 51'700.0048'900.00 49'400.0060.300 TOTAL IMMEUBLES 239'900.00193'000.00 227'708.0060.309 REVENUS60.309.427.00 LOYERS BATIMENT ADMINISTRATIF ITAGNE 52 176'800.00 168'600.00 163'615.0060.309.427.01 LOYERS BATIMENT TECHNIQUE ITAGNE 52 189'000.00 197'100.00 192'000.0060.309.427.04 LOYERS AIRE DE STOCKAGE 60'000.00 60'000.00 60'000.0060.309 TOTAL REVENUS 425'800.00 425'700.00 415'615.00Page : 35

60.400 ECLAIRAGE PUBLICComptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus60.400.312.00 ENERGIE ECLAIRAGE PUBLIC 53 260'000.00193'000.00 179'852.4560.400.315.00 ENTRETIEN ET INSTALLATION ECLAIRAGE PUBLIC 498'500.00501'300.00 510'158.0560.400.318.00 TVA, TAXES D'ASSAINISSEMENT 50.0050.00 65.5560.400.390.00 TAXES D'ASSAINISSEMENT 850.00850.00 862.6060.400 TOTAL ECLAIRAGE PUBLIC 759'400.00695'200.00 690'938.6560.409 REVENUS60.409.426.00 ENERGIE ELECTRIQUE CEDEE 53 824'000.00 958'000.00 932'188.7560.409 TOTAL REVENUS 824'000.00 958'000.00 932'188.7560 TOTAL EAU ET ENERGIE 9'770'300.00 17'255'000.00 9'484'800.00 13'211'800.00 9'213'224.31 12'762'847.00Page : 36

Comptes de fonctionnement70 TRAVAUX PUBLICS, ENVIRONNEMENT, EDILITEBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus70.1 GENERALITES70.110 ADMINISTRATION70.110.301.00 TRAITEMENTS 1'228'080.001'229'800.00 1'007'481.1070.110.303.00 CHARGES SOCIALES 290'400.00290'000.00 282'856.4570.110.307.00 PENSIONNES DES SERVICES TECHNIQUES 30'000.0030'000.00 26'703.0070.110.310.00 FOURNITURES DE BUREAU 4'000.004'000.00 3'445.1070.110.310.01 PUBLICATIONS ET ANNONCES OFFICIELLES 12'000.0012'000.00 11'339.0570.110.310.03 REVUES ET DOCUMENTATIONS 10'000.0010'000.00 9'193.3070.110.310.04 COTISATIONS ASSOCIATIONS DIVERSES 4'500.004'500.00 4'375.8570.110.311.00 MOBILIER ET MACHINES DE BUREAU 7'000.008'000.00 9'454.4570.110.317.00 DEPLACEMENTS ET DEBOURS 40'000.0040'000.00 32'522.2070.110.318.00 SERVITUDES ET DROITS DE PASSAGE 500.00500.00 316.0070.110.318.05 MISE A JOUR DES PLANS ET POLYGONATION 50'000.0070.110 TOTAL ADMINISTRATION 1'626'480.001'678'800.00 1'387'686.5070.119 REVENUS70.119.431.00 EMOLUMENTS,TAXES ET DIVERS 500.00 500.00 163.7570.119.436.01 REMBOURSEMENT ET RECUPERATION DES SALAIRES 60'000.00 60'000.00 130'503.9070.119.490.00 FACTURATION INTERNE, SALAIRES 55 578'000.00 585'000.00 547'162.0070.119 TOTAL REVENUS 638'500.00 645'500.00 677'829.6570.1 TOTAL GENERALITES 1'626'480.00 638'500.00 1'678'800.00 645'500.00 1'387'686.50 677'829.6570.2 TRAVAUX PUBLICS70.210 ROUTES ET PARKINGS70.210.312.00 ENERGIE ELECTRIQUE 57 39'000.0030'000.00 29'030.8570.210.312.01 TVA CONSOMMATION EAU 2'800.002'800.00 3'033.0570.210.314.02 ENTRETIEN DES ROUTES URBAINES 57 285'000.00295'000.00 324'371.1070.210.314.11 ENTRETIEN CHEMINS AGRICOLES 57 100'000.0050'000.00 46'079.0070.210.314.31 SENTIERS PEDESTRES 58 65'000.0045'000.00 1'363.9070.210.318.03 ETUDES ET DIVERS 58 170'000.00195'000.00 241'205.0070.210.318.05 MUTATIONS, MISES A JOUR 2'064.40Page : 37

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus70.210.318.09 TVA,EXONERATION TAXES 4'100.004'100.00 4'620.8070.210.351.00 RC ENTRETIEN 58 500'000.00450'000.00 471'712.5070.210.351.01 RC EXTRACANTONALES + T9 58 100'000.00100'000.00 42'741.7070.210.351.03 RC REGION SIERRE, DIVERSES PARTICIPATIONS 58 600'000.00600'000.00 803'131.7570.210.390.00 TRAVAUX PUBLICS, CONSOMMATION D'EAU 120'000.00110'000.00 126'377.2070.210.390.01 TAXES D'ASSAINISSEMENT 54'300.0054'300.00 60'800.0070.210 TOTAL ROUTES ET PARKINGS 2'040'200.001'936'200.00 2'156'531.2570.219 REVENUS70.219.434.06 TAXES D'UTILISATION DU DOMAINE PUBLIC 7'000.00 7'000.00 1'080.0070.219.439.00 PARTICIPATIONS DIVERSES 38'000.0070.219 TOTAL REVENUS 7'000.00 7'000.00 39'080.0070.220 VOIRIE70.220.301.00 TRAITEMENTS 57 1'972'200.001'881'000.00 1'780'285.1570.220.303.00 CHARGES SOCIALES 400'200.00388'200.00 494'895.5570.220.312.00 ENERGIE ELECTRIQUE 57 41'600.0030'000.00 34'570.6070.220.312.01 TVA CONSOMMATION EAU 20.0020.00 9.4570.220.313.00 OUTILLAGE ET EQUIPEMENT 24'000.0024'000.00 23'336.3070.220.313.01 FOURNITURES 40'000.0040'000.00 40'861.4070.220.313.02 MATERIAUX POUR ENTRETIEN DES ROUTES 18'000.0018'000.00 19'537.3070.220.313.03 PRODUITS POUR SERVICE HIVERNAL 50'000.0050'000.00 80'168.2570.220.313.04 BALUSTRADES DIVERSES 20'000.0075'000.00 13'081.3570.220.314.00 TRAVAUX EN REGIE 59 85'000.0050'000.00 22'020.2570.220.314.01 DENEIGEMENT 50'000.0050'000.00 116'820.1070.220.314.02 BALAYAGE MECANIQUE 38'000.0042'000.00 32'545.8570.220.318.00 ASSURANCES CHOSES ITAGNE 3'000.003'000.00 2'427.0070.220.318.01 TELEPHONES ET TAXES RESEAU RADIO 3'000.003'000.00 3'229.6570.220.390.00 VOIRIE,CONSOMMATION EAU 500.001'000.00 393.0070.220 TOTAL VOIRIE 2'745'520.002'655'220.00 2'664'181.2070.229 REVENUS70.229.434.00 PRESTATIONS DE SERVICE 20'000.00 20'000.00 4'849.9070.229.435.00 VENTES DIVERSES 1'000.00 1'000.00 893.85Page : 38

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus70.229.490.00 FACTURATION INTERNE, SALAIRES 809'000.00 705'000.00 768'557.0070.229 TOTAL REVENUS 830'000.00 726'000.00 774'300.7570.230 VEHICULES70.230.313.00 CARBURANTS 142'000.00142'000.00 145'555.3070.230.313.01 MATERIEL D'ENTRETIEN ET REPARATIONS 25'000.0025'000.00 41'389.5570.230.315.00 ENTRETIEN ET REPARATIONS ORDINAIRES 10'000.0010'000.00 7'481.7570.230.315.01 FRAIS POUR EXPERTISES VEHICULES 59 15'000.0010'000.00 10'271.2570.230.318.00 ASSURANCES 25'000.0024'000.00 23'133.2070.230.318.01 TAXES 14'000.0014'000.00 12'054.2070.230 TOTAL VEHICULES 231'000.00225'000.00 239'885.2570.239 REVENUS70.239.435.00 VENTES DIVERSES 33'000.00 33'000.00 25'797.7070.239.490.00 IMPUTATIONS DIVERSES 42'500.00 39'200.00 40'924.2570.239 TOTAL REVENUS 75'500.00 72'200.00 66'721.9570.240 SIGNALISATION70.240.313.00 SIGNAUX ROUTIERS ET INDICATEURS DE DIRECTION 28'000.0030'000.00 19'242.1070.240.313.01 FOURNITURES POUR MARQUAGE ET BALISAGE 20'000.0020'000.00 22'467.6070.240.314.00 ENTRETIEN SIGNALISATION LUMINEUSE 24'000.0023'500.00 28'181.6070.240.314.01 TRAVAUX DE BALISAGE 12'000.0010'000.00 18'024.7070.240 TOTAL SIGNALISATION 84'000.0083'500.00 87'916.0070.250 TRANSPORTS PUBLICS70.250.310.00 BILLETS,HORAIRES,DIVERS 4'000.004'000.00 779.3570.250.314.01 PLACES D'ARRETS ET ABRIS 10'000.0010'000.00 14'450.0070.250.318.00 FRAIS ADMINISTRATIFS ET DE CONTROLE 59 5'000.0010'000.00 3'723.4570.250.365.00 PARTICIPATION TRANSPORTS PUBLICS REGIONAUX 303'000.00300'000.00 260'354.0070.250.365.01 TRANSPORTS PUBLICS, BUS SIERROIS 60 1'120'000.001'020'000.00 981'403.4570.250.390.00 SALAIRES 85'000.0080'000.00 78'204.0070.250 TOTAL TRANSPORTS PUBLICS 1'527'000.001'424'000.00 1'338'914.25Page : 39

70.259 REVENUSComptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus70.259.434.01 ABONNEMENTS, TICKETS 200'000.00 200'000.00 189'201.5570.259.434.02 PUBLICITE BUS SIERROIS 10'000.00 10'000.00 10'200.5070.259.461.00 SUBVENTIONS TRANSPORTS PUBLICS 285'000.00 265'000.00 255'000.0070.259.490.00 PARTICIPATION DES ECOLES 31'000.00 31'000.00 24'928.0070.259 TOTAL REVENUS 526'000.00 506'000.00 479'330.0570.260 PARCS ET JARDINS70.260.301.00 TRAITEMENTS 822'000.00858'500.00 795'334.0070.260.303.00 CHARGES SOCIALES 175'200.00180'000.00 210'862.5570.260.308.00 PERSONNEL TEMPORAIRE 45'000.0045'000.00 8'761.8570.260.311.00 OUTILLAGE PARCS ET JARDINS 9'500.0010'000.00 8'725.2070.260.312.00 CHAUFFAGE 22'000.0022'000.00 28'574.1070.260.312.01 ENERGIE ELECTRIQUE 2'600.002'000.00 2'008.8070.260.312.02 TVA CONSOMMATION EAU 800.00800.00 632.9570.260.313.00 FLEURS ET MATERIEL DIVERS 50'000.0050'000.00 50'925.8970.260.313.02 INFRASTRUCTURE PLACES DE JEUX ET DE REPOS 60 23'000.0033'000.00 20'719.3570.260.313.03 TRAITEMENT DES VEGETAUX 7'000.008'000.00 6'314.4570.260.313.05 ACHATS D'ARBRES 15'000.0017'000.00 7'715.2070.260.313.06 TERRAINS DE SPORT, ENGRAIS ET DIVERS 25'000.0025'000.00 25'670.7570.260.314.00 ENTRETIEN ESPACES VERTS 24'000.0025'000.00 21'726.2570.260.314.02 ENTRETIEN ECOLES 19'000.0019'000.00 13'881.4070.260.314.03 TERRAINS DE SPORT, ENTRETIEN 18'000.0015'000.00 21'543.7570.260.314.04 ENTRETIEN INSTALLATIONS D'EAU 60 40'000.0032'000.00 36'348.6570.260.314.06 ENTRETIEN SURFACES BOISEES ET ARBRES 10'000.0017'000.00 20'638.9070.260.314.12 ENTRETIEN MASSIFS ROUTIERS 60 25'000.0040'000.00 30'105.7570.260.314.14 PLANTATIONS 3'000.005'000.0070.260.315.00 ENTRETIEN ET REPARATIONS DES MACHINES ET VEHICULES 28'000.0026'000.00 26'145.9570.260.318.00 ASSURANCES CHOSES CENTRE HORTICOLE 1'500.001'500.00 1'205.0070.260.318.01 ASSURANCES ET TAXES VEHICULES 7'500.006'000.00 5'363.3070.260.318.02 TAXES VEHICULES 1'000.00 1'370.0070.260.318.03 TELEPHONES ET TAXES 4'000.004'000.00 3'750.8570.260.365.00 FLORALIES SIERROISES 60 5'000.0085'000.0070.260.390.01 IMPUTATIONS INTERNES, CARBURANTS 20'000.0018'500.00 20'199.6070.260.390.02 PARCS ET JARDINS, CONSOMMATION EAU 26'000.0025'000.00 26'500.4070.260 TOTAL PARCS ET JARDINS 1'428'100.001'571'300.00 1'395'024.89Page : 40

70.269 REVENUSComptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus70.269.434.00 PRESTATIONS DE SERVICE 1'000.00 1'000.00 1'725.0070.269.435.00 VENTES DIVERSES 2'000.00 2'000.00 3'208.8570.269.435.01 RECETTES FLORALIES 35'000.0070.269.490.00 FACTURATION INTERNE, SALAIRES 180'000.00 167'000.00 166'896.0070.269 TOTAL REVENUS 183'000.00 205'000.00 171'829.8570.270 CIMETIERES70.270.308.00 PERSONNEL TEMPORAIRE 15'000.0015'000.00 9'001.3070.270.312.00 CHAUFFAGE 5'000.005'000.00 3'819.7570.270.312.01 ENERGIE ELECTRIQUE 5'200.004'000.00 3'844.9570.270.312.02 TVA CONSOMMATION EAU 150.00150.00 100.8070.270.313.00 ACHATS DIVERS 3'000.004'500.00 3'735.9570.270.314.00 ENTRETIEN CIMETIERES 8'500.006'000.00 6'189.8070.270.318.00 CREUSEMENT DES TOMBES A LA MACHINE 7'500.005'000.00 22'422.3070.270.318.01 ASSURANCES DES IMMEUBLES 1'000.001'000.00 898.0070.270.318.02 TELEPHONES ET TAXES 1'500.00800.00 584.8070.270.390.00 SALAIRES 207'000.00192'000.00 192'992.0070.270.390.02 CIMETIERES,CONSOMMATION EAU 6'000.006'000.00 4'199.0070.270 TOTAL CIMETIERES 259'850.00239'450.00 247'788.6570.279 REVENUS70.279.427.00 LOCATION CENTRE FUNERAIRE 11'000.00 11'000.00 16'650.0070.279.427.01 CONCESSIONS,INHUMATIONS 45'000.00 45'000.00 45'770.4070.279.434.00 ENTRETIEN DES TOMBES 60'000.00 60'000.00 57'240.0070.279.435.00 VENTE DE FLEURS 1'000.00 1'000.00 245.0070.279 TOTAL REVENUS 117'000.00 117'000.00 119'905.4070.2 TOTAL TRAVAUX PUBLICS 8'315'670.00 1'738'500.00 8'134'670.00 1'633'200.00 8'130'241.49 1'651'168.0070.3 PROTECTION DE L'ENVIRONNEMENT70.310 EPURATION DES EAUX70.310.310.00 INFORMATION 2'000.002'000.00Page : 41

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus70.310.312.00 ENERGIE ELECTRIQUE 2'000.001'500.00 1'517.4070.310.314.01 ENTRETIEN COLLECTEURS 70'000.0070'000.00 73'580.9070.310.314.02 CURAGE BOUCHES ET SACS D'EAU 60'000.0060'000.00 63'866.0070.310.314.04 PROTECTION DE LA NAPPE 6'000.006'000.00 4'099.0070.310.318.00 ETUDES ET SONDAGES 62 65'000.0075'000.00 35'630.6070.310.318.01 FRAIS ADMINISTRATIFS SIERRE-ENERGIE 42'000.0042'000.00 42'300.0070.310.330.00 PERTES SUR TAXES EPURATION 10'000.0010'000.00 3'069.4570.310.331.00 AMORTISSEMENT COLLECTEURS 450'000.00400'000.00 400'000.0070.310.352.01 STEP DE NOES 62 1'150'000.001'250'000.00 1'221'105.6570.310.352.02 STEP DE GRANGES 62 210'000.00245'000.00 204'104.6070.310.390.01 SALAIRES 231'000.00230'000.00 224'549.0070.310.390.02 INTERETS EPURATION DES DES EAUX 45'000.0045'000.00 10'812.0070.310.390.04 ENVIRONNEMENT, CONSOMMATION EAU 15'000.0015'000.00 12'987.0070.310 TOTAL EPURATION DES EAUX 2'358'000.002'451'500.00 2'297'621.6070.319 REVENUS70.319.434.00 TAXES DE QUANTITE SUR EAUX 62 1'005'000.00 1'050'000.00 1'002'227.1070.319.434.01 TAXES DE BASE ASSAINISSEMENT 785'000.00 780'000.00 789'479.8570.319.434.02 TAXES DE POMPAGES 20'000.00 20'000.00 13'907.5570.319.439.00 PRESTATIONS POUR STEP 26'000.00 26'000.00 26'000.0070.319.452.00 TAXES COMMUNES VOISINES 40'000.00 40'000.00 37'926.1570.319.480.00 PRELEVEMENT DEFICIT SUR LE FONDS 334'200.00 383'400.00 274'548.9070.319.490.00 IMPUTATIONS INTERNES TAXES D'EPURATION EAUX 147'800.00 152'100.00 153'532.0570.319 TOTAL REVENUS 2'358'000.00 2'451'500.00 2'297'621.6070.320 ELIMINATION DES ORDURES70.320.310.00 INFORMATION 2'000.002'000.00 4'920.4070.320.313.01 CARBURANTS 65'000.0065'000.00 54'036.0570.320.315.00 FRAIS D'ENTRETIEN VEHICULES 25'000.0020'000.00 53'338.7070.320.315.02 ENTRETIEN DEPOTS DECHETS 30'000.0030'000.00 5'397.3570.320.318.00 TRANSPORTS BENNES 25'000.0025'000.00 30'222.0070.320.318.01 RAMASSAGE ORDURES GRANGES 31'475.6070.320.318.03 BACS A VERRE 63 30'000.0040'000.00 31'145.0070.320.318.04 EXPLOITATION AIRE DE COMPOSTAGE 75'000.0080'000.00 61'650.2570.320.318.05 DECHARGE MATERIAUX INERTES 4'000.004'000.00 3'115.0070.320.318.07 RECUPERATION PAPIER 21'000.0021'000.00 20'212.5070.320.318.08 DECHETTERIE 260'000.00260'000.00 256'900.1070.320.318.09 TAXES VEHICULES 20'000.0020'000.00 24'449.40Page : 42

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus70.320.318.10 ASSURANCES VEHICULES 9'000.009'000.00 8'600.2070.320.318.11 DECHETS SPECIAUX ET CARNES 10'000.0010'000.00 7'927.4070.320.330.00 PERTES SUR TAXES ORDURES 10'000.0010'000.00 19'669.4570.320.331.00 AMORTISSEMENT VEHICULES, AIRES COMPOSTAGE,DECHETT. 250'000.00210'000.00 260'000.0070.320.352.00 UTO,UVRIER 63 1'300'000.001'250'000.00 1'241'608.5570.320.380.00 ATTRIBUTION AU FONDS 12'261.00108'800.00 41'610.3070.320.390.00 SALAIRES 748'000.00645'000.00 709'590.0070.320.390.01 FRAIS ANNEXES DE VEHICULES 9'000.007'200.00 7'200.0070.320.390.02 INTERETS ELIMINATION DES ORDURES 23'639.0040'000.00 29'819.0070.320 TOTAL ELIMINATION DES ORDURES 2'928'900.002'857'000.00 2'902'887.2570.329 REVENUS70.329.434.03 COMPOSTAGE,DECHETTERIE PARTICIPATIONS DIVERSES 63 22'000.00 15'000.00 25'954.9570.329.434.06 TAXES DE BASE,DECHETS 790'000.00 780'000.00 778'799.9570.329.434.07 TAXES DE QUANTITE, ORDURES 63 1'880'000.00 1'820'000.00 1'814'691.0070.329.452.00 COMPOSTAGES- DECHETTERIES PARTICIPATIONS COMMUNES 160'000.00 160'000.00 202'277.9070.329.490.00 IMPUTATIONS INTERNES, TAXES ORDURES 76'900.00 82'000.00 81'163.4570.329 TOTAL REVENUS 2'928'900.00 2'857'000.00 2'902'887.2570.330 COURS D'EAU70.330.314.00 TORRENTS,BISSES,CANAUX 70'000.0070'000.00 25'522.4570.330.314.01 VIDANGE DESSABLEURS 15'000.0020'000.00 12'533.0570.330.314.06 RHONE ENTRETIEN BERGES ET LIT MAJEUR 45'000.0045'000.00 39'420.3570.330.314.09 PLANS D'EAUX,ENTRETIEN ET AMENAGEMENT 63 35'000.0060'000.00 9'456.1570.330.352.00 PARTICIPATION BISSE DU ZITTORET 1'500.001'500.00 2'295.7070.330.352.01 PARTICIPATION BISSE DE PLANIGE 5'000.005'000.00 5'459.3070.330.390.00 SALAIRES 296'000.00310'000.00 277'280.0070.330 TOTAL COURS D'EAU 467'500.00511'500.00 371'967.0070.339 REVENUS70.339.452.00 PARTICIPATION BISSE DE PLANIGE 1'000.00 1'000.00 622.2570.339.461.00 SUBVENTIONS CANTONALES 204'500.00 179'000.00 199'882.0570.339 TOTAL REVENUS 205'500.00 180'000.00 200'504.30Page : 43

70.350 NUISANCESComptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus70.350.318.00 ANALYSE DE L'AIR 500.00500.0070.350.318.01 ANALYSE DE BRUIT 1'000.001'000.0070.350.318.02 PROTECTION ET SALUBRITE 1'000.001'000.0070.350.318.03 PREVENTION DES DANGERS NATURELS 20'000.0040'000.0070.350 TOTAL NUISANCES 22'500.0042'500.0070.3 TOTAL PROTECTION DE L'ENVIRONNEMENT 5'776'900.00 5'492'400.00 5'862'500.00 5'488'500.00 5'572'475.85 5'401'013.1570.4 EDILITE ET URBANISME70.410 EDILITE70.410.314.00 ENTRETIEN DES BATIMENTS MUNICIPAUX 261'500.00288'000.00 288'539.6070.410.314.01 ENTRETIEN DES BATIMENTS SCOLAIRES 65 308'500.00361'000.00 300'962.1070.410.314.03 MESURES D'ECONOMIE D'ENERGIE 65 292'500.0040'000.00 38'940.6570.410.318.00 MAQUETTES MISES A JOUR 5'000.005'000.00 2'679.2070.410.318.01 EMOLUMENTS CANTONAUX 60'000.0060'000.00 56'922.2570.410.318.02 ETUDES BATIMENTS COMMUNAUX 65 415'000.00485'000.00 198'608.2070.410.365.00 AIDE COMMUNALE A L'INVESTISSEMENT 65 100'000.00200'000.00 15'527.0070.410 TOTAL EDILITE 1'442'500.001'439'000.00 902'179.0070.419 REVENUS70.419.431.00 PERMIS DE CONSTRUIRE 180'000.00 130'000.00 198'300.0070.419.431.01 AUTRES EMOLUMENTS 3'000.00 3'000.00 5'160.0070.419.436.01 REMBOURSEMENT ASSURANCES DIV. 6'000.00 6'000.00 21'672.6070.419.437.00 AMENDES POUR INFRACTIONS 3'000.00 3'000.00 3'000.0070.419 TOTAL REVENUS 192'000.00 142'000.00 228'132.6070.420 AMENAGEMENT DU TERRITOIRE70.420.318.00 ETUDES DIVERSES 200'000.00130'000.00 76'748.2070.420 TOTAL AMENAGEMENT DU TERRITOIRE 200'000.00130'000.00 76'748.20Page : 44

70.430 ESPACES URBAINSComptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus70.430.314.00 DIVERS AMENAGEMENTS URBAINS 75'000.00105'000.00 125'013.1570.430 TOTAL ESPACES URBAINS 75'000.00105'000.00 125'013.1570.4 TOTAL EDILITE ET URBANISME 1'717'500.00 192'000.00 1'674'000.00 142'000.00 1'103'940.35 228'132.6070 TOTAL TRAVAUX PUBLICS, ENVIRONNEMENT, EDILITE 17'436'550.00 8'061'400.00 17'349'970.00 7'909'200.00 16'194'344.19 7'958'143.40Page : 45

90 FINANCES ET IMPOTSComptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus90.20 PORTEFEUILLE ET PLACEMENTS DE FONDS90.209 REVENUS90.209.422.01 INTERETS CREANCIERS ET DIVERS 15'000.00 15'000.00 21'995.2990.209.422.06 INTERETS PLACEMENTS FINANCIERS 45'000.00 45'000.00 238'176.3890.209.422.08 DIVIDENDE TELEVISION SIERRE SA 14'000.00 14'150.0090.209.422.10 DIVIDENDE SOGAVAL SA 19'000.00 16'000.00 19'200.0090.209.424.03 GAINS SUR VENTES ACTIONS 2'900.0090.209 TOTAL REVENUS 79'000.00 90'000.00 296'421.6790.20 TOTAL PORTEFEUILLE ET PLACEMENTS DE FONDS 79'000.00 90'000.00 296'421.6790.3 IMPOTS90.30 IMPOTS90.300 CHARGES90.300.319.01 REMISES D'IMPOTS 70'000.0070'000.00 65'999.3090.300.319.02 RETROCESSIONS D'IMPOTS 12'000.0012'000.00 8'590.3090.300.329.00 INTERETS REMUNERATOIRES 30'000.0030'000.00 79'802.3590.300.330.00 PERTES SUR IMPOTS 600'000.00600'000.00 763'984.4090.300.341.00 FONDS DE PEREQUATION FINANCIERE 310'000.00304'000.00 268'844.9090.300.342.00 IMPOT SUR IMMEUBLES BATIS (2%O ART.188 LF) 180'000.00180'000.00 181'823.4590.300.343.00 PART CANTONALE IMPOT SUR CHIENS 20'000.0020'000.00 22'585.0090.300 TOTAL CHARGES 1'222'000.001'216'000.00 1'391'629.7090.309 REVENUS IMPOTS PERSONNES PHYSIQUES90.309.400.00 IMPOT SUR LE REVENU 26'500'000.00 26'500'000.00 25'711'741.4590.309.400.01 IMPOT SUR LA FORTUNE 3'300'000.00 3'000'000.00 2'984'892.0590.309.400.03 IMPOT PRELEVE A LA SOURCE 1'600'000.00 1'600'000.00 1'563'645.5690.309.400.04 IMPOT PERSONNEL 180'000.00 175'000.00 189'285.0590.309.400.05 IMPOT GLOBAL 80'000.00 35'000.00 64'656.2090.309.400.06 IMPOT SUR IMMEUBLES BATIS (2%0 ART.188 LF) 140'000.00 140'000.00 132'503.20Page : 46

Comptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus90.309.402.00 IMPOT FONCIER PERSONNES PHYSIQUES (Y.C.FORAINS ) 1'050'000.00 1'050'000.00 1'119'306.2090.309 TOTAL REVENUS IMPOTS PERSONNES PHYSIQUES 32'850'000.00 32'500'000.00 31'766'029.7190.30 TOTAL IMPOTS 1'222'000.00 32'850'000.00 1'216'000.00 32'500'000.00 1'391'629.70 31'766'029.7190.319 REVENUS IMPOTS PERSONNES MORALES90.319.401.00 IMPOT SUR LE BENEFICE 71 4'500'000.00 3'500'000.00 6'651'186.1090.319.401.01 IMPOT SUR LE CAPITAL 71 1'000'000.00 1'000'000.00 1'221'031.5590.319.401.02 IMPOT MINIMUM 71 200'000.00 200'000.00 212'097.0590.319.402.00 IMPOT FONCIER PERSONNES MORALES 1'250'000.00 1'250'000.00 1'317'875.1090.319 TOTAL REVENUS IMPOTS PERSONNES MORALES 6'950'000.00 5'950'000.00 9'402'189.8090.329 REVENUS AUTRES IMPOTS90.329.403.00 IMPOT SUR GAINS IMMOBILIERS 71 120'000.00 120'000.00 112'493.4590.329.405.00 IMPOT SUR SUCCESSIONS ET DONATIONS 71 220'000.00 220'000.00 221'018.7590.329.406.00 IMPOT SUR LES CHIENS 70'000.00 70'000.00 73'843.5090.329.407.00 AMENDES FISCALES 50'000.00 50'000.00 13'849.0090.329.434.00 REDEVANCES HYDRAULIQUES 20'000.00 20'000.00 8'012.1590.329.439.00 RECUPERATION SUR IMPOT EXTOURNE 110'000.00 110'000.00 71'111.4590.329 TOTAL REVENUS AUTRES IMPOTS 590'000.00 590'000.00 500'328.3090.3 TOTAL IMPOTS 1'222'000.00 40'390'000.00 1'216'000.00 39'040'000.00 1'391'629.70 41'668'547.8190.40 SERVICE DE LA DETTE90.400 CHARGES90.400.321.00 INTERETS SUR C/C ET DIVERS 20'000.0020'000.00 6'438.3790.400.322.16 EMPRUNT A LONG TERME 70 570'000.00105'000.0090.400.330.00 AMORTISSEMENT PATRIMOINE FINANCIER 70 520'000.00320'000.00 165'000.0090.400.331.00 AMORTISSEMENT PATRIMOINE ADMINISTRATIF 70 9'850'000.005'500'000.00 6'187'666.3090.400 TOTAL CHARGES 10'960'000.005'945'000.00 6'359'104.67Page : 47

90.409 REVENUSComptes de fonctionnementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus90.409.490.01 INTERETS EPURATION DES EAUX 45'000.00 45'000.00 10'812.0090.409.490.03 INTERETS ELIMINATION DES ORDURES 23'639.00 40'000.00 29'819.0090.409.490.06 INTERETS ET AMORTISSEMENT PISCINE 350'000.00 300'000.00 300'000.0090.409.490.09 INTERETS ET AMORTISSEMENT PATINOIRES 480'000.00 350'000.00 430'000.0090.409.490.11 INTERETS RESEAU D'EAU 178'100.00 145'700.00 119'638.4090.409.490.13 INTERETS IMMEUBLE ITAGNE 60'700.00 54'800.00 52'323.0590.409.490.14 INTERETS AMENAGEMENTS DE PRODUCTION 121'800.00 113'700.00 113'680.0090.409.490.15 AMORTISSEMENT IMMEUBLE ITAGNE 51'700.00 48'900.00 49'400.0090.409.490.18 INTERETS ET AMORTISSEMENT BATIMENTS DE LA CULTURE 175'000.00 175'000.00 175'000.0090.409.490.19 INTERETS ET AMORTISSEMENT ESPACE CULT.DES MARAIS 290'000.00 290'000.00 290'000.0090.409.490.20 INTERETS ET AMORTISSEMENT DES HALLES 170'000.00 170'000.00 170'000.0090.409.490.21 INTERETS ET AMORTISSEMENT INFRASTRUCTURES SPORTIVE 200'000.00 200'000.00 150'000.0090.409 TOTAL REVENUS 2'145'939.00 1'933'100.00 1'890'672.4590.40 TOTAL SERVICE DE LA DETTE 10'960'000.00 2'145'939.00 5'945'000.00 1'933'100.00 6'359'104.67 1'890'672.4590 TOTAL FINANCES ET IMPOTS 12'182'000.00 42'614'939.00 7'161'000.00 41'063'100.00 7'750'734.37 43'855'641.93Total compte de fonctionnement 84'695'607.00 81'504'389.00 77'633'680.00 75'019'390.00 75'877'701.58 80'536'131.27Excédent de revenus ou de charges 3'191'218.00 2'614'290.00 4'658'429.69Page : 48

Comptes d'investissement10 ADMINISTRATION GENERALEBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes10.40 CADASTRE, AFFAIRES IMMOBILIERES10.400 CHARGES10.400.503.0 ACHATS IMMEUBLES 24 1'982'000.001'433'000.00 200'000.0010.400 TOTAL CHARGES 1'982'000.001'433'000.00 200'000.0010.40 TOTAL CADASTRE, AFFAIRES IMMOBILIERES 1'982'000.001'433'000.00 200'000.0010 TOTAL ADMINISTRATION GENERALE 1'982'000.001'433'000.00 200'000.00Page : 49

Comptes d'investissement20 SECURITE PUBLIQUEBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes20.20 POLICE MUNICIPALE20.202 ADMINISTRATION20.202.506.0 ACHATS VEHICULES 40'000.00100'000.0020.202.506.0 RADAR 10'000.00 10'921.4020.202.506.0 INSTALLATION CAMERA 20'000.0020.202.506.0 EQUIPEMENTS 20'000.0020.202 TOTAL ADMINISTRATION 60'000.00130'000.00 10'921.4020.20 TOTAL POLICE MUNICIPALE 60'000.00130'000.00 10'921.4020.31 INFORMATIQUE20.312 ADMINISTRATION20.312.506.0 EQUIPEMENT ELECTRONIQUE 29 246'000.0080'000.00 96'492.5020.312 TOTAL ADMINISTRATION 246'000.0080'000.00 96'492.5020.31 TOTAL INFORMATIQUE 246'000.0080'000.00 96'492.5020.40 PROTECTION CIVILE20.403 ORGANISME LOCAL20.403.506.0 MATERIEL D'INTERVENTION COURS D'EAU 150'000.00150'000.0020.403 TOTAL ORGANISME LOCAL 150'000.00150'000.0020.40 TOTAL PROTECTION CIVILE 150'000.00150'000.00Page : 50

Comptes d'investissement20.50 SERVICE DU FEUBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes20.502 ADMINISTRATION20.502.506.0 ACHAT VEHICULE,SERV.FEU 50'000.0020.502.506.0 EQUIPEMENTS SERV.DU FEU 10'000.0039'000.0020.502.506.0 INSTALLATION BORNES HYDRANTES 90'000.0020.502 TOTAL ADMINISTRATION 100'000.0039'000.00 50'000.0020.50 TOTAL SERVICE DU FEU 100'000.0039'000.00 50'000.0020 TOTAL SECURITE PUBLIQUE 556'000.00399'000.00 157'413.90Page : 51

Comptes d'investissement30 ENSEIGNEMENT ET FORMATIONBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes30.20 ECOLES PRIMAIRES30.200 ECOLES PRIMAIRES30.200.506.0 EQUIPEMENT INFORMATIQUE 20'000.0020'000.00 130'563.1030.200 TOTAL ECOLES PRIMAIRES 20'000.0020'000.00 130'563.1030.209 REVENUS30.209.661.0 SUBVENTION EQUIPEMENT INFORMATIQUE 6'000.00 6'000.00 33'719.1030.209 TOTAL REVENUS 6'000.00 6'000.00 33'719.1030.20 TOTAL ECOLES PRIMAIRES 20'000.00 6'000.00 20'000.00 6'000.00 130'563.10 33'719.1030 TOTAL ENSEIGNEMENT ET FORMATION 20'000.00 6'000.00 20'000.00 6'000.00 130'563.10 33'719.10Page : 52

Comptes d'investissement40 AFFAIRES CULTURELLES, SPORTS ET CULTEBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes40.10 AFFAIRES CULTURELLES40.100 CHARGES40.100.503.0 ANCIENS ABATTOIRS 37 150'000.0062'000.0040.100 TOTAL CHARGES 150'000.0062'000.0040.10 TOTAL AFFAIRES CULTURELLES 150'000.0062'000.0040.20 BIBLIOTHEQUE, ESPACE CULTUREL DES MARAIS40.200 CHARGES40.200.503.0 ESPACE CULTUREL DES MARAIS 37 550'000.0040.200 TOTAL CHARGES 550'000.0040.20 TOTAL BIBLIOTHEQUE, ESPACE CULTUREL DES MARAIS 550'000.0040.25 HALLES40.250 CHARGES40.250.503.0 HALLES 37 150'000.0040.250 TOTAL CHARGES 150'000.0040.25 TOTAL HALLES 150'000.0040.30 SPORTS40.300 CHARGES40.300.501.0 CENTRE SPORTIF ECOSSIA 39 650'000.00840'000.00 58'256.0540.300.503.0 CENTRE SPORTIF DE CONDEMINES 39 100'000.001'000'000.00 38'162.70Page : 53

Comptes d'investissementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes40.300.503.0 TERRAIN FC GRANGES, ECLAIRAGE 136'674.5540.300 TOTAL CHARGES 750'000.001'840'000.00 233'093.3040.309 REVENUS40.309.661.0 SUBVENTIONS CANTONALES INFRASTRUCTURES SPORTIVES 80'548.2040.309 TOTAL REVENUS 80'548.2040.30 TOTAL SPORTS 750'000.001'840'000.00 233'093.30 80'548.2040.31 PISCINE40.310 PISCINE40.310.503.0 PISCINE DE GUILLAMO, REFECTION 40 50'000.0089'000.00 2'802'622.4540.310 TOTAL PISCINE 50'000.0089'000.00 2'802'622.4540.319 REVENUS40.319.660.0 SUBVENTION PISCINE 16'000.00 16'000.0040.319 TOTAL REVENUS 16'000.00 16'000.0040.31 TOTAL PISCINE 50'000.00 16'000.00 89'000.00 16'000.00 2'802'622.4540.35 PATINOIRES40.350 CHARGES40.350.503.0 PATINOIRES 40 110'000.00560'000.00 296'532.2040.350.503.0 PATINOIRE BELLEVUE 678'948.90Page : 54

Comptes d'investissementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes40.350.506.0 ACHAT MACHINE A GLACE 140'701.5540.350 TOTAL CHARGES 110'000.00560'000.00 1'116'182.6540.35 TOTAL PATINOIRES 110'000.00560'000.00 1'116'182.6540 TOTAL AFFAIRES CULTURELLES, SPORTS ET CULTE 1'760'000.00 16'000.00 2'551'000.00 16'000.00 4'151'898.40 80'548.20Page : 55

Comptes d'investissement50 SANTE PUBLIQUE ET AFFAIRES SOCIALESBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes50.10 GENERALITES50.100 CHARGES50.100.503.0 CRECHE COMMUNALE, NOUVELLE CONSTRUCTION 5'500'000.004'300'000.00 372'845.5550.100 TOTAL CHARGES 5'500'000.004'300'000.00 372'845.5550.109 REVENUS50.109.610.0 PARTICIPATION COMMUNES PARTENAIRES A LA CRECHE 240'000.0050.109 TOTAL REVENUS 240'000.0050.10 TOTAL GENERALITES 5'500'000.00 240'000.00 4'300'000.00 372'845.5550 TOTAL SANTE PUBLIQUE ET AFFAIRES SOCIALES 5'500'000.00 240'000.00 4'300'000.00 372'845.55Page : 56

Comptes d'investissement60 EAU ET ENERGIEBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes60.1 SERVICE DE L'EAU60.100 APPROVISIONNEMENT60.100.501.0 RESEAU D'EAU 49 761'000.00809'500.00 852'090.6060.100.501.0 POMPAGE D'EAU DE TCHUDANGNA 1'620'000.001'620'000.00 183'928.5060.100 TOTAL APPROVISIONNEMENT 2'381'000.002'429'500.00 1'036'019.1060.109 REVENUS60.109.610.0 TAXES RACCORDEMENT EAU 50'000.00 50'000.00 69'250.0060.109 TOTAL REVENUS 50'000.00 50'000.00 69'250.0060.1 TOTAL SERVICE DE L'EAU 2'381'000.00 50'000.00 2'429'500.00 50'000.00 1'036'019.10 69'250.0060.300 IMMEUBLES60.300.503.0 REFECTION BATIMENTS ITAGNE 52 220'000.00100'000.00 126'255.1060.300 TOTAL IMMEUBLES 220'000.00100'000.00 126'255.1060.309 REVENUS60.309.639.0 PRELEVEMENT SUR FONDS DE CONSTRUCTION 126'255.1060.309.690.0 PRELEVEMENT SUR FONDS DE CONSTRUCTION 100'000.0060.309 TOTAL REVENUS 100'000.00 126'255.1060.400 ECLAIRAGE PUBLIC60.400.501.0 ECLAIRAGE BATIMENTS PUBLICS 90'000.00115'000.00 76'435.6060.400 TOTAL ECLAIRAGE PUBLIC 90'000.00115'000.00 76'435.6060 TOTAL EAU ET ENERGIE 2'691'000.00 50'000.00 2'644'500.00 150'000.00 1'238'709.80 195'505.10Page : 57

Comptes d'investissement70 TRAVAUX PUBLICS, ENVIRONNEMENT, EDILITEBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes70.2 TRAVAUX PUBLICS70.210 ROUTES ET PARKINGS70.210.501.0 DIVERS AMENAGEMENTS DE ROUTES 58 1'500'000.00495'000.00 169'823.7570.210.501.3 AVENUE DE FRANCE 750'000.00 272'094.3070.210.501.5 CENTRE-VILLE, SECTEUR ESPLANADE DE LA GARE 58 200'000.0070.210.501.5 PONT DE BEAULIEU, ASSAINISSEMENT 58 50'000.0090'000.0070.210.501.6 PARKING PLACE DE L'EUROPE 58 3'470'000.004'400'000.00 780'984.2570.210.501.7 COUVERTURE A9,DEVIN, PARTICIPATION AUX RN 192'500.00192'500.00 192'500.0070.210.501.7 ZONE INDUSTRIELLE DAVAL 59 3'500'000.00150'000.00 59'528.5070.210.501.7 ROUTE DE LA JONCTION GRANGES OUEST 59 300'000.001'900'000.0070.210.501.7 CENTRE-VILLE, SECTEUR HOTEL DE VILLE 59 1'720'000.00450'000.0070.210.501.7 PLACE NOES 59 1'100'000.0070.210.501.8 ROUTE DES CRETES / GRANGES EST 59 580'000.0070.210 TOTAL ROUTES ET PARKINGS 12'612'500.008'427'500.00 1'474'930.8070.219 REVENUS70.219.610.0 PARTICIPATION TIERS GRANGES OUEST 59 380'000.00 1'700'000.0070.219 TOTAL REVENUS 380'000.00 1'700'000.0070.220 VOIRIE70.220.501.0 DEPOTS ITAGNE 59 20'000.0061'569.7570.220 TOTAL VOIRIE 20'000.0061'569.7570.230 VEHICULES70.230.506.0 UTILITAIRES VOIRIE,ACHATS 300'000.00320'000.00 256'764.3070.230.506.1 ACHATS MACHINES,VOIRIE 34'432.0070.230 TOTAL VEHICULES 300'000.00320'000.00 291'196.30Page : 58

Comptes d'investissement70.240 SIGNALISATIONBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes70.240.506.0 FEUX SIGNALISATION ROUTIERE 16'207.2570.240 TOTAL SIGNALISATION 16'207.2570.260 PARCS ET JARDINS70.260.501.0 CENTRE HORTICOLE NOES 60 45'000.0055'000.00 59'242.8570.260.501.0 REAMENAGEMENT BERMES CENTRALES 40'000.0070.260.503.0 CONSTRUCTIONS PLACES DE JEUX 60 225'000.00117'000.00 14'170.9570.260.506.0 REMPLACEMENT VEHICULE 100'000.00 135'211.5570.260.506.0 UTILITAIRES PARCS ET JARDINS,ACHATS 7'000.00 8'244.0570.260 TOTAL PARCS ET JARDINS 270'000.00319'000.00 216'869.4070.270 CIMETIERES70.270.501.0 CIMETIERE, NOUVEAUX AMENAGEMENTS 60 75'000.0050'000.00 2'200.0070.270.501.0 CIMETIERES ET COLUMBARIUMS 60 1'060'000.00860'000.00 1'103'701.9070.270 TOTAL CIMETIERES 1'135'000.00910'000.00 1'105'901.9070.2 TOTAL TRAVAUX PUBLICS 14'337'500.00 380'000.00 9'976'500.00 1'700'000.00 3'166'675.4070.3 PROTECTION DE L'ENVIRONNEMENT70.310 EPURATION DES EAUX70.310.501.0 EVACUATION GENERALE DES EAUX 62 2'100'000.001'250'000.00 996'772.7070.310 TOTAL EPURATION DES EAUX 2'100'000.001'250'000.00 996'772.7070.319 REVENUS70.319.610.0 TAXES DE RACCORDEMENT 62 350'000.00 250'000.00 253'436.2570.319.661.0 SUBVENTIONS EVACUATION GENERALE DES EAUX 50'000.0070.319 TOTAL REVENUS 350'000.00 300'000.00 253'436.25Page : 59

Comptes d'investissement70.320 ELIMINATION DES ORDURESBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes70.320.503.0 RAMASSAGE CENTRALISE 30'000.0030'000.00 99'619.2570.320.506.0 CAMION A ORDURES 193'153.7070.320.506.0 CHARGEUSE POUR COMPOSTAGE 63 235'000.0070.320 TOTAL ELIMINATION DES ORDURES 265'000.0030'000.00 292'772.9570.330 COURS D'EAU70.330.501.0 CORRECTION DE LA RECHE 63 430'000.0030'000.0070.330.501.0 DESSABLEUR MONDERECHE 63 20'000.0050'000.0070.330.501.2 SIGNESE 50'000.00 10'760.0070.330.501.2 CARTE DE DANGERS EAUX 20'000.00100'000.00 47'638.7570.330.501.2 DESSABLEUR BONNE-EAU 63 650'000.00400'000.0070.330 TOTAL COURS D'EAU 1'120'000.00630'000.00 58'398.7570.339 REVENUS70.339.661.0 SUBVENTIONS CARTE DE DANGERS EAUX 100'000.00 50'000.00 21'967.3070.339 TOTAL REVENUS 100'000.00 50'000.00 21'967.3070.3 TOTAL PROTECTION DE L'ENVIRONNEMENT 3'485'000.00 450'000.00 1'910'000.00 350'000.00 1'347'944.40 275'403.5570.4 EDILITE ET URBANISME70.410 EDILITE70.410.503.0 REFECTION DES BATIMENTS COMMUNAUX 67 1'030'000.00590'000.00 390'220.8070.410.503.0 REFECTION DES BATIMENTS SCOLAIRES 160'000.00205'000.00 220'646.2070.410.503.0 CENTRE SCOLAIRE DE L'OUEST, GLARIER 825'000.0070.410.503.0 EXTENSION CO GOUBING 67 80'000.00150'000.00 41'873.6070.410.503.1 POSTE DE POLICE 67 2'800'000.00600'000.0070.410.503.1 BÂTIMENT MUSEE DE LA VIGNE ET DU VIN 67 1'100'000.00170'000.0070.410.503.1 CAMPUS RUE DU BOURG 67 1'950'000.00215'000.0070.410.503.1 BATIMENT EX USEGO 67 250'000.0070.410.503.2 CENTRE-VILLE, SECTEUR COMPLEXE DE LA GARE 67 200'000.00Page : 60

Comptes d'investissementBudget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes70.410.561.0 PARTICIPATION COMMUNE CONSTRUCTION HES-SO VALAI 2'510'834.0070.410 TOTAL EDILITE 7'570'000.002'755'000.00 3'163'574.6070.419 REVENUS70.419.661.0 SUBVENTIONS BATIMENTS SCOLAIRES 232'000.0070.419 TOTAL REVENUS 232'000.0070.420 AMENAGEMENT DU TERRITOIRE70.420.501.0 ETUDES PLAN AMEN.LOCAL ET PLANS DE QUARTIERS 940'000.001'105'000.00 982'834.3070.420 TOTAL AMENAGEMENT DU TERRITOIRE 940'000.001'105'000.00 982'834.3070.430 ESPACES URBAINS70.430.501.0 AMENAGEMENTS DE QUARTIERS 595'000.001'225'000.00 364'246.2570.430.501.0 JARDIN ND DES MARAIS 150'000.00250'000.0070.430 TOTAL ESPACES URBAINS 745'000.001'475'000.00 364'246.2570.4 TOTAL EDILITE ET URBANISME 9'255'000.005'335'000.00 4'510'655.15 232'000.0070 TOTAL TRAVAUX PUBLICS, ENVIRONNEMENT, EDILITE 27'077'500.00 830'000.00 17'221'500.00 2'050'000.00 9'025'274.95 507'403.55Total compte d'investissement 39'586'500.00 1'142'000.00 28'569'000.00 2'222'000.00 15'276'705.70 817'175.95Investissements nets 38'444'500.00 26'347'000.00 14'459'529.75Page : 61

300 charges de fonctionnement 400 recettes de fonctionnement500 charges d’investissement 600 recettes d’investissement

A propos de l'exercice 2006, l'Administration fédérale des douanes évoquait une«année de tous les superlatifs». La Suisse a paru saisie de vertige en découvrantle nombre de records réalisés dans les différents secteurs économiques. Etcomme si un fond de puritanisme empêchait d'envisager la poursuite d'unesituation aussi favorable, les instituts d'analyse s'empressèrent de nous prévenirque quelques nuages apparaîtraient bientôt dans ce ciel trop dégagé. Lacroissance allait perdre de sa vitesse pour se fixer aux alentours de 1,75% enrythme annuel.Cette prévision fut bientôt démentie par les faits. Et nos austères institutsamorcèrent une conversion qui allait s'affirmer en cours d'année. Il se pourraitbien que 2007 soit à nouveau un millésime économique riche en superlatifs.Les ressorts de cette conjoncture sont évidents. Le bien-être de la Suisse reposesur l'exportation grâce à laquelle nous produisons une bonne moitié de larichesse nationale. Or la demande mondiale n'a jamais été aussi vive dansl'histoire moderne. Les besoins en équipements des grands pays en transitionque sont la Chine, l'Inde, la Russie, le Brésil sont immenses. Outre ces géants,une bonne douzaine de pays connaissent un développement soutenu etconstituent autant d'acheteurs pour l'industrie et les services suisses.Le cliché, qui agace passablement nos compatriotes, n'est pas totalementinfondé. La Suisse demeure, aujourd'hui comme hier, un acteur majeur dans lestrois domaines que nos voisins aiment à citer. En effet, les principales banquesdu pays sont en passe d'obtenir en 2007 des résultats encore meilleurs qu'en2006: UBS, Crédit Suisse, Raiffeisen, les banques cantonales ont annoncé desbénéfices records au terme du premier semestre.Récemment, le groupe Swatch indiquait, à l'occasion d'une conférence depresse, que ses centres de production tournaient en surrégime en raison d'unedemande effrénée, en particulier dans le secteur du luxe – montres de gammesupérieure et joaillerie. Quant au chocolat suisse, qui participe dans desproportions relativement modestes au PIB, il bénéficie d'un intérêt soutenu dansl'ensemble du monde. La production s'est accrue de 10% en un an, et plus de lamoitié de celle-ci a été exportée (60% en chiffres arrondis).Notre pays possède bien d'autres atouts qui ne participent pas à l'imageriepopulaire. Ainsi de ses productions chimiques: ce secteur a accru son chiffred'affaires de 14,8% en 2006. Novartis et Roche ont réalisé des bénéfices jamaisatteints jusqu'ici, en hausse respectivement de 17 et 34%!Message du Conseil municipal – 1 –Budget 2008

Dans le domaine industriel encore, on relève une conjoncture plus que favorabledans le secteur des métaux usinés, des machines, des instruments de précision,des plastiques et, finalement, des produits alimentaires transformés. Nestlé, pourne citer que lui, a réalisé l'an passé le bénéfice le plus important de son histoire:9 milliards de francs!La Banque nationale a maintenu notre monnaie à un niveau propice à unecroissance raisonnée de nos exportations, au contraire des Etats-Unis et del'Union européenne: les premiers ont laissé filer le dollar, tandis que la secondeacceptait un sérieux alourdissement de l'euro.Il est à relever encore que le prix en hausse de l'énergie, notamment desmatières fossiles, n'a pas entravé le développement économique de manièresensible.Si quelque oracle nous avait annoncé que nous manquerions de neige en hivertandis que l'été serait noyé dans les précipitations, nous en aurions conclulogiquement que l'année touristique déboucherait sur un résultat désastreux. Or,cela ne s'est pas produit. A fin mars 2007, l'hôtellerie suisse annonçait uneprogression de 3,9% du nombre des nuitées, et l'été ne paraît pas avoir tropsouffert des intempéries sur le plan national, sinon dans la région alpine.Il faut cependant relever que les villes obtiennent des résultats nettementmeilleurs que les régions rurales. Cela tient au fait que les voyageurs, quiviennent désormais de pays lointains, connaissent les noms de Zurich, Genève,Bâle ou Lucerne, quand bien même ils seraient en peine de les localiserd'emblée sur une mappemonde. Il en va d'ailleurs de même pour quelquesstations alpines prestigieuses au nombre desquelles on citera naturellementZermatt et Davos.Autre tendance lourde du tourisme: l'intérêt pour les grandes institutionsculturelles. Les métropoles ne cessent de construire des musées modernes quiattirent les touristes du monde entier. On en donnera comme exemples récentset proches le musée Guggenheim de Bilbao, la Tate Modern de Londres, laPinacothèque d'Art Moderne à Munich, le musée des Arts Premiers à Paris.Cet engouement s'avère également en Suisse, avec la Fondation Beyeler à Bâle,la Fondation Paul Klee à Berne. Quant au Valais, il ne peut que se réjouir duremarquable succès de la Fondation Pierre Gianadda.Ces dix dernières années, les festivals de musique se sont multipliés dans toutel'Europe, mais avec des fortunes diverses. D'une manière générale, lesnouveaux venus éprouvent beaucoup de difficultés à se constituer un public,tandis que les manifestations traditionnelles continuent à attirer des visiteursétrangers. Il en est ainsi de Gstaad et Lucerne, par exemple. Seule heureuseexception: le Verbier Festival & Academy, qui jouit désormais d'une notoriétémondiale. A relever, dans un autre registre musical, la performance de l'Open Airde Gampel qui a réuni plus de 80'000 spectateurs cet été.– 2 – Message du Conseil municipalBudget 2008

«Quand le bâtiment va, tout va», assure le dicton. Mais ça n'est pas vrai. Laconjoncture du bâtiment évolue en fonction de la confiance de la population plusque de ses besoins objectifs. Quand le pays a peur de l'avenir – ce fut le casdurant les années 1990, les privés comme les promoteurs immobiliers renoncentà construire. Quand l'optimisme prévaut, les chantiers s'ouvrent et se multiplient.La construction vit ainsi, bien ou mal, selon des cycles de six à huit ans dont onpeut aisément observer la récurrence.En 2006, le nombre des logements construits a augmenté de 5%. La demande afluctué cette année de manière assez sensible, d'un mois sur l'autre, sans qu'onpuisse en déterminer les raisons. Néanmoins, et en toute hypothèse, lesrésultats de l'année en cours seront excellents pour le secteur de la construction,tant privée que publique. Dans les principales villes du pays, les besoins enlogements ne sont pas satisfaits: l'effort de rattrapage va donc se poursuivredurant quelques années encore. A la fin du premier semestre, la construction delogements enregistrait une progression de 3% en rythme annuel.En 1905, 41% des personnes actives dans notre pays gagnaient leur pain dansl'agriculture. Aujourd'hui, elles sont à peine 5%. Par chance, les volumes deproduction n'ont pas subi le même recul. Malgré une réduction des surfacesexploitables liée à l'urbanisation, l'agriculture suisse conserve un bon niveau deproductivité. Il est néanmoins évident que les prochains lustres seront difficilespour les cultures maraîchères et fruitières helvétiques. L'ouverture des marchésintroduit une concurrence qui ne sera supportable que si les paiements directscompensent le manque à gagner des paysans.Le vin, dont le marché est libéralisé, est la seule production qui paraît assurée deson maintien grâce à la qualité des crus et à leur notoriété croissante dans lemonde viticole. La valeur ajoutée de ce secteur demeurera néanmoins limitée.L'élevage a une chance de conserver une certaine importance dans le paysagerural. Les fromages du pays se vendent bien sur le marché indigène etparviennent même à trouver des débouchés intéressants à l'étranger.Le commerce de détail a progressé de 4,9% en termes réels en 2006. L'annéecourante connaît également un trend favorable. Les Suisses s'offrent à nouveaudes plaisirs auxquels ils résistaient plus ou moins jusque-là. En effet, leursdépenses sont orientées à la hausse dans des domaines de confort: produits debeauté et soins du corps, vêtements et chaussures, ameublement et objets dedécoration, jardinage, électronique de loisirs etc.Il semble que la courbe ascendante connaît un fléchissement dès le milieu del'année. Il est trop tôt pour dire s'il s'agit d'une pause ou d'un tassement durable.Message du Conseil municipal – 3 –Budget 2008

A noter une reprise du marché automobile qui stagnait à un assez bas niveau. Siles chiffres n'atteignent pas des hauteurs mirobolantes, cela tient sans doutemoins à la conjoncture qu'à une incertitude qui agite le monde automobile en cequi concerne l'évolution des impôts et taxes, mais aussi l'arrivée annoncée demodèles plus économes et moins polluants.Les périodes d'euphorie économique ont souvent comme contrepartie un risquede surchauffe et de progression des prix. Par bonheur, ce danger n'est pasd'actualité. Le renchérissement se situe cette année à un niveau inférieur à celuide 2006, à la fin du premier trimestre, et on peut conjecturer qu'il en sera ainsiégalement durant la deuxième partie de l'année, même si les prix des produitsagricoles augmentent en raison de la forte demande mondiale et des intempériesdiverses qui ont frappé la plupart des pays producteurs.Pour un pays qui importe 65% des matières premières qu'il transforme et quiréexporte plus de la moitié de ses produits finis, l'innovation ne constitue pas unchoix mais une obligation. La Suisse conserve la première position mondialedans ce domaine, mais son avance s'effrite. Les pouvoirs publics doivent s'enémouvoir et prendre des mesures pour accélérer la recherche dans les secteursstratégiques que sont la biologie, les matériaux, les nanotechnologies, lamédecine, l'information.Il y a quelques années, les collectivités publiques suisses se trouvaient à la têtede quelque 250 milliards de francs de dettes. La Confédération en avaitaccumulé une bonne moitié. Grâce au double frein aux dépenses et àl'endettement, mais aussi à une conjoncture favorable, l'Etat fédéral a dégagé unexcédent de 2,5 milliards en 2006, et prévoit un excédent de 3,5 milliards pourl'année en cours.Plusieurs cantons, dont le Valais, ont également réussi à alléger leur passif. Ilreste toutefois beaucoup d'efforts à faire au niveau de la Confédération pourrésorber une dette qui plombe ses résultats financiers et, par conséquent, sacapacité d'intervention dans des domaines stratégiques, comme les transportspar exemple.Les études Pisa ont montré que le niveau de la formation était assez satisfaisanten Suisse, nettement supérieur à la moyenne des pays observés. Mais nousdemeurons loin de l'idéal dans des matières aussi essentielles que la lecture etl'arithmétique de base, pratiques qui échappent à plus de 10% des jeunes quiquittent l'école obligatoire.– 4 – Message du Conseil municipalBudget 2008

La formation suscite des dépenses publiques de 27 milliards de francs par an, cequi est évidemment considérable en regard de la taille du pays. Mais ce n'estsans doute pas excessif si l'on considère les enjeux de la formation en termes desociété, de développement, de bien-être.Dans le domaine des études supérieures, la Suisse a réalisé une avancéecapitale en développant une filière professionnelle qui permet de passer du CFCà la maturité, de la maturité à un diplôme HES.Au terme de leurs études, les jeunes diplômés des HES trouvent plus vite unemploi que ceux qui quittent l'université. Ce fait suffit à démontrer l'importance decette nouvelle voie de formation supérieure.La Suisse, comme la plupart des pays occidentaux, demeure confrontée à ladifficulté d'orienter un nombre suffisant d'étudiants vers les professionsscientifiques et techniques. On ne peut pas réduire cette question à desproblèmes d'orientation; il faudra plutôt s'interroger sur la manière dont cesdisciplines sont enseignées aux différents niveaux de la scolarité.La Suisse est passée du 9 e au 5 e rang, en l'espace d'un an, en ce qui concerneles technologies de l'information. Elle est précédée par le Danemark, la Suède,Singapour et la Finlande; tous pays qui ne disposent pas de ressourcesnaturelles commercialisables importantes.La maîtrise de ces technologies est essentielle à la réussite économique dupays. En effet, le succès ne peut pas reposer uniquement sur les performancesd'une élite intellectuelle; il doit être entretenu par une population apte à s'adapterà des situations constamment changeantes.Des évaluations divergentes ont cours en ce moment concernant la productivitédu pays. Selon le Secrétariat à l'économie, cette productivité aurait progressé de1,1% en un an, chiffre fortement contesté par un certain nombre d'économistes.Cependant, il se dégage un consensus quant au fait que notre productivité est enrecul depuis un peu plus d'un lustre. C'est une pente dangereuse pour un paysqui dispose d'un marché intérieur très restreint.On dit couramment que la fiscalité suisse est plus légère que celle des paysvoisins, concurrents immédiats. Cela s'avère si l'on se contente d'additionner lesponctions fiscales directes et indirectes; mais cet avantage se ternitsingulièrement si l'on inclut dans les charges des citoyens les coûts de la santéqui, ailleurs, font partie des prélèvements publics.Notre système fiscal souffre aussi de son extrême complexité et de sesdisparités à l'intérieur d'un très petit territoire. Il serait souhaitable que laMessage du Conseil municipal – 5 –Budget 2008

Confédération et les cantons parviennent à une simplification et à un certaindegré d'harmonisation de leurs systèmes. Il ne s'agit pas d'écarter d'embléetoute concurrence et toute possibilité d'adaptation aux circonstances locales,mais de faciliter la mobilité et les implantations multiples des entreprises.Les produits fossiles participent pour 56% à la consommation finale d'énergie,l'électricité pour 23,2%, les énergies renouvelables pour 0,9%. L'énergieélectrique indigène provient des centrales hydrauliques pour 60% environ, lescentrales nucléaires fournissant le solde.Au vu de ces données, il apparaît clairement que les citoyens devront se pencherdès l'an prochain sur l'avenir énergétique du pays. La perspective d'une pénurieest inimaginable si l'on considère notre tissu industriel dont les deux piliersprincipaux sont la chimie, les machines et la métallurgie au sens large.Les centres urbains abritent désormais 74% de la population et offrent 82% desemplois disponibles dans le pays. Les villes s'étoffent tandis qu'une partie desrégions rurales s'étiolent. Les centres souhaitent accroître leur influence politiqueen se prévalant de leur importance économique et démographique. Cettedémarche met en danger un système de solidarité qui a bien fonctionné jusqu'iciet qui s'est heureusement trouvé confirmé dans le cadre de la Nouvelle politiquerégionale.Mais le risque de conflit grandit. On ne le dépassera qu'en observant l'ensembledes critères qui permettent à un pays de vivre en harmonie. Et on constateraalors que les villes, quels que soient leurs mérites, ne constituent sans doute pasles éléments stabilisateurs dont toute société a besoin.Si l'on observe l'évolution du canton au cours des trois ou quatre dernièresdécennies, on ne peut qu'être étonné par sa capacité d'adaptation à un mondeouvert, compétitif. Le Valais est devenu un canton moderne, dynamique,exemplaire dans un certain nombre de domaines. Il a des finances saines et uneéconomie générale qui se porte assez bien. Cependant, ses structures politiqueset économiques doivent encore évoluer pour que le canton acquière une assiettestable.La dispersion de l'habitat, son étirement horizontal et vertical ajoutés à unefragmentation politique extrême constituent des handicaps au développement dupays. La mise en place de structures plus fonctionnelles ne doit pas demeurerune ambition gouvernementale; elle doit susciter une adhésion large de lapopulation, des communes et des districts pour que l'on parvienne à dessolutions réellement novatrices.– 6 – Message du Conseil municipalBudget 2008

La population suisse s'est accrue de 0,6% en 2006. Le Valais obtient un résultatnettement supérieur à la moyenne avec une progression de 1,1%. Mais ici,comme dans le reste du pays, les situations varient fortement selon les régions.La partie orientale du canton subit une érosion démographique tandis que leChablais se renforce, profitant en particulier de la saturation de l'Arc lémanique.Le bloc charnière du canton bénéficie de manière évidente de ses infrastructurespubliques et des emplois qui y sont liés.L'ouverture du tunnel de base du Lötschberg constitue une opportunitééconomique dont le Haut-Valais devrait tirer le principal profit. Mais ce nouvelélément ne garantit pas le développement à long terme de la partie orientale ducanton; c'est en tout cas ce que tend à montrer une étude réalisée par l'Ecolepolytechnique fédérale de Zurich. Les disparités de développementdémographiques risquent de s'accroître encore dans les prochaines années.Il y a très longtemps que l'on évoque la fragilité de l'édifice industriel du pays, dèslors que celui-ci est constitué essentiellement de succursales. Cependant lasituation gagne en précarité avec l'élargissement des groupes et les transactionsen cascade qui en résultent.Les usines valaisannes doivent faire la preuve en permanence que leurproductivité et leur rentabilité sont supérieures à celles d'autres usines desholdings concernés pour se maintenir. Pour donner une idée du défi qui est posé,on peut prendre l'exemple de Syngenta, implanté dans 90 pays différents. Al'évidence, un grand nombre d'entre eux offrent des conditions cadres deproduction plus favorables que la Suisse.Il y a donc une nécessité urgente de développer de nouvelles entreprises autourde nos pôles de compétences. Il y faut une volonté politique forte à tous lesniveaux de l'Etat.Il n'est pas très populaire d'évoquer cette question. Et pourtant les chiffresmontrent que notre tourisme pâtit beaucoup de ce phénomène. Sur l'ensemblede l'année 2006, l'hôtellerie valaisanne a enregistré une progression de sesnuitées de 2,78%. Mais une fois la para-hôtellerie prise en compte, le résultatglobal est ramené aux alentours de 1%!Message du Conseil municipal – 7 –Budget 2008

En 2006, le Valais a enregistré une croissance d'environ 2%, alors que lamoyenne nationale s'établissait à 3,2%. Cet écart est notamment lié à uneperformance médiocre de l'industrie chimique pendant une partie de l'exercice.Les résultats annoncés au terme du premier semestre laissent envisager uneprogression du PIB cantonal supérieure à 2%. En effet, la forte majorité desindustries se déclarent satisfaites du trend actuel, tandis que la constructionpoursuivra sur la lancée du moment en 2008, au niveau des réalisations sinondes demandes d'autorisation.La présence à Sierre d'écoles supérieures et de centres de recherche constitueun atout d'une importance majeure pour le développement endogène etexogène. L'expansion de TechnoArk et en particulier de sa pépinièred'entreprises est riche de promesses pour la ville et le canton.L'industrialisation du Valais et de la région de Sierre passe essentiellement par laconstitution de PME qui doivent être encouragées et soutenues dans leurspremiers pas, quand bien même leur survie n'est jamais assurée d'emblée. Maisil suffit d'une pépite dans une poignée de gravier pour justifier l'effort consenti parl'orpailleur. Il en va de même pour les entreprises.Le Valais souffre encore de ce que l'on appelle l'exode des cerveaux. Un quartdes jeunes ayant obtenu un diplôme supérieur choisissent de faire carrière àl'extérieur du canton. Lorsqu'on interroge ces personnes sur la raison de leurchoix, elles font le plus souvent valoir l'agrément des métropoles, la richesse deleur offre en matière de loisirs et de culture.Il n'est pas certain que ces "expatriés" fréquentent plus les salles de concert, lesmusées ou les lieux branchés que les jeunes qui restent en Valais. Il demeureque l'offre urbaine exerce un attrait important et que les villes valaisannes doivents'efforcer de proposer une qualité de vie encore meilleure pour séduire lesjeunes générations. Sierre s'y attache en ce moment; sa démarche répond à unenécessité dont la population a manifestement conscience. Il y a lieu de s'enréjouir.– 8 – Message du Conseil municipalBudget 2008

Le budget 2008 met en évidence un fort accroissement des charges et des recettes,soit respectivement 7,1 millions et 6,5 millions de francs. Cette évolution résulte pourune part importante de l'augmentation de l'amortissement du patrimoine administratif(+ 4,5 millions), un montant nécessaire pour respecter les dispositions légales en lamatière compte tenu des importants investissements exécutés et budgétisés. Elles’explique également dans une moindre mesure par une augmentation de chargesdans les secteurs de la culture et des affaires sociales. L’augmentation des recettestrouve l’essentiel de son explication dans l’augmentation des revenus desaménagements de production.Les dépenses totales devraient ainsi progresser de 9,1% au cours de l'année 2008 etles recettes de 8,6%.Il est prévu que l’exercice 2008 boucle sur un excédent de charges d'environ 3'191'000francs, alors que celui de 2007 annonçait un excédent de charges de 2'614'000 francs.La dégradation prévisible du résultat est donc d'environ 577'000 francs.Compte tenu des forts amortissements prévus, la marge d'autofinancement budgétiséepour l'exercice 2008 se situe en augmentation d'environ 3'832'000 francs par rapport àcelle prévue au budget 2007. Cela correspond, en valeur relative, à un accroissementde la marge d'autofinancement de 98,3%.Le montant des investissements pour l'exercice 2008 se situe quant à lui à un niveauhistoriquement élevé, à plus de 38 millions de francs. Cela s’explique notamment parla réalisation de plusieurs projets d’envergure qui ont fait l'objet de demandes decrédits d’engagement auprès du Conseil général. On peut citer en particulier lacréation d'une nouvelle crèche municipale, l'aménagement de la future zoneindustrielle de Daval, la réalisation du parking souterrain de la place de l’Europe et dunouveau poste de police.Les variations majeures de l'exercice 2008 concernent essentiellement les comptessuivants (les chiffres négatifs correspondent à des écarts défavorables):10.102.310.02 Information et communication - 205'000.–10.102.318.01 Jumelage 113'000.–10.400.365.00 Consortages et améliorations foncières 112'000.–10.500.318.00 Promotion économique 353'000.–10.500.365.02 Soutien à The Ark - 407'000.–30.100.351.02 HES-SO Valais - 380'000.–30.200.302.05 Traitement personnel enseignant primaire 20'000–30.200.303.01 Charges sociales personnel enseignant primaire 40'000.–30.209.461.10 Subvention personnel enseignant primaire 450'000.– 510'000.–30.300.302.10 Traitement personnel enseignant CO 50'000.–30.300.303.01 Charges sociales personnel enseignant CO 60'000.–30.309.461.11 Subvention personnel enseignant CO 130'000.– 240'000.–Message du Conseil municipal – 9 –Budget 2008

40.300.365.07 Manifestations sportives - 120'000.–40.300.390.04 Intérêts et amort. infrastructures sportives - 150'000.–40.350.390.02 Intérêts et amortissement patinoires - 130'000.–50.100.352.00 Part. au centre médico-social régional - 156'000.–50.200.351.04 Financ. AVS AI (contribution cantonale) 995'000.–50.300.318.01 Crèche Beaulieu (part. communale) - 255'000.–50.300.351.00 Contributions institut. pour handicapés - 948'000.–50.300.366.03 Aides sociales, participations diverses - 161'000.–60.101.315.01 Exploitation, entretien et rép. réseau d'eau potable - 140'300.–70.250.365.01 Transports publics, bus sierrois - 100'000.–70.410.314.03 Mesure d’économie d’énergie - 252'500.–90.400.322.16 Emprunt à long terme - 465'000.–90.400.330.00 Amortissement patrimoine financier - 200'000.–90.400.331.00 Amortissement patrimoine administratif - 4'350'000.–Total- 5'336'800.–Des écarts importants sont à relever dans les postes suivants:• L'augmentation des amortissements résulte du nombre élevé des investissementsen cours et budgétisés.• Avec l'entrée en vigueur de la RPT au 1er janvier 2008, deux modifications aurontlieu:− le Canton, et par conséquent les communes, n'ont plus à participer aufinancement de l'AVS/AI, ce qui induit une baisse de charge de 995'000 francspour la ville de Sierre;− la Confédération se désengage totalement du subventionnement des institutionspour personnes handicapées. De ce fait, les communes et le Canton devront serépartir ce financement. Ceci provoquera une hausse des charges de948'000 francs.• Les moyens alloués à la promotion économique ont été accrus afin de mettre envaleur le site de Sierre comme centre d’activité et d’entreprise. Un plan d’action aainsi été mis sur pied dans cette perspective. C’est également dans ce contextequ'un soutien accru est accordé à The Ark.Ces diverses augmentations de charges sont cependant compensées par des recettesà la hausse par rapport au budget 2007.• Recettes des aménagements de production + 3'732'000.–• Energie de restitution FM Gougra+ 254'000.–L'augmentation des rentrées fiscales prévue en 2008 provient de l’estimation de leurévolution probable, sur la base des dernières taxations en notre possession (taxationsde 2005 et d’une partie de celles de l’exercice 2006). Les montants suivants ont étéretenus:• Impôt sur le bénéfice+ 1'000'000.–• Impôt sur la fortune+ 300'000.–– 10 – Message du Conseil municipalBudget 2008

Considérées par nature, les charges ont évolué comme suit entre le budget 2007 et lebudget 2008:Budget en 1000 fr.VariationsCharges par nature 2008 2007 en 1000 fr. en %Charges du personnel 30'018 29'840 178 0,60Biens, services, marchandises 14'364 13'852 506 3,65Intérêts passifs 620 155 505 325,81Amortissements 12'085 7'475 4'760 63,68Parts à contributions sans affectation 510 504 6 1,19Dédommagements collectivités 16'044 15'585 459 2,95Subventions 6'751 6'120 681 11,13Attribution aux financements spéciaux 12 109 - 97 - 88,99Imputations internes 4'292 3'995 447 11,19Total 84'696 77'635 7'445 9,59Budget 2008Budget 2007en augmentation de30'017'867.–29'839'310.–178'557.–La ventilation des charges du personnel se présentent comme suit:Budget 2008 Budget 2007 Comptes 2006Autorité et commissions 540'320 505'020 552'855Salaires et charges sociales collaborateursengagés par la Commune14'556'447 14'173'820 13'522'969Autres charges du personnel 798'600 819'470 697'662Salaires et charges sociales du personnelenseignant (primaire et secondaire)14'122'500 14'341'000 12'837'397Total 30'017'867 29'839'310 27'610'883Le budget des charges du personnel a été établi sur la base des effectifs suivants(renchérissement et prévisions d’engagement inclus):ServicePEPT effectif2006PEPT effectif2007PEPT budget2008Chancellerie - réception 5,50 6,00 6,00Promotion économique 1,00 1.70 1.70Affaires culturelles et sportives 2,50 2,80 3,80Message du Conseil municipal – 11 –Budget 2008

ServicePEPT effectif2006PEPT effectif2007PEPT budget2008Conciergerie Hôtel de Ville 0,50 0,50 0,50Finances 3,90 3,90 3,90Contributions et cadastre 6,80 7,30 7,30Police municipale 26,00 25,00 25,50Informatique 2,55 2,55 2,55Contrôle de l’habitant 2,55 2,55 2,55PCi, feu 3,00 3,00 3,00Chambre pupillaire et tutelle officielle 3,20 3,20 3,20Direction des écoles 4,00 4,00 4,00Conciergeries écoles, culture, sports 5,70 5,70 5,70Bibliothèque 1,65 4,80 4,80Piscine municipale 5,50 5,50 5,80Patinoire de Graben 2,00 2,00 2,00Total administration 76,35 80,50 82,30Administration services techniques 12,00 13,00 13,00Parcs & jardins 11,00 12,00 12,00Voirie 27,50 29,50 30,50Total services techniques 50,50 54,50 55,50Total général 126,85 135,00 137,80* PEPT= poste équivalent à un emploi à plein tempsLe Conseil municipal a décidé:• l’engagement d’un contrôleur des parcages en appui à la police municipale(+ 0,5 EPT)• l’engagement d’un ouvrier supplémentaire à la voirie (+ 1 EPT)• la création d’un poste de délégué à la jeunesse et à l’intégration (+ 1 EPT, culture etsports)L'administration communale emploie cinq stagiaires MPC et un apprenti qui ne sontpas compris dans l'effectif indiqué ci-dessus. Les charges salariales afférentes à leuractivité sont supportées par les comptes du secrétariat communal (2 personne), de ladirection des écoles (1 personne), du service informatique (1 personne), du servicefeu/PCi (1 personne) et de l’administration des services techniques (1 personne).De plus, au vu de l'évolution du coût de la vie et en application du concept salarial envigueur, une augmentation de 3,1% de la masse salariale est également prévue, soit1% pour compenser le renchérissement et 2,1% pour le salaire au mérite.Le budget des charges du personnel prend en compte un taux de charges socialesmoyen de 23,684%.– 12 – Message du Conseil municipalBudget 2008

Budget 2008Budget 2007en augmentation de14'364'490.–13'851'570.–512'920.–Cette progression est liées à une grande quantité d'augmentations mineures. Les plussignificatives sont signalées dans le tableau ci-dessous (montants arrondis et exprimésen milliers de francs):10.102.318.01 Jumelage - 113'20.312.318.09 Licences, logiciels et programmation + 27'40.100.318.03 Autres frais délégué jeunesse et intégration + 30'50.300.318.01 Crèche Beaulieu (part. communale) +255'50.300.318.06 Préau + 94'70.420.318.00 Etudes diverses + 70'Total + 363'Budget 2008Budget 2007en augmentation de620'000.–155'000.–465'000.–Cette évolution traduit le recours prévisible à des fonds étrangers dans le courant2008. Ce montant est estimé sur la base des investissements nets budgétisés enrelation avec la marge d’autofinancement attendue et le niveau de trésorerie estiméeau 1 er janvier 2008.Budget 2008Budget 2007en augmentation de12'084'600.–7'475'000.–4'609'600.–Cette rubrique reflète la comptabilisation des amortissements du patrimoine financieret du patrimoine administratif, y compris les services autofinancés (services de l'eau,de l'épuration et du ramassage des ordures). Ces derniers chiffres varientprincipalement en fonction du volume des investissements réalisés pour chaquerubrique. On y trouve également les charges liées aux pertes sur débiteurs. Lesprincipales variations concernent les comptes suivants:90.400.330.00 Amortissement du patrimoine financier + 200'90.400.331.00 Amortissement du patrimoine administratif + 4'350'Total+ 4'550'Message du Conseil municipal – 13 –Budget 2008

Budget 2008Budget 2007en augmentation de16'043'650.–15'584'900.–458'750.–L'entrée en vigueur de la réforme de la péréquation financière et de la répartition destâches entre la Confédération et les Cantons (RPT) au 1er janvier 2008 aura deuxincidences sur les comptes de la ville de Sierre. La première concerne le financementde l'AVS/AI. En effet, la Ville n’est plus tenue de participer à ce financement. De ce fait,une baisse de charges de 995'000 francs est attendue. La deuxième incidence faitréférence au subventionnement des institutions pour personnes handicapées. LaConfédération se désengage de son intervention antérieure; les communes et leCanton devront compenser la perte de cette subvention, ce qui entraînera uneaugmentation de 948'000 francs pour la Municipalité.Parmi les écarts significatifs, on relèvera également le poste concernant la HES-SOValais. Selon la loi du 11 novembre 1999, la Commune contribue à raison de 10% auxcharges salariales brutes du personnel enseignant et de direction, soit del’enseignement de base, soit de la R&D. Le Conseil d’Etat ayant retenu le principed’une localisation à Sierre de la filière «Travail social», il en résultera pour la Communeune augmentation de charges d’environ 380'000 francs.Budget 2008Budget 2007en augmentation de6'751'000.–6'120'100.–630'900.–Cette augmentation des charges trouve son origine, pour l'essentiel, dans les comptessuivants:• la création de nouvelles rubriques pour des raisons de transparence. Il s’agit de«Soutien à The Ark» et «Antenne régionale Sierre région». Ces deux postes, quifiguraient précédemment dans le compte «Promotion économique», ont augmentéde 255'000 francs pour l’année 2008• le compte «Aides sociales, participations divers (LIAS)» augmente de161'000 francs• la subvention concernant les manifestations sportives augmente de 120'000 francs.Cette hausse est liée aux championnats du monde de course de montagne et auxfestivités du 100e anniversaire du FC Sierre• Une subvention exceptionnelle a été allouée à la Gérondine afin de lui permettre deréaliser un assainissement financier (+ 85'000 francs).Budget 2008Budget 2007en diminution de12'261.–108'800.–96'539.–– 14 – Message du Conseil municipalBudget 2008

Cette augmentation s'explique par la variation du compte N° 70.320.380.00 «Attributionau fonds» (- 96'539 francs).Il sert à équilibrer les rubriques dites autonomes (comptes autofinancés). Il fluctue enfonction de l'insuffisance ou de l'excédent de recettes de chacune de ces rubriques.Il s’avère que le service de l'élimination des ordures dispose d’un excédent de recettes,ce qui n’est pas le cas du service de l'eau potable et de l'épuration des eaux.Voici un tableau comparatif du budget 2008 et du budget 2007:Budget en 1000 fr.VariationsProduits par nature 2008 2007 en 1000 fr. en %1. Impôts 40'260 38'910 1'350 3,472. Revenus des biens 4'909 4'653 256 5,503. Contributions 21'184 17'350 3'834 22,104. Dédommagements, subventions 10'180 9'553 627 6,565. Prélèvement financements spéciaux 679 559 120 21,476. Imputations internes 4'292 3'995 297 7,43Total 81'504 75'020 6'484 8,64Budget 2008Budget 2007en augmentation de40'260'000.–38'910'000.–1'350'000.–Il est intéressant de relever la part des recettes fiscales aux recettes totales de laCommune.en milliers de francsRecettes fiscalesTotal des recettes90'00052,54% 53,84% 51,33% 56,25% 58,15% 58,60% 65,04% 54,30% 54,78%80'00051,13%70'00060'00050'00040'00030'00020'00010'00001999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007budget2008budgetMessage du Conseil municipal – 15 –Budget 2008

Budget 2008Budget 2007en augmentation de4'909'300.–4'652'500.–256'800.–L'écart signalé fait suite à l'augmentation des tarifs d'Electricité de Laufenbourg,décidée dans le cadre d'un accord contractuel entre les organes de la société etSierre-Energie. En suite de cette évolution, la Ville a rediscuté les tarifs de reprise deproduction d'énergie, ce qui autorisation une amélioration de ses recettes. Le compteintitulé «Energie de restitution FM Gougra SA» augmente de 254'000 francs.Budget 2008Budget 2007en augmentation de21'184'500.–17'350'300.–3'834'200.–Cette augmentation est principalement liée au compte intitulé «Recettesd'aménagement de production» qui augmente de 3'732'000 francs en 2008.L'augmentation est liée aux budgets et aux plans pluriannuels des diversaménagements de production et des tarifs d'Electricité de Laufenbourg entrés envigueur au 1er janvier 2007.Budget 2008Budget 2007en augmentation de10'858'850.–10'111'590.–747'260.–Les facteurs principaux qui contribuent à la variation sont:30.209.461.10 subvention personnel enseignant primaire 450’000.–30.309.461.11 subvention personnel enseignant CO 130’000.–60.109.480.00 prélèvement déficit sur le fonds (eau potable) 169'100.–70.319.480.00 prélèvement déficit sur le fonds (épuration des eaux) - 49'200.–Les deux premiers comptes doivent être mis en relation avec le traitement desenseignants (voir point 3.1.1 ci-dessus).Les deux derniers comptes servent à l’équilibrage des comptes autofinancés (eaupotable et épuration des eaux usées), qui sont tous les deux déficitaires dans le budget2008.– 16 – Message du Conseil municipalBudget 2008

80.01%95.07%618.9477.97%135.441. Charges du personnel2. Biens, services, marchandises3. Intérêts passifs4. Amortissements5. Parts à contributions sans affectation6. Dédommagements collectivités50.60%414.2730.73%216.967. Subventions8. Attribution aux financements spéciaux9. Imputations internes412.4950.83%65.27%149.401. Impôts2. Revenus des biens3. Contributions4. Dédommagements, subventions5. Prélèvement financements spéciaux6. Imputations internes325.9926.02%Message du Conseil municipal – 17 –Budget 2008

La marge d'autofinancement se présente de la manière suivante:Revenus financiersCharges financièresMarge d'autofinancement81'504'389.–73'774'007.–7'730'382.–Nous avons opéré une distinction entre les investissements ordinaires et lesinvestissements autofinancés (voir ch. 6 ci-après). Sont considérés commeautofinancés les investissements consentis pour les services de l'eau, de l'épurationdes eaux usées et de l'élimination des ordures.La marge d'autofinancement devrait permettre de couvrir les investissementsordinaires sur le long terme. Cet objectif n'est pas réalisé dans le présent budget. Eneffet, le taux de couverture s'élève à 22,67%.La faiblesse de ce taux trouve son explication dans le fait que les investissementsprévus en 2008 sont très nettement plus élevés que les investissements moyens desdernières années. Il convient d'apprécier ce phénomène sur une période de plusieursexercices et de prendre en considération l’accroissement de fortune de la Communedans un passé récent, ce qui correspond, en fait, à des marges d'autofinancementantérieures inutilisées, et donc disponibles pour les investissements actuels et futurs.5. Ratios financiersVoici l'évolution de quelques ratios financiers significatifs:Couverture des investissements ordinaires nets par la marged'autofinancementCouverture des amortissements comptables par la marged'autofinancement2008 200722,67% 16,96%70,78% 59,85%Part des recettes totales affectée aux charges financières nettes 0,70% 0,21%6. Compte d'investissementsTotal des investissements bruts39'586'500.–Montant des investissements à autofinancer4'746'000.–Investissements bruts ordinaires34'840'500.–Recettes d'investissements non autofinancés742'000.–Investissements nets ordinaires34'098'500.–Investissements à autofinancer4'746'000.–Recettes d'investissements autofinancés400'000.–Investissements nets autofinancés 4'346'000.– 4'346'000.–– 18 – Message du Conseil municipalBudget 2008

Investissements nets totaux38'444'500.–On peut ainsi apprécier la valeur:- des investissements nets ordinaires, soit 34'098'500.–- des investissements nets autofinancés, soit 4'346'000.–Investissements nets totaux38'444'500.–Outre les investissements récurrents, le projet de budget 2008 comprend les montantssuivants:10.400.503.00 Achats d’immeubles 1'982'000.–40.100.503.04 Anciens Abattoirs 150'00.–40.200.503.00 Espace culturel des Marais 550'000.–40.250.503.00 Halles 150'000.–40.300.501.00 Centre sportif Ecossia 650'000.–50.100.503.00 Crèche communale, nouvelle construction 5'500'000.–60.100.501.01 Pompage d'eau de Tchudangna 1'620'000.–70.210.501.52 Centre-ville, secteur esplanade de la Gare 200'000.–70.210.501.62 Parking place de l'Europe 3'470'000.–70.210.501.76 Zone industrielle Daval 3'500'000.–70.210.501.78 Centre-ville secteur Hôtel de Ville 1'720'000.–70.210.501.79 Place Noës 1'100'000.–70.230.506.06 Utilitaires voirie, achats 300'000.–70.260.503.02 Construction places de jeux 225'000.–70.270.501.01 Cimetières et columbariums 1'060'000.–70.330.501.00 Correction de la Rèche 430'000.–70.330.501.25 Dessableur Bonne-Eau 650'000.–70.410.503.16 Poste de police 2'800'000.–70.410.503.17 Bâtiment Musée de la vigne et du vin 1'100'000.–70.410.503.18 Campus rue du Bourg 1'950'000.–70.410.503.19 Bâtiment ex-Usego 250'000.–70.410.503.20 Centre-ville, secteur complexe de la Gare 200'000.–70.420.501.00 Etudes plan d'aménagement local et plans de quartiers 940'000.–70.430.501.00 Aménagements de quartiers 595'000.–70.430.501.02 Jardin Notre-Dame des Marais 150'000.–TotalCes investissements représentent 90% des investissements bruts ordinaires.31'242'000.–Message du Conseil municipal – 19 –Budget 2008

• La ville de Sierre est entrée dans une phase de profond renouvellementurbanistique. Cela rend compte du volume des investissements, en progression parrapport à ceux déjà importants de l'exercice 2007.• Les charges et les recettes de fonctionnement, les investissements et la marged’autofinancement augmentent de manière concomitante.• Ces dernières années, la Ville a réalisé d'excellents exercices qui lui ont permisd'accroître sa fortune. Ces réserves ont été constituées dans la perspective desinvestissements considérables à consentir au cours des prochaines années.La haute conjoncture qui a prévalu ces dernières années a permis à la Ville deconstituer des réserves en vue d’aborder avec sérénité une phase majeure de sondéveloppement. Les réalisations qui vont être faites pour régénérer le tissu urbain sontdes investissements de profit à long terme, puisqu’il s’agit d’infrastructures de base.Il est difficile de dire combien de temps durera le cycle économique vertueux dont noustirons profit en ce moment. Mais on peut affirmer aujourd'hui, sans faire preuve d'espritpessimiste, que la conjoncture va s'affaiblir dès l'année prochaine dans un certainnombre de secteurs. Cela sera probablement le cas en ce qui concerne laconstruction. Cependant, la décrue pourrait également affecter l'industrie et lesservices si l'économie des Etats-Unis connaissait un «grounding» important, ou encoresi une crise pétrolière brutale venait à se manifester.En toutes hypothèses, grâce à sa gestion prudente des fonds publics, la Ville sera àmême de poursuivre son programme de grands travaux, voire, dans le pire des cas, deconduire régionalement une politique anticyclique. Les investissements programmésn'ont rien de somptuaire; ils relèvent de la nécessité de maintenir la cité à un bonniveau de compétitivité par rapport aux autres contrées du pays.Le succès d'une région dépend de plus en plus de la qualité de son environnementglobal. Concept dans lequel s'intègrent des éléments aussi variés que le cadre naturel,l'agrément urbain, les possibilités de formation, l'ouverture aux entreprises, le tissuéconomique préexistant, l'offre culturelle et de loisirs.Sierre a pris en compte ces différents défis. La Ville pourra les relever tous à conditionde gérer les fonds publics avec à la fois de la prudence et de l'efficacité. Le budget2008 s'inscrit dans cette perspective.Manfred StuckyPrésidentJérôme CrettolSecrétaire municipal– 20 – Message du Conseil municipalBudget 2008

Ce chapitre concerne les postes «Autorités», «Administration» et «Hôtel de Ville».Les charges se répartissent de la manière suivante:en francs en %Autorités 580'450.– 12,13Charges du personnel 2'385'616.– 49,85Autres charges 1'610'450.– 38,02Total 4'789'196.– 100ChargesRevenusBudget 2007 4'684'500.– 367'700.–Budget 2008 4'785'196.– 365'700.–Ecart en francs 100'696.– -2'000.–Ecart en % 2,15 -0,545'250'000ChargesRevenus4'500'0003'750'0003'000'0002'250'0001'500'000750'0000francs1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007budget2008budgetMessage du Conseil municipal – 21 –Administration générale

10.101.300.03 Indemnités des scrutateurs + 5'000.–Cette augmentation est due aux élections communales qui auront lieu en2008.10.101.300.04 Indemnités du Conseil général + 25'000.–Le budget pour ce poste a été calculé en fonction des dépenseseffectives de l'année 2006.10.102.301.02 Traitement du service financier - 9'989.–L'écart est lié à l'augmentation temporaire du taux d'activité d'unecollaboratrice afin de compenser un congé maternité.10.102.310.02 Information et communication + 205'000.–La ville entend renforcer les supports d'information à l'entrée de la ville(panneaux lumineux) et améliorer la signalétique dans les bâtimentspublics, en particulier à l'Hôtel de Ville.10.102.311.00 Achat mobilier et machines de bureau + 38'100.–Plusieurs espaces de dégagement à l'intérieur de l'Hôtel de Ville vont êtreréaménagés pour le confort des citoyens fréquentant les services del'administration.10.102.318.04 Téléphones et ports - 78'600.–L'année 2007 a supporté le coût du remplacement du centraltéléphonique qui était âgé de plus de 8 ans.10.200.312.01 Energie électrique + 10'100.–Cette augmentation fait suite à la hausse de l'ordre de 30% du prix del'électricité distribuée par Sierre-Energie, augmentation qui a pris effet le1 er janvier 2007.– 22 – Message au Conseil municipalAdministration générale

(Cadastre, agriculture, viticulture, forêts, gérance immobilière, taxations)Le bureau du cadastre et de la gérance immobilière est rattaché au service descontributions. Le cadastre communal enregistre les mutations des transactionsimmobilières sur la base des actes déposés par les notaires.La situation actuelle du marché immobilier demeure stable. Les entreprises travaillentà un rythme soutenu et la demande pour de nouvelles constructions individuelles esttoujours aussi forte. La situation sur le marché des hypothèques s'est quelque peutendue, mais les taux demeurent modérés et encouragent les investissementsimmobiliers. Nous continuons ainsi à enregistrer des mouvements importants même sila situation est plus calme que durant les années 2003-2005.Pour l'année 2006, ce sont 445 actes représentant une valeur globale de 70 millionsde francs qui ont été présentés pour l'enregistrement des mutations. Le graphique ciaprèsmontre l'évolution des transactions au cours des dix dernières années. Lesprojections pour l'année 2007 indiquent une situation comparable à celle de 2006.Le cadastre s'occupe également de toutes les questions liées à l'agriculture et à laviticulture (contrôle pour les paiements directs, contrôle des acquits de vendange,registre des vignes, contributions diverses liées à l'exploitation des sols) ainsi qu'aucadastre forestier.Une commission de taxation procède également chaque année à l'estimation desnouvelles constructions et des transformations de biens immobiliers sis sur le territoirecommunal. Elle communique ensuite les estimations, pour validation, à la commissioncantonale des taxes cadastrales.La gérance immobilière a la responsabilité de veiller à l'administration et à la locationdes biens communaux. 450 dossiers sont concernés; la plupart ont trait à des biensnon bâtis (terrains). L'établissement des contrats de location, la facturation et toutel'activité liée à la gestion immobilière sont assurés par le bureau de la géranceimmobilière.ChargesRevenusBudget 2007 600'900.– 1'005'100.–Budget 2008 490'267.– 1'094'800.–Ecart en francs -110'633.– 89'700.–Ecart en % -18,41 8,92Message au Conseil municipal – 23 –Service du cadastre et de la gérance immobilière

DépensesRecettesBudget 2007 1'433'000.– –.–Budget 2008 1'982'000.– –.–Ecart en francs 549'000.– –.–Ecart en % 38,31 –600nombremios de francs1405001201004008030060200401002001999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007projection010.400.312.02 Energie électrique des bâtiments loués + 3'500.–Voir explication sous compte 10.200.312.01.10.400.365.00 Consortages et améliorations foncières - 112'000.–Avec l'entrée en vigueur dans le courant du deuxième semestre del'année 2006 de la nouvelle loi sur la mensuration officielle et l'informationgéographique, le Canton fait l'avance des frais et demande ensuite uneparticipation aux communes. Selon les informations du Département del'économie et du territoire, le montant prévu au budget correspond à lafacturation qui devrait nous être adressée en 2008 selon les devis établis.10.400.503.00 Achats immeubles + 549'000.–Il s'agit d'un transfert de valeurs du patrimoine financier au patrimoineadministratif pour des immeubles acquis par la Commune et qui ne sontpas des objets de rente. Le bâtiment Beaulieu (crèche) ainsi qu'unbâtiment jouxtant la place de l'Europe font partie de ces transferts.– 24 –Message au Conseil municipalService du cadastre et de la gérance immobilière

10.409.423.00 Locations (sauf Hôtel de Ville et Itagne) + 92'000.–La différence est liée aux éléments suivants: nouveaux contratsintervenus, éléments inconnus encore lors de l'élaboration du budget2007, adaptation de certains baux à loyers existants.Message au Conseil municipal – 25 –Service du cadastre et de la gérance immobilière

Un nouveau responsable de la promotion économique a été engagé depuis plus d'uneannée. Un exercice comptable complet a ainsi été conduit. Les indications retenuespar ce premier exercice comme les priorités exprimées par le Conseil municipalpermettent de dégager les principaux axes d'intervention et de soutien:• The Ark• antenne régionale Sierre Région• grands évènements• développement des entreprises.ChargesRevenusBudget 2007 1'156'000.– –.–Budget 2008 1'249'500.– –.–Ecart en francs 93'500.– –.–Ecart en % 8,09 –10.500.318.00 Promotion économique - 353'000.–10.500.364.10 Antenne régionale (Sierre Région) + 75'000.–10.500.365.02 Soutien à The Ark + 407'000.–Suite à l'augmentation du soutien accordé à The Ark et afin de garantirune transparence des coûts, une refonte des postes comptables a étéeffectuée. Un montant d'environ 230'000 francs a été transféré ducompte de la promotion économique dans le nouveau compte intituléThe Ark; de même, un montant de 75'000 francs a été viré dans uncompte de l'antenne Sierre Région.– 26 –Message au Conseil municipalEconomie et tourisme

(Police municipale, contrôle de l'habitant, informatique, protection civile, feu,affaires militaires)Le projet du nouveau poste de police, qui devrait regrouper les services de la policemunicipale et du contrôle de l’habitant, nécessitera un engagement fort du service enétroite collaboration avec le service de l’édilité et le bureau d’architecture mandaté. Cetobjet constituera la préoccupation majeure de l'exercice 2008.Les actes de vandalisme étant toujours très nombreux dans le périmètre d'interventionde la police municipale, celle-ci va acquérir un équipement de vidéosurveillancemobile. Les conditions d'utilisation seront fixées en tenant compte de la législation,notamment de la législation fédérale concernant la protection des données et de la vieprivée. Le règlement communal de police modifié sera soumis au Conseil général pouradoption.ChargesRevenusBudget 2007 4'894'730.– 2'097'790.–Budget 2008 4'926'026.– 2'220'550.–Ecart en francs 31'296.– 122'760.–Ecart en % 0,64 5,85DépensesRecettesBudget 2007 399'000.– –.–Budget 2008 556'000.– –.–Ecart en francs 157'000.– –.–Ecart en % 39,35 –Message au Conseil municipal – 27 –Service de la sécurité publique

5'250'0004'500'000ChargesRevenus3'750'0003'000'0002'250'0001'500'000750'0000francs1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007budget2008budget20.202.300.00 Tribunal de police, indemnités + 4'000.–Les séances du Tribunal de police sont en augmentation constante enraison du nombre des recours déposés.20.202.301.00 Traitements + 107'682.–Cette augmentation s'explique pour partie par l'engagement d'unauxiliaire de police à mi-temps qui aura pour mission le contrôle desparkings de partenaires privés de la Commune.20.202.309.00 Cours et formation - 17'000.–Aucun aspirant n'est inscrit à l'Académie de police de Savatan en 2008.20.202.311.03 Equipements - 5'000.–Les achats en matière d'équipement personnel des agents sontdéterminés annuellement en fonction de besoins précis; par ailleurs, lacentralisation des achats par l'Association des polices municipalesvalaisannes a permis une baisse sensible des coûts.20.202.315.00 Entretien véhicules - 3'000.–Les frais d'entretien devraient diminuer suite au remplacement de deuxvéhicules de service.20.202.318.02 Pupitre de commande - 5'000.–Avec la réalisation prochaine d'une nouvelle centrale de commande et deliaisons, les frais annuels se limitent aux contrats en vigueur et auremplacement des pièces indispensables.20.209.427.01 Recettes parkings (TVA) + 70'000.–Le nouveau parking devrait être mis en exploitation dans le courant del'année 2008.– 28 –Message au Conseil municipalService de la sécurité publique

20.209.436.00 Participation des tiers + 25'000.–Il s'agit essentiellement de l'adaptation des frais d'intervention de la policeselon les termes de la convention intercommunale.20.312.318.09 Licences, logiciels et programmation + 27'300.–Un nouveau logiciel a été acquis pour le cadastre.20.312.506.00 Equipement électronique + 166'000.–L'augmentation de ce poste est due au remplacement des serveursactuels par des serveurs à lame qui permettront une simplification del'entretien et une augmentation de la capacité de stockage. Elle s'expliqueégalement par l'acquisition d'une nouvelle solution de sauvegarde enremplacement de la solution actuelle qui ne répond plus au volume traité.20.403.318.00 Frais de cours - 15'000.–Avec la réorganisation de la PCi et la très nette diminution des effectifs, lenombre de cours a été adapté.20.502.311.00 Achat équipement + 13'000.–Cette dépense concerne deux objets: l'achat d'un bassin d'accumulationpour transport d'eau par hélicoptère lors d'interventions en terrain nonéquipé; le remplacement des pantalons d'intervention des sapeurspompiers.20.502.315.00 Entretien mobilier et véhicules - 40'350.–Les adaptations spécifiques et les travaux particuliers d'entretien desvéhicules ont été opérés ces dernières années, d'où la diminution duposte.20.502.315.01 Installation et entretien hydrants - 43'000.–Ce compte n'enregistre plus que les réparations des bornes hydrantes.Les équipements nouveaux font l'objet d'une consigne dans lesinvestissements.20.509.461.00 Subvention cantonale + 15'000.–Il s'agit du versement de la subvention cantonale pour un achatcomptabilisé en 2007.Message au Conseil municipal – 29 –Service de la sécurité publique

La participation de la Municipalité aux frais du tribunal du district de Sierre comprend lalocation, l'aménagement et l'entretien des locaux. Cette participation est fondée sur lesdispositions cantonales. Les autres communes du district ne contribuent pas à l'effortconsenti par la municipalité de Sierre. Ces dispositions font actuellement l'objet d'unréexamen et pourraient être modifiées dans un avenir plus ou moins proche.Depuis 2005, la tutelle officielle compte trois tuteurs généraux à temps partiel. Desaccords de collaboration ont été signés avec certaines communes voisines quisouhaitent confier les cas les plus délicats à des tuteurs professionnels. Cetteprestation est fournie par la commune de Sierre contre rémunération.Le coût net à charge de la Municipalité est estimé de la manière suivante pour 2008:Budget 2007 Budget 2008Tribunal de district de Sierre 116'610 103'590Juge de commune 13'000 13'000Chambre pupillaire 277'300 288'398Total 406'910 404'988ChargesRevenusBudget 2007 467'910.– 61'000.–Budget 2008 465'988.– 61'000.–Ecart en francs -1'922.– –.–Ecart en % -0,41 –– 30 –Message au Conseil municipalTribunal, chambre pupillaire, tutelle officielle

Le budget alloué à l'enseignement et à la formation concerne les frais defonctionnement de l'école obligatoire, ainsi que la participation communale aux écolessupérieures.Il n’y a pas de modification majeure par rapport au budget 2007. A noter que lechangement dans la comptabilisation des traitements est intervenu après l'élaborationdu budget 2007, sur instruction de l'Etat. Toutefois, ce changement n'a pas d'incidencesur le résultat net.En ce qui concerne le compte d'investissement, on relèvera que l'introduction del'informatique à l'école primaire, réalisée par étapes, est terminée. Les montantsinscrits ne concernent donc plus que le renouvellement du parc installé.ChargesRevenusBudget 2007 19'564'770.– 8'842'900.–Budget 2008 19'789'102.– 9'417'000.–Ecart en francs 233'332.– 574'100.–Ecart en % 1,19 6,49DépensesRecettesBudget 2007 20'000.– 6'000.–Budget 2008 20'000.– 6'000.–Ecart en francs –.– –.–Ecart en % – –Message au Conseil municipal – 31 –Service de l'enseignement et de la formation

22'500'00020'000'00017'500'00015'000'00012'500'00010'000'0007'500'0005'000'0002'500'000ChargesRevenusfrancs01999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007budget2008budgetEvolution de la charge salariale nette du personnel enseignant (rémunéré parl’Etat)Budget 2008 Budget 2007 DiminutionEcoles primaires 4'290'000.– 4'800'000.– 510'000.–Cycles d'orientation 1’060'000.– 1'300'000.– 240'000.–Total 5'350'000.– 6'100'000.– 750'000.–30.100.302.00 Traitement personnel centre AI - 9'000.–Ces frais ont été adaptés en fonction des coûts effectifs de l'année 2006.30.100.318.01 Frais d'itinéraires pour apprentis + 12'000.–Ces frais sont difficilement estimables à l’avance. Toutefois, ilss'inscriront probablement à la hausse du fait de l'augmentation dunombre d’apprentis et des coûts des trajets.30.100.318.02 Frais de transport élèves AI - 15'000.–30.109.460.01 Remboursement frais de transports élèves AI - 15'000.–Il n’y a aucun cas prévu pour l'année scolaire 2007-2008. Toutefois, iln'est pas assuré qu'aucune personne ne nous soit annoncée en coursd'année, ni que la situation demeure identique pour l'année scolaire 2008-2009.30.100.351.00 Participation école de commerce + 27'500.–Selon le décret du 12 novembre 1965, art. 3, notre participation se monteà 15% des salaires au prorata des élèves domiciliés sur la commune deSierre; nous nous fondons ici sur les données de l'année scolaire 2006-2007 qui a vu le nombre d'élèves sierrois augmenter alors que le nombretotal d'élèves est en légère diminution.– 32 – Message au Conseil municipalService de l'enseignement et de la formation

30.100.351.02 HES SO Valais + 380'000.–Selon la loi du 11 novembre 1999, la Commune contribue à raison de10% aux charges salariales brutes du personnel enseignant et dedirection en charge de l'enseignement de base ainsi que de la recherche& développement. Elle participe aussi aux frais de construction et delocation des bâtiments à raison de 20%.De plus, le Conseil d’Etat a décidé, le 13 juin 2007, d'adopterprovisoirement le principe d'une localisation à Sierre de la filière «Travailsocial» de la HES. La dépense pour la Commune s'en trouveralogiquement accrue.30.200.302.00 Activités spécialisées, animations, encadrement - 47'000.–Ces frais ont été adaptés en fonction des dépenses effectives desannées 2005 et 2006.30.200.302.05 Traitement personnel enseignant primaire + 20'000.–30.200.303.01 Charges sociales personnel enseignant primaire - 40'000.–30.209.461.10 Subvention personnel enseignant primaire + 450’000.–Le total des traitements initiaux du personnel enseignant correspond à8% des recettes d’impôts auxquels on additionne 2% des revenusspéciaux. La diminution de la charge nette pressentie pour 2008 provientdu fait que celle de 2007 était conditionnée par les recettes fiscalesextraordinaires de 2005.30.200.311.00 Mobilier, machines, appareils - 19'500.–Les besoins en mobilier, machines et appareils pour les écoles primairessont prévus à la baisse. Pour l'année 2008, il est envisagé de porterl'effort principal sur les cycles d’orientation. L'augmentation des fraisprévisibles pour les CO est compensée par la diminution de coûts descentres scolaires primaires.30.200.315.02 Entretien équipements informatiques + 15'000.–La gestion, la maintenance et l'entretien du parc informatique des écolesde Sierre nécessitent un nombre d'heures en constante augmentation. Uncontrat de maintenance à tarif préférentiel a été signé afin d’assurer unentretien régulier de ces installations et une capacité d'intervention rapideen cas de panne majeure sur les systèmes d'exploitation ou sur leserveur.30.200.318.04 Spectacles + 5'000.–Suite à la nouvelle convention entre la Municipalité et les Halles, les fraisde location et du matériel sont à la charge des écoles lors desmanifestations organisées dans cette salle, alors qu’auparavant seuls lesfrais de location leur incombaient. Afin de ne pas diminuer le nombre deprestations et la qualité des spectacles qui pourraient y avoir lieu, lemontant de ce poste a été relevé.30.300.302.00 Activités spécialisées, animations, encadrement + 7'500.–Jusqu'ici, les moniteurs et autres intervenants qui animaient les activitésculturelles et sportives agissaient à titre bénévole. La plupart de cespersonnes demandent désormais une rémunération. Un montantsupplémentaire a été retenu afin de répondre à cette attente et de nediminuer ni le nombre de prestations ni la qualité des activités proposées.30.300.302.10 Traitements personnel enseignant CO - 50'000.–30.300.303.01 Charges sociales personnel enseignant CO - 60'000.–30.309.461.11 Subvention personnel enseignant CO + 130'000.–Voir explications sous chiffre 30.200.302.05.Message au Conseil municipal – 33 –Service de l'enseignement et de la formation

30.300.311.00 Mobilier, machines, appareils + 19'500.–Comme mentionné auparavant, l'augmentation des frais prévisibles pourles CO est compensée par la diminution de coûts des centres scolairesprimaires.30.300.315.02 Entretien équipements informatiques + 6'000.–Voir explications sous chiffre 30.200.315.02.30.300.316.01 Locations + 300.–30.300.317.01 Journées sportives culturelles frais divers + 6'000.–30.300.317.02 Spectacles + 4'800.–Voir explications sous chiffre 30.300.302.0030.300.352.00 Frais d'écolage + 26'550.–La Commune a accepté que des enfants domiciliés à Sierre soientscolarisés au CO de Grône pour des raisons de commodité. Elle assumeles charges d'écolage qui en découlent. A noter aussi que des enfantssierrois fréquentent la structure sport-étude de Grône.30.400.312.06 Energie électrique écoles primaires + 8'800.–Voir explication sous compte 10.200.312.01.30.400.313.01 Produits de nettoyage écoles primaire + 600.–30.400.314.01 Entretien écoles primaires + 10'200.–30.400.314.02 Entretien cycles d’orientation + 2'000.–Depuis la rentrée scolaire 2007, les 5 classes du rez-de-chaussée del'école des Glariers sont exploitées. Les coûts d’entretien s'en trouventproportionnellement augmentés.De plus, des distributeurs de papier essuie-mains ont été installés dansles toilettes de tous les centres scolaires. Les coûts d'approvisionnementen papier s'en trouvent augmentés.– 34 – Message au Conseil municipalService de l'enseignement et de la formation

Le Conseil municipal a décidé le 5 décembre 2006 de créer un poste de délégué àla jeunesse et à l’intégration, rattaché administrativement au service de la culture etdes sports.Cette décision fait notamment suite à un postulat du Conseil général qui demandaitau Conseil municipal de créer une commission interculturelle réunissant lesdifférents partenaires concernés.ChargesRevenusBudget 2007 1'519'710.– –.–Budget 2008 1'888'846.– –.–Ecart en francs 369'136.– –.–Ecart en % 24,29 –ChargesRevenusBudget 2007 62'000.– –.–Budget 2008 150'000.– –.–Ecart en francs 88'000.– –.–Ecart en % 141,94 –ChargesRevenusBudget 2007 944'370.– 99'000.–Budget 2008 992'890.– 84'000.–Ecart en francs 48'520.– -15'000.–Ecart en % 5,14 -15,15ChargesRevenusBudget 2007 –.– –.–Budget 2008 550'000.– –.–Ecart en francs 550'000.– –.–Ecart en % –Message au Conseil municipal – 35 –Culture

ChargesRevenusBudget 2007 484'510.– –.–Budget 2008 497'260.– –.–Ecart en francs 12'750.– –.–Ecart en % 2,63 –ChargesRevenusBudget 2007 –.– –.–Budget 2008 150'000.– –.–Ecart en francs 150'000.– –.–Ecart en % –40.100.301.00 Traitements (y.c. délégué jeunesse et intégration) +98'800.–Cette augmentation est principalement due à la création du poste dedélégué à la jeunesse et à l’intégration.40.100.311.00 Œuvres d'art - 23'000.–Le concept du Chemin de l'art prévoit la réalisation d'une œuvre chaquedeux ans. La prochaine étape de cette démarche aura lieu en 2009; lejury se réunira en 2008.40.100.314.00 Entretien bâtiment + 3'000.–Cette différence correspond à un nouveau montant inscrit pour l'entretiendu matériel technique acquis aux Anciens Abattoirs (projecteur, mobilier)ainsi que pour les produits de nettoyage de la nouvelle ludothèque.40.100.318.03 Autres frais délégué jeunesse et intégration + 30'000.–Ce poste est nouveau; il comprend des subsides pour des projets liés àla jeunesse et à l'intégration ainsi que des frais de traduction.40.100.365.08 EJMA, école de jazz et musique actuelle + 15'000.–Un soutien supplémentaire est accordé par la Municipalité à l'école dejazz et musique actuelle (même soutien que Sion et Martigny).40.100.365.09 Gérondine + 85'000.–Afin d'assainir la situation financière de l'harmonie municipale, le Conseilmunicipal a décidé de reprendre la dette de la Gérondine (actionponctuelle 100'000 francs) et de compenser partiellement cette mesurepar la baisse durable de la subvention annuelle (50'000 francs contre65'000 auparavant).40.100.365.11 Festival Rilke + 20'000.–Selon la convention signée entre la Municipalité et le festival, le subsideest réparti sur 2008 et 2009 (année du prochain festival).– 36 – Message au Conseil municipalCulture

40.100.365.14 Fondation Château Mercier + 50'000.–La Municipalité apporte un soutien financier extraordinaire aux festivitésliées au 100 e anniversaire de la construction du Château Mercier.40.100.365.18 Promotion image contemporaine et musiques actuelles + 55'500.–L'écart avec le budget précédent résulte principalement d'une adaptationdu subside accordé à Dreamago.40.100.503.04 Anciens abattoirs + 88'000.–Le montant consigné traite d'une première tranche de travaux à réaliseravec pour objectif d'assainir et de garantir la pérennité de l'édifice; uneétude architecturale globale est engagée dans le but de préciser le typed'intervention, les moyens de mise en œuvre et les étapes d'exécution.40.250.503.00 Halles + 150'000.–Montant nécessaire pour une transformation partielle du bâtiment. Il s'agitde modifier la disposition de certains espaces pour optimiser leurexploitation.40.200.301.00 Traitements bibliothèque + 35'860.–Cette augmentation est due à l'engagement d'un stagiaire pré-HEG pourune durée de 6 mois. De plus, un changement de classe de salaires pourles aides bibliothécaires est en cours.40.200.316.02 Informatique Netbiblio + 4'500.–Il est prévu d'acquérir un nouveau module qui permettra au lecteur decréer son profil de lecture sur Internet et d’être ainsi mis au courantrapidement des nouvelles acquisitions susceptibles de l'intéresser.40.200.503.00 Espace culturel des Marais + 550'000.–Le montant consigné correspond aux travaux à engager sur l'édifice dansle but d'aménager les espaces qui seront libérés par le transfert de laludothèque à l'Ancien Greffe; il intègre le développement de labibliothèque, ainsi que l'amélioration du confort par des mesuresénergétiques adaptées.Message au Conseil municipal – 37 –Culture

Les importantes rénovations engagées à la piscine de Guillamo étant arrivées à leurterme, l'exploitation normale a repris en automne 2006. Le compte de fonctionnement2007 enregistrera ainsi une progression des revenus et des charges.ChargesRevenusBudget 2007 737'300.– –.–Budget 2008 895'508.– –.–Ecart en francs 158'208.– –.–Ecart en % 21,46 –ChargesRevenusBudget 2007 1'940'000.– –.–Budget 2008 750'000.– –.–Ecart en francs -1'090'000.– –.–Ecart en % -59,24 –ChargesRevenusBudget 2007 1'143'060.– 249'800.–Budget 2008 1'170'312.– 250'000.–Ecart en francs 27'252.– 200.–Ecart en % 2,38 0,08ChargesRevenusBudget 2007 89'000.– 16'000.–Budget 2008 50'000.– 16'000.–Ecart en francs -39'000.– –.–Ecart en % -43,82 –– 38 – Message au Conseil municipalSports

ChargesRevenusBudget 2007 856'400.– 35'000.–Budget 2008 1'022'712.– 5'000.–Ecart en francs 166'312.– -30'000.–Ecart en % 19,42 -85,71ChargesRevenusBudget 2007 560'000.– –.–Budget 2008 110'000.– –.–Ecart en francs -450'000.– –.–Ecart en % -80,36 –40.300.312.00 Energie électrique pratiques sportives + 12'500.–Voir explication sous compte 10.200.312.01.40.300.314.00 Entretiens et installations sportives + 31'500.–Cette augmentation est due à l'acquisition d'équipements sportifs légers,destinés à une utilisation estivale de la plaine Bellevue.40.300.365.07 Manifestations sportives + 120'000.–L'augmentation du poste est liée aux championnats du monde de coursede montagne et aux festivités du 100 e anniversaire du FC Sierre.40.300.365.08 Vestiaires FC Granges - 8'000.–Les 7000 francs de dépenses inscrits à ce poste permettront de bouclerl'amortissement de l'emprunt contracté pour cet objet.40.300.365.14 Courses cyclistes + 5'000.–La course cycliste AlexMoos deviendra une manifestation annuelle; elleest intégrée à cette rubrique afin de permettre une transparence descoûts.40.300.501.00 Centre sportif d'Ecossia - 190'000.–Le montant consigné correspond à l'achèvement en cours d'une unité devestiaires supplémentaires, ces travaux n’ayant pu être engagés dansleur totalité en 2007. Pour rappel: cette intervention s’inscrit dans le plandirecteur du site et prolonge la réalisation récente d'un terrain de footballhomologué (1 ère ligue). A cela s'ajoute l'aménagement d'abris pourjoueurs au terrain 3 d’Ecossia, nouveau terrain principal.40.300.503.01 Centre sportif de Condémines - 900'000.–L’importance du coût du projet qui avait remporté le concoursd’architecture visant au réaménagement du centre sportif a conduit leConseil à stopper momentanément les études de cet objet. La poursuitede la réflexion se fera dans le cadre d’un Plan directeur desinfrastructures sportives, pour lequel un montant est maintenu au budget.Message au Conseil municipal – 39 –Sports

40.310.301.00 Traitement - 41'992.–Dans le cadre de la réouverture de la piscine de Guillamo, le budget 2006avait été légèrement surévalué afin de pouvoir envisager des heurescomplémentaires en cas de nécessité (sécurité et nettoyage). Cela n'apas été le cas.40.310.312.01 Piscine énergie + 11'400.–Voir explication sous compte 10.200.312.01.40.310.311.00 Mobilier, machines et local machines - 23'000.–L'écart provient de l'acquisition d'un nouvel ozoneur en 2007.40.310.315.00 Entretien mobilier et machines + 29'000.–Des améliorations sont envisagées après une première annéed'exploitation. Il s'agit en particulier des interventions suivantes:- installation d'un banc et de casiers à chaussures;- réfection des plinthes, à la suite des contraintes dues à l'humidité, à lachaleur et aux mouvements du bâtiment;- établissement d'un contrat annuel d'entretien pour la chaufferie; unsystème de régulation de température est envisagé;- achat d'une réserve de carreaux de sol pour prévenir une rupture destock ou un épuisement du modèle.40.310.503.00 Piscine de Guillamo, réfection - 39'000.–Les travaux prévus en 2008 sont totalement indépendants des réfectionsentreprises dans la partie ouest du bâtiment, dans le cadre du créditd'engagement demandé au Conseil général. Il s'agit de travaux effectuésdans la partie bassins; ils concernent particulièrement les objets suivants:- changement des vitrages- réfection de la toiture.40.350.312.00 Energie électrique et gaz + 28'500.–Voir explication sous compte 10.200.312.01.40.350.313.00 Produits de nettoyage et d'entretien -11'000.–L'entretien de la patinoire Bellevue fait l'objet d'un contrat de soustraitance;les produits de nettoyage destinés à la patinoire Bellevuen’entrent plus dans cette rubrique.40.350.318.04 Installation et exploitation patinoire Bellevue + 15'500.–La majeure partie de cette rubrique est affectée au montage et audémontage de la patinoire. De plus, la gestion de celle-ci a été confiéepar mandat à une entreprise externe. La différence avec le budget 2007s'explique en grande partie par les frais engagés pour les raccordementsélectriques, l'eau et les égouts, ainsi que le transport des conteneurs,objets à la charge de la Ville.40.350.503.00 Patinoires - 450'000.–Le montant consigné concerne une importante étude d'architecturerelative à la future halle de glace. Cet objet s'inscrit dans le prolongementde la décision du Conseil municipal relative au complexe de la gare et auprogramme des locaux qui lui est associé.– 40 – Message au Conseil municipalSports

Conformément à la loi sur les rapports entre les Eglises et l'Etat en Valais, lesparoisses sont financièrement autonomes. Selon l'article 13 de cette loi, «le Conseilmunicipal fixe dans le budget annuel la participation de la commune à la paroisse».Les charges des paroisses catholiques se présentent ainsi:Budget 2008 Budget 2007Charges de personnel 1'019'950.– 992'850.–Frais généraux 416'350.– 421'900.–Total des charges 1'436'300.– 1'414'750.–Recettes 282'205.– 280'605.–Déficit d'exploitation 1'154'095.– 1'134'145.–Les charges liées au fonctionnement ordinaire des paroisses catholiques ontaugmenté d'environ 20'000 francs par rapport à celles prévues au budget 2007. Cettestabilité dans les dépenses résulte de l’achèvement du processus d'adaptationsalariale des desservants et de la prise en charge du coût des chorales.Les recettes ont été estimées de manière prudente, comme dans le budget 2007.Quant au budget de la paroisse protestante, il a été légèrement augmenté pour tenircompte d'une nouvelle convention passée avec les communes concernées dans lecadre de Sierre Région.ChargesRevenusBudget 2007 1'314'750.– –.–Budget 2008 1'255'150.– –.–Ecart en francs -59'600.– –.–Ecart en % -4,53 –Message au Conseil municipal – 41 –Service du culte

Les possibilités de manœuvre financière dans ce dicastère sont très faibles, dès lorsque la plus grande partie des charges résulte de la mise en œuvre de dispositionslégales. La nouvelle répartition des tâches entre la Confédération et les cantons(RPT), la péréquation financière qui lui est associée ainsi que la réglementationd'application sur le plan cantonal doivent entrer en vigueur le 1 er janvier 2008.Dans ce cadre, les modifications suivantes sont prévues:• le taux de répartition du financement des régimes sociaux et d'insertionsocioprofessionnelle est fixé comme suit: 63% à charge du Canton et 37% à chargedes communes (auparavant: 61% Canton / 39% communes); le taux de préciputpour les communes passe de 12% à 11%;• le Canton, et conséquemment les communes, n'auront plus à participer aufinancement de l’'AVS/AI (voir commentaire du poste 50.200.351.04);• la participation au financement des institutions pour handicapés et institutionssociales sera désormais répartie selon les dispositions de la loi sur l'harmonisation(voir commentaire de la rubrique 50.300.351.00).ChargesRevenusBudget 2007 5'269'000.– 77'000.–Budget 2008 5'869'000.– 75'000.–Ecart en francs 600'000.– - 2'000.–Ecart en % 11,39 -2,60ChargesRevenusBudget 2007 4'300'000.– –.–Budget 2008 5'500'000.– 240'000.–Ecart en francs 1'200'000.– 240'000.–Ecart en % 27,9150.100.352.00 Participation au Centre médico-social régional + 156'000.–L'augmentation des prestations du CMS, liée au développement dumaintien à domicile et à la nouvelle organisation hospitalière, entraîne descharges supplémentaires par rapport au budget 2007.50.200.351.04 Financement AVS-AI (contribution communale) - 995'000.–Avec l'entrée en vigueur de la RPT au 1 er janvier 2008, le Canton, et parconséquent les communes, n'ont plus à participer au financement del'AVS/AI.– 42 – Message au Conseil municipalSanté publique et affaires sociales

50.300.318.00 Colonie, animations diverses + 10'000.–Le bâtiment de la colonie de Palavas-les-Flots a été complètementrénové et le système d'organisation des repas modifié. Ceci entraîne uneaugmentation des charges qui sera partiellement répercutée sur le prix duséjour.50.300.318.01 Crèche Beaulieu, participation communale + 255'000.–L'introduction de nouveaux groupes est prévue, afin de répondre auxbesoins croissants de la population (97 places contre 59 en 2007, soitune progression de 64%). Pour satisfaire aux directives cantonales, ilsera nécessaire d'augmenter le personnel de 6,5 EPT et de 0,6 pour lesremplacements L'effectif du personnel d'intendance enregistreraégalement une augmentation.Budget 2008 Budget 2007Dépenses 1'450'000.– 1'170'000.–Recettes -665'000.– -640'000.–Participation communale 785'000.– 530'000.–Une nouvelle tarification sera appliquée à l'ouverture de la Crèche en août2008.50.300.318.05 Aide aux chômeurs, participation fonds cant. pour l’emploi - 5'000.–Ce poste comprend pour l'essentiel la participation de la Ville au Fondscantonal pour l'emploi, destiné au financement des «Mesures du marchédu travail» (MMT) fédérales et cantonales.50.300.318.06 Préau + 94'000.–La nouvelle UAPE (unité d'accueil pour écoliers) pourra accueillir 60enfants en moyenne contre 31 en 2007 (+94%). Elle répondra auxbesoins établis à la conclusion d'une enquête réalisée auprès des parentsen 2005. Les postes devront passer, selon les directives cantonales, de 1EPT en 2007 à 3,6 EPT en 2008.Budget 2008 Budget 2007Dépenses 285'000.– 138'000.–Recettes -133'000.– -80'000.–Participation communale 152'000.– 58'000.–Une nouvelle tarification sera appliquée à l’ouverture de la crèche en août2008.50.300.351.00 Contribution institutions pour handicapés + 948'000.–Dans le cadre de l’entrée en vigueur de la nouvelle RPT, la Confédérationse désengage totalement du subventionnement des institutions pourpersonnes handicapées. Ce financement doit être repris par le Canton etles communes. Il sera réparti selon les dispositions de la Loi surl'harmonisation du financement des régimes sociaux et d'insertionsocioprofessionnelle, ce qui n’était pas le cas jusqu’ici.Message au Conseil municipal – 43 –Santé publique et affaires sociales

50.300.366.03 Aides sociales, participations diverses (LIAS) + 161'000.–Selon les prévisions du Service cantonal de l'action sociale, laparticipation de la ville de Sierre aux dépenses d'aide sociale se monte à695'000 francs. Les taux de répartition selon la Loi cantonale surl'harmonisation du financement des régimes sociaux et d'insertion vontêtre modifiés au 1 er janvier 2008 dans le cadre de la mise en œuvre de laRPT; les communes participeront à hauteur de 37% aux frais d'aidesociale, de placement et d'avance de recouvrement des pensionsalimentaires pour l'ensemble du canton.Même si l'Etat prévoit une augmentation de l'ordre de 25% des fraisd'aide sociale, les comptes et les statistiques de la Ville montrent plutôtune certaine stabilité.L'évolution favorable du marché de l'emploi ne doit pas faire oublier qu'unnombre croissant de personnes n'ont pas les qualifications requises parles employeurs, tandis que la nouvelle pratique de l'AI tend à exclure desprestations les personnes légèrement handicapées.– 44 – Message au Conseil municipalSanté publique et affaires sociales

Ce chapitre concerne les postes suivants:• service de l'eau• aménagements de production• immeubles loués par Sierre-Energie SA• éclairage public.ChargesRevenusBudget 2007 9'484'800.– 13'211'800.–Budget 2008 9'770'300.– 17'255'000.–Ecart en francs 285'500.– 4'043'200.–Ecart en % 3,01 30,60DépensesRecettesBudget 2007 2'644'500.– 150'000.–Budget 2008 2'691'000.– 50'000.–Ecart en francs 46'500.– -100'000.–Ecart en % 1,76 -66,6732.5%44.8%110.0%1. Service de l'eau2. Aménagements de production3. Immeubles4. Eclairage public282.7%Message au Conseil municipal – 45 –Service de l'eau et de l'énergie

Le présent budget prévoit un déficit de 344’600 francs pour le service de l'eau, déficitqui sera couvert par un prélèvement sur le fonds de renouvellement.Les comptes de charges de ce service sont subdivisés en quatre groupes importants:• l’approvisionnement: pompages, réservoirs, sources;• la distribution: entretien du réseau d'eau et d'irrigation, compteurs;• l’administration: direction, gestion, service aux clients et comptabilité;• l’amortissement, les intérêts.La consommation d'eau en 2006 a été de 0,07% inférieure à la moyenne décennale.Pour 2008, il est prévu une consommation d'eau correspondant à la moyenne; elle seranaturellement influencée par les conditions climatiques, imprévisibles par nature.Les investissements envisagés pour le nouveau pompage de Tschüdangna ont étéretardés en suite des lenteurs de procédure des Routes nationales. Ils ont donc étéreportés à 2008.On a prévu, au budget 2008, la réalisation du réseau d'irrigation des Bernunes à partirdu consortage de Miège, ce qui induit des frais d’exploitation extraordinaires de 140'000francs.ChargesRevenusBudget 2007 1'539'100.– 1'539'100.–Budget 2008 1'727'200.– 1'727'200.–Ecart en francs 188'100.– 188'100.–Ecart en % 12,22 12,22DépensesRecettesBudget 2007 2'429'500.– 50'000.–Budget 2008 2'381'000.– 50'000.–Ecart en francs -48'500.– –.–Ecart en % -2,00 –– 46 – Message au Conseil municipalService de l'eau et de l'énergie

1'800'000Charges Autofinancement Revenus1'500'0001'200'000900'000600'000300'000francs0-300'000-600'0001999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007budget2008budget1999 2000 2001 2002 2003Ménages 1'091'672 1'219'913 1'104'894 1'123'696 1'296'683Industries 607'703 631'412 578'033 626'912 638'373Dépôts ateliers caves 14'516 14'933 10'643 13'769 21'353Réfrigération 62'523 55'442 53'143 56'067 53'574Chantiers 21'038 19'217 8'797 2'914 4'118Communes 14'440 3'880 2'940 10'000 7'380Irrigation 106'050 152'277 61'242 150'000 207'628Commune de Sierre 403'382 402'592 345'460 437'400 449'0172004 2005 2006budget2007budget2008Ménages 1'230'088 1'220'020 1'208’253 1'195'000 1'216'000Industries 639'244 581'591 622'000 621'021 621'000Dépôts ateliers caves 15'635 14'053 16'000 14'821 16'000Réfrigération 42'789 41'640 56'000 37'489 46'000Chantiers 3'692 6'339 11'000 8'847 5'000Communes 16'080 33'440 10'000 30'544 6'500Irrigation 166'996 135'227 150'000 130'992 140'000Commune de Sierre 418'351 392'590 429'000 419'921 435'200Total annuel 2'532'875 2'404'974 2'472'165 2'458'635 2'485'700Message au Conseil municipal – 47 –Service de l'eau et de l'énergie

MénagesChantiersIndustriesDépôts-ateliers-cavesRéfrigérationIrrigationCommune de Sierre60.100.312.05 Energie pompage + 39'500.–Le tarif de l'énergie est passé au 1 er janvier 2007 de 10 à 13,4 ct le kWh.Le volume d'eau prélevé par pompage varie en fonction de l'apport de nossources propres, de l'eau achetée aux autres communes, de laconsommation globale.60.101.315.01 Exploitation, entretien, réparation + 140'300.–Un montant de 140'000 francs est prévu pour la mise en place d'un réseaud'irrigation indépendant aux Bernunes, soit 100'000 francs pour les travauxet 40'000 francs en tant que première partie des subsides aux viticulteurs,ceci conformément à la décision du Conseil municipal intervenue le 1 erdécembre 1998.60.102.331.00 Amortissements du réseau d'eau - 30'400.–Le plan d’amortissement est revu annuellement en fonction desinvestissements effectués durant l’exercice écoulé.Un taux de 3,5% est appliqué sur la valeur d'acquisition pour lesinvestissements réalisés depuis 1988. Ce dernier taux correspond à unamortissement du réseau sur 28 ans, y compris le pompage deTschüdangna.60.102.390.00 Intérêts réseau d’eau + 32'400.–Le Conseil municipal ayant décidé de rémunérer les fondsd'autofinancement, la base de calcul pour l'intérêt du réseau est revueannuellement. Il est tenu compte du montant des investissements au bilan,sous déduction du fonds de renouvellement et de stabilisation du tarif del'eau.60.109.480.00 Prélèvement déficit sur le fonds + 169'100.–L'augmentation des charges ne peut pas être couverte par les recettes;elle est donc couverte par un prélèvement sur le fonds de renouvellementet de stabilisation du tarif de l'eau.– 48 – Message au Conseil municipalService de l'eau et de l'énergie

60.100.501.00 Réseau d'eau - 48'500.–Les investissements suivants sont prévus en 2008:- Remplacement de conduite:- parvis de l'Hôtel de Ville- avenue Max Huber- rue d'Itagne- parking Muraz nord-est- Remplacement de conduite et extension:- Locherbach- Extension:- ZI Daval- Alcan 2 e étapeMessage au Conseil municipal – 49 –Service de l'eau et de l'énergie

Les budgets des sociétés de production sont décidés par leurs conseils d’administrationrespectifs. En ce qui concerne l'évaluation des productions, nous nous basons sur lesbudgets et plans pluriannuels transmis par les sociétés concernées.Les conditions de valorisation négociées avec EDL sont entrées en vigueur le 1 er janvier2007 et sont valables jusqu’au 31 décembre 2009. Pour le budget 2007, il n'avait pasété possible d'en tenir compte.ChargesRevenusBudget 2007 7'057'500.– 10'289'000.–Budget 2008 7'043'800.– 14'278'000.–Ecart en francs -13'700.– 3'989'000.–Ecart en % -0,19 38,7716'000'00014'000'00012'000'000ChargesRevenus10'000'0008'000'0006'000'0004'000'0002'000'000francs01999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007budget2008budget– 50 – Message au Conseil municipalService de l'eau et de l'énergie

Gougra Restitution FMG Lizerne & Morge Mattmark Bugey Akeb16000000014000000012000000010000000080000000600000004000000020000000kWh01999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007budget2008budget60.200.352.00 Frais d'exploitation des aménagements de productions - 39'000.–Le budget a été adapté en fonction des budgets respectifs des diversaménagements de production.60.209.426.05 Energie de restitution FM Gougra SA + 254'000.–Suite à l'augmentation des prix d'Electricité de Laufenbourg, la Communea rediscuté les tarifs de reprise des productions d'énergie, y comprisl'énergie de restitution de FMG.60.209.435.00 Recettes d'aménagements de production + 3'732'000.–Afin de calculer le budget des recettes d'aménagement, il a été tenucompte des budgets et des plans pluriannuels des divers aménagementsde production et des tarifs avec EDL (Electricité de Laufenbourg) entrés envigueur au 1 er janvier 2007.Message au Conseil municipal – 51 –Service de l'eau et de l'énergie

Ce compte concerne les immeubles loués et gérés par Sierre-Energie SA, soit:• bâtiment administratif d’Itagne• bâtiment d’exploitation d’Itagne• bâtiments de service.ChargesRevenusBudget 2007 193'000.– 425'700.–Budget 2008 239'900.– 425'800.–Ecart en francs 46'900.– 100.–Ecart en % 24,30 0,02DépensesRecettesBudget 2007 100'000.– 100'000.–Budget 2008 220'000.– –.–Ecart en francs 120'000.– -100'000.–Ecart en % 12060.300.312.00 Electricité, gaz + 10'000.–Le budget a été adapté en fonction de la consommation des annéesprécédentes et du changement de prix du kWh à partir du 1 er janvier 2007.60.300.314.00 Entretien des immeubles + 27'000.–La rénovation complète de l'un des quatre bâtiments de service est inscriteau budget 2008.60.300.503.00 Réfection bâtiments Itagne + 120'000.–Il est prévu de poursuivre l'installation du nouveau concept de climatisationdans les locaux du premier étage, ainsi que la réfection de l'étanchéité dela toiture des vestiaires.60.309.427.00 Loyers bâtiment administratif Itagne + 8'200.–60.309.427.01 Loyers bâtiment technique Itagne - 8'100.–En suite de la transformation du local abritant le bureau technique dutéléréseau, la surface utilisée a été imputée au bâtiment administratif etnon plus au bâtiment technique.– 52 – Message au Conseil municipalService de l'eau et de l'énergie

Ce poste regroupe les besoins liés à l’éclairage des rues de la Commune. Il esttotalement couvert par la valorisation de l'énergie cédée par Sierre-Energie à sesactionnaires. Suite à l'augmentation des tarifs de Sierre-Energie, la redevance à lacommune de Sierre devrait passer de 10% à 7%. Par contre, la valeur de l'énergie a étéadaptée à la hausse en fonction des nouveaux tarifs de vente.Il a été décidé d’englober sous ce poste les investissements qui sont ponctuellementeffectués pour l'éclairage des monuments publics sur la commune de Sierre.ChargesRevenusBudget 2007 695'200.– 958'000.–Budget 2008 759'400.– 824'000.–Ecart en francs 64'200.– -134'000.–Ecart en % 9,23 -13,99DépensesRecettesBudget 2007 115'000.– –.–Budget 2008 90'000.– –.–Ecart en francs -25'000.– –.–Ecart en % -21,74 –60.400.312.00 Energie éclairage public + 67'000.–Le budget a été adapté en fonction de la consommation, del'élargissement du réseau d'éclairage public et de l'augmentation des tarifsau 1 er janvier 2007.60.409.426.00 Energie électrique cédée - 134'000.–L'énergie cédée est calculée en fonction de la consommation des clientsde Sierre-Energie qui se trouvent sur le territoire de la commune de Sierreet de la consommation propre de la commune de Sierre. Pourl'établissement du budget 2008, il a été tenu compte des décisions duconseil d'administration de Sierre-Energie relatives à la manière decalculer la valorisation de l'énergie de redevance.Message au Conseil municipal – 53 –Service de l'eau et de l'énergie

Les comptes des services techniques sont articulés selon les quatre rubriquessuivantes:• Généralités (administration)• Travaux publics• Environnement• Edilité et urbanisme.La répartition par secteur de ces postes budgétaires se présente comme suit pour2008:Comptes de fonctionnement Charges Revenus Charges nettes en %70-1 Généralités - Administration 1'626'480 638'500 987'980 10.5%70-2 Travaux publics 8'315'670 1'738'500 6'577'170 70.2%70-3 Protection de l'environnement 5'776'900 5'492'400 284'500 3.0%70-4 Edilité et urbanisme 1'717'500 192'000 1'525'500 16.3%Comptes d'investissement Dépenses Recettes Dépenses nettes en %70-1 Généralités - Administration 0 0 0 0.0%70-2 Travaux publics 14'337'500 380'000 13'957'500 53.2%70-3 Protection de l'environnement 3'485'000 450'000 3'035'000 11.6%70-4 Edilité et urbanisme 9'255'000 0 9'255'000 35.3%Comptes de fonctionnementComptes d'investissement70.2%11.6%35.3%3.0%53.2%10.5% 16.3%70-1 Généralités - Administration70-2 Travaux publics70-3 Protection de l'environnement70-4 Edilité et urbanisme– 54 – Message au Conseil municipalServices techniques

Cette rubrique comprend les charges administratives des diverses activités liées auxservices techniques. La gestion performante des tâches attribuées aux divers servicesconcernés passe par des mises à niveau périodiques des logiciels et des équipementsqu’ils partagent. Outre les mises à jour régulières qui apparaissent de manièreannuelle au budget, le remplacement de certains outils de mesure ou d’équipementsinformatiques spécialisés exige des augmentations périodiques et ponctuelles descharges, comme c'est le cas pour 2008.ChargesRevenusBudget 2007 1'678'800.– 645'500.–Budget 2008 1'626'480.– 638'500.–Ecart en francs -52'320.– -7'000.–Ecart en % -3,12 -1,0870.119.490.00 Facturation interne, salaires - 7'000.–Cette rubrique permet de porter en recettes les montants issus de laventilation des salaires du personnel administratif des servicestechniques pour les prestations concernant spécifiquement un desservices ou centres de charge représentés. Cette répartition n'est faiteque là où cela s'avère pertinent, notamment vers les comptesautofinancés ou faisant l'objet de subventionnements qui nécessitent uneconnaissance exhaustive des coûts engagés. La différence avec lebudget précédent résulte d'un ajustement issu de l'observation del'exercice précédent et des projections concernant l'occupation dupersonnel administratif en tenant compte des récents mouvements depersonnel enregistrés.Message au Conseil municipal – 55 –Services techniques

Après une période de préparation incluant l'acceptation de décisions de financement,la conduite des procédures d'autorisation et le traitement des oppositions, plusieursprojets passeront en phase de réalisation concrète. Ainsi, 2008 devrait marquer ledémarrage des travaux de requalification du centre-ville avec l'ouverture du chantierde la place de l'Hôtel de Ville. Parallèlement, l'équipement de la zone industrielle deDaval devrait pouvoir passer au niveau de la réalisation. Le chantier de la nouvelleroute de la Jonction, lié à la procédure de modification de zone à Granges Ouest et quiavait débuté en 2007, s'achèvera et permettra donc la réalisation de l'extension duGolf de la Brèche.Ces travaux seront menés parallèlement à la préparation des phases suivantes et desétudes concernant notamment l'aménagement de l'avenue de la Gare. L'équipementde zones à bâtir sera poursuivi durant l'année 2008 afin de maintenir le rythmesouhaité de réalisations.Au chapitre des rubriques d'exploitation, l'effort mené depuis quelques années pourpermettre une mise à niveau du réseau routier, notamment dans les zones urbanisées,sera reconduit. Des adaptations ponctuelles, comme celle résultant de l'entrée envigueur au niveau fédéral d'un nouveau mode de calcul du renchérissement desprestations liées aux transports publics, provoqueront quelques évolutions, sanstoutefois entraîner des différences notables au niveau du service.Les diverses rubriques du secteur des travaux publics se présentent de la manièresuivante :FonctionnementInvestissementCharges nettes en % Dépenses nettes en %Routes et parkings 2'033'200.– 30,9 12'232'500.– 95,4Voirie 1'915'520.– 29,1 20'000.– 0,2Véhicules 155'500.– 2,4 300'000.– 2,3Signalisation 84'000.– 1,3 –.– 0Transports publics 1'001'000.– 15,2 –.– 0Parcs & jardins 1'245'100.– 18,9 270'000.– 2,1Cimetières 142'850.– 2,2 –.– 0Total 6'577'170.– 12'822'500.–ChargesRevenusBudget 2007 8'134'670.– 1'633'200.–Budget 2008 8'315'670.– 1'738'500.–Ecart en francs 181'000.– 105'300.–Ecart en % 2,23 6,45– 56 – Message au Conseil municipalServices techniques

DépensesRecettesBudget 2007 9'976'500.– 1'700'000.–Budget 2008 14'337'500.– 380'000.–Ecart en francs 4'361'000.– -1'320'000.–Ecart en % 43,71 -77,6516'000'00014'000'00012'000'000ChargesRevenus10'000'0008'000'0006'000'0004'000'0002'000'000francs01999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007budget2008budget70.210.312.00 Energie électrique + 9'000.–Voir explication sous compte 10.200.312.01.70.220.301.00 Traitements + 91'200.–Cette augmentation fait suite, pour une part à l'engagement d'un ouvriersupplémentaire dans le courant de l'année 2007, pour une autre part àl'engagement d'un nouvel employé en 2008.70.220.312.00 Energie électrique + 11'600.–Voir explication sous compte 10.200.312.01.70.210.314.02 Entretien des routes urbaines - 10'000.–Bien que certains secteurs demeurent dans l'attente du développementde projets globaux, le programme d’entretien des routes se poursuit parune série de réfections de revêtements, principalement à Granges etMuraz. A Sierre, des travaux routiers coordonnés avec des changementsde collecteurs d'eaux seront entrepris à la route de l'Asile et sur la routede Tservettaz.70.210.314.11 Entretien chemins agricoles + 50'000.–Des interventions importantes dans le secteur agricole de Pramont, ainsique sur les bords du Rhône, nécessiteront l'augmentation du volumehabituel de ces travaux afin d'assurer une cohérence dans les périmètresd'intervention programmés pour 2008.Message au Conseil municipal – 57 –Services techniques

70.210.314.31 Sentiers pédestres + 20'000.–Les procédures associées à la réalisation de la passerelle piétonne de laDérochia à Granges n'ayant pas abouti en 2007, le budget associé àcette réalisation est reporté de façon à s'inscrire dans la réalisation destravaux d'extension du Golf de la Brèche. Les interventions sur le réseaupiétonnier de Granges Ouest associées à cette réalisation seront en outrecoordonnées à cette occasion.70.210.318.03 Etudes et divers - 25'000.–Les mandats d'études prévus toucheront principalement des ouvragesrelatifs au développement de nouvelles zones à bâtir ainsi qu'à laréalisation de mesures de gestion du trafic dans des quartiers à vocationessentiellement résidentielle. Il faut également noter que le plan directeurdes circulations en centre-ville ayant été arrêté, l'étude relative à laréfection et au réaménagement de l'avenue du Marché pourra êtrerelancée.70.210.351.00 RC entretien + 50'000.–70.210.351.01 RC extracantonales + T9 –.–70.210.351.03 RC région Sierre, diverses participations –.–Ces trois rubriques regroupent les contributions communales à destravaux cantonaux dont le montant final dépend de la planification duService cantonal des routes et des cours d'eau. Sur la base desrenseignements fournis par ce dernier, les engagements 2008 devraientavoisiner ceux des années précédentes. Les principaux travaux quitoucheront le réseau cantonal sur la ville de Sierre consisteront en desmodifications de certains carrefours; des giratoires devraient remplacerles systèmes à feux ou à gestion de priorité standard.70.210.501.00 Divers aménagements de routes + 1'005'000.–Les principaux investissements prévus pour 2008 toucheront des zones àbâtir dont le développement a déjà démarré ou fait l'objet de projetsannoncés. Ainsi les zones de Pilettes et de Locherbach devront êtreréalisées en coordination avec les différents projets privés qui s’yétabliront. Pour les quartiers dont le développement est achevé ou sur lepoint de l’être, des compléments seront apportés aux infrastructuresroutières. Ainsi des trottoirs devront être construits à Itagne et à Cloux-Roussier, un système d'évacuation des eaux pluviales sera réalisé à laroute de Crête d'Ioncre à Granges et une place de stationnement seraagrandie à l'est de Muraz.70.210.501.52 Centre-ville, secteur esplanade de la Gare + 200'000.–L'esplanade de la Gare fera l'objet d'une approche de réalisation selon lesprincipes mis en œuvre pour la place de l'Hôtel de Ville. Le montant prévudevrait permettre de développer le projet d'aménagement, en incluant lesquestions d'infrastructures souterraines.70.210.501.56 Pont de Beaulieu, assainissement - 40'000.–L'ensemble des études concernant l'assainissement du pont de Beaulieuet l'intégration d'une rampe connectant le pont jusqu'au niveau de laplate-forme CFF n'ayant pas pu aboutir en 2007, il s'agit de reporter lemontant nécessaire à l'achèvement de ces prestations jusqu'à un niveaupermettant la programmation des travaux en 2009.70.210.501.62 Parking place de l'Europe - 930'000.–La mise en exploitation de cet ouvrage est programmée pour le début2008. Les montants du crédit d'engagement relatif à cet objet sontrespectés et une demande de crédit supplémentaire permettant letraitement du toit du parking en jardins urbains a été déposée.– 58 – Message au Conseil municipalServices techniques

70.210.501.76 Zone industrielle de Daval + 3'350’000.–Un démarrage des travaux, début 2008, semble possible compte tenu del'avancement du remembrement parcellaire urbain de la zone industriellede Daval. Cela permettrait la réalisation d'une partie importante destravaux portés au crédit d'engagement lié à l’équipement de cette zone.70.210.501.77 Route de la Jonction Granges Ouest - 1'600'000.–70.219.610.08 Participation tiers Granges Ouest - 1'320'000.–Compte tenu de la planification des travaux entrepris en 2007, une partde ceux-ci devra être reportée sur 2008. De même, la participation despromoteurs du golf, qui fait l'objet d'une convention, sera soldée durantl'exercice 2008.70.210.501.78 Centre-Ville, secteur Hôtel de Ville + 1'270'000.–Le secteur de l'Hôtel de Ville a été retenu comme l'une des zonesprioritaires du développement du centre-ville. Les travaux deréaménagement démarreront, sous réserve des procéduresd'autorisation, au début 2008 pour s'achever en 2009.70.210.501.79 Place Noës + 1'100'000.–A Noës, la complémentarité entre les besoins liés au futur centre derécolte de vendanges en partenariat avec une entreprise privée et laréalisation d'une place de fête rend opportun l’équipement du secteursitué à l'est du centre horticole de la Ville.70.210.501.80 Routes des Crêtes / Granges Est 1 ère étape + 580'000.–Les domaines pénitenciers de Crêtelongue et de Pramont ont, depuis denombreuses années, annoncé la nécessité de revoir le système d'accès àces établissements. Parallèlement, le développement de la plaine,coordonné notamment dans le cadre de la troisième correction du Rhône,rend nécessaire de revoir l’accès à la zone de détente et sport deGranges Est. En coordination avec ces entités, une correction du réseauroutier communal dans ces zones est donc programmée.70.220.314.00 Travaux en régie + 35'000.–L'implication croissante du service des travaux publics dans l'appui àl'organisation de manifestations, ainsi que dans les travaux d'entretien oude remise en état des propriétés communales, rend nécessaire l'appel àdes entreprises externes pour certaines prestations pour la réalisationdesquelles la voirie ne dispose pas des techniques ou effectifsnécessaires.70.220.501.00 Dépôts Itagne + 20'000.–Afin de conserver les capacités de la voirie, une étude spécialisée visantà la rénovation du poste de carburant et des installations de lavageextérieur sera menée en vue de travaux en 2009-2010.70.230.315.01 Frais pour expertises véhicules + 5'000.–Les nouvelles prescriptions fixent une obligation annuelle d'expertise detous les poids lourds. Bien que le parc communal de véhicules soitentretenu et en grande partie récent, des frais de préparation auxexpertises, notamment par les concessionnaires, sont inévitables.70.250.318.00 Frais administratifs et de contrôle - 5'000.–Le rythme des contrôles adopté en 2006 a été suffisant pour atténuer lesproblèmes d'atteinte à la sécurité, de déprédation et de fraude. Il nesemble donc pas nécessaire de les augmenter.Message au Conseil municipal – 59 –Services techniques

70.250.365.01 Transports publics, bus sierrois + 100'000.–L'Office fédéral de la statistique ayant modifié dès 2007 le calcul del'indice de renchérissement adapté pour les transports publics, unehausse significative apparaît car l'indice précédemment utilisé avaitconduit à une distorsion entre les coûts réels encourus et leurrémunération.70.260.313.02 Infrastructure places de jeux et de repos - 10'000.–Le programme d'entretien des places de jeux se portera principalementsur des jardins secondaires (Pigalle, Paradis), ce qui permettra dediminuer les montants annuels.70.260.314.04 Entretien installations d'eau + 8'000.–Ce compte regroupe non seulement les dépenses relatives auxinstallations d'irrigation en relation avec les parcs & jardins, maiségalement les coûts d'entretien des fontaines sierroises. La mise en placedes nouveaux concepts de giratoires incluant des systèmes d'arrivéed'eau, leur entretien s'ajoute à ce compte.70.260.314.12 Entretien massifs routiers - 15'000.–Suite à un nouvel appel d'offres et à une redéfinition du cahier descharges concernant le mandat, ces prestations ont pu être réduites.70.260.365.00 Floralies sierroises - 80'000.–Cette rubrique était précédemment activée selon un rythme bisannuel. Lanouvelle organisation en place pour cet événement implique que des fraisde préparation de l'édition suivante ainsi que ceux de bouclement de laprécédente doivent être portés sur les exercices intermédiaires.70.260.501.03 Centre horticole Noës - 10'000.–A nouveau ce sont les travaux sur les serres qui représentent la plusgrande partie des investissements pour des interventions dépassant lecadre de l'entretien standard des infrastructures. Ainsi l'armature de laserre chaude doit impérativement être sécurisée sous peine de voir lesvitrages céder.70.260.503.02 Constructions places de jeux + 108'000.–La poursuite du programme de rénovation et d'adaptation de ceséquipements portera cette année sur les places de jeux de Granges, deNoës et du chemin des Moulins à Sierre.70.270.501.00 Cimetière, nouveaux aménagements + 25'000.–Les interventions de désaffectation commencées en 2007 serontachevées en 2008. De plus, le cimetière de Sierre sera équipé d'unsystème d'automatisation de l'arrosage.70.270.501.01 Cimetières et columbariums + 200'000.–Après avoir réalisé les extensions et aménagements des cimetières deGranges et de Noës, la Municipalité entend étudier le cas de Sierre. Afinde répondre à un manque de place chronique et à une demandecroissante, un nouveau columbarium sera intégré au pied du Petit-Bois.D'autre part, une étude visant à déterminer les principes deréaménagement et d'extension du cimetière devra être lancée pourpermettre de répondre aux contraintes organisationnelles du site tout enrespectant son intégration dans une zone urbaine sensible.– 60 – Message au Conseil municipalServices techniques

La politique de stabilité des taxes pour l'élimination des déchets peut encore êtrepoursuivie bien qu'une augmentation régulière des quantités récoltées soit enregistréedepuis plusieurs années. Les implications financières de cette augmentation sontréduites grâce à la gestion efficace du système de récolte et à une améliorationquantitative du tri sélectif. Ces éléments ont été pris en compte dans le budget 2008.En ce qui concerne l'évacuation des eaux, d'importants investissements sont prévuspour 2008, notamment dans le cadre d'équipement de zones. Toutefois le domaine quidevrait le plus évoluer pour l’exercice à venir est celui des cours d'eau. Les travaux deconstruction du dessableur de la Bonne-Eau pourront ainsi être réalisés en amont deSaint-Ginier. A Granges, le canal de la Rèche verra pour sa part son cours dévié àproximité du lac de la Brèche afin de permettre la délimitation d'une zone nature enbordure du golf.Les différentes rubriques d'exploitation du secteur de la protection de l'environnementse présentent de la manière suivante:Charges Revenus ExcédentEpuration des eaux 2'358'000.– 2'358'000.– –.–Elimination des ordures 2'928'900.– 2'928'900.– –.–Cours d'eau 467'500.– 205'500.– 262'000.–Autres nuisances 22'500.– –.– 22'500.–ChargesRevenusBudget 2007 5'862'500.– 5'488'500.–Budget 2008 5'776'900.– 5'492'400.–Ecart en francs -85'600.– 3'900.–Ecart en % -1,46 0,07DépensesRecettesBudget 2007 1'910'000.– 350'000.–Budget 2008 3'485'000.– 450'000.–Ecart en francs 1'575'000.– 100'000.–Ecart en % 82,46 28,57Message au Conseil municipal – 61 –Services techniques

4'000'0003'500'0003'000'000ChargesRevenus2'500'0002'000'0001'500'0001'000'000500'0000francs1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007budget2008budget70.310.318.00 Etudes et sondages - 10'000.–Les travaux considérables liés à l'aménagement du centre-ville ainsi quela mise en œuvre des plans d'aménagement détaillés (PAD) de certainssecteurs périphériques entraînent le recours à des bureaux extérieurspour étudier les adaptations du réseau d'évacuation des eaux.70.310.352.01 STEP de Noës - 100'000.–70.310.352.02 STEP de Granges - 35'000.–D’importants travaux de réfection et d'entretien des STEP ayant étéréalisés en 2007, le niveau de la participation communale aux comptesd'exploitation des stations de Noës et de Granges devrait pouvoir êtreabaissé.70.310.501.00 Evacuation générale des eaux + 850'000.–Le remplacement des collecteurs situés au chemin de l'Asile et sous laplace de l'Hôtel de Ville donnera lieu aux deux principaux investissementssur des portions du réseau existant. La majeure partie des montants decette rubrique portera sur de nouveaux équipements situés dans leszones industrielles de Daval et de Mangold ainsi que dans des zones àbâtir devant être équipées.70.319.434.00 Taxes de quantité sur eaux - 45'000.–Cette rubrique a été ajustée aux chiffres enregistrés lors des derniersexercices et qui sont en corrélation directe avec la consommation d'eaude l'ensemble des ménages et entreprises de la Commune.70.319.610.00 Taxes de raccordement + 100'000.–Ces taxes sont perçues en fonction des nouvelles constructions; or lenombre de permis de construire octroyés ces dernières années semaintient à un niveau élevé. De plus, d'importantes réalisations privéessont programmées en 2008 dans les zones de Sous-Géronde et deDaval.– 62 – Message au Conseil municipalServices techniques

70.320.318.03 Bacs à verre - 10'000.–La mise en place de moloks pour la récupération du verre a permis deréduire le nombre de bennes transportées à l'UTO d'Uvrier.70.320.352.00 UTO, Uvrier + 50'000.–Malgré les résultats encourageants obtenus en terme de recyclage, uneaugmentation globale du tonnage des déchets est enregistrée de manièrerégulière. Ce poste doit donc être adapté à la réalité des apportscommunaux à l'usine d'incinération.70.320.506.07 Chargeuse pour compostage + 235'000.–La chargeuse actuelle servant à l'ensemble des manipulations ducompost à Granges et à Sierre est soumise à un usage intensif. Levéhicule à remplacer a été acquis il y a une dizaine d’années et sonentretien dépasse les niveaux admissibles sur le plan des coûts sanstoutefois en assurer la fiabilité technique.70.329.434.03 Compostage, déchetterie participations diverses + 7'000.–Cette recette peut être augmentée grâce notamment aux apportscroissants d'entreprises de récupération comme Job Transit.70.329.434.07 Taxes de quantité, ordures + 60'000.–Bien que le niveau de tarification demeure constant, l'augmentation desvolumes, notamment en provenance des entreprises, fait progresser lesrecettes de manière linéaire.70.330.314.09 Plans d'eau, entretien et aménagement - 25'000.–Lancée en 2007, l'étude portant sur le bilan sanitaire du lac de Gérondeet des Petits Lacs sera achevée en 2008; ses conclusions permettront decadrer les futures réflexions d'aménagement du site de Géronde.70.330.501.00 Correction de la Rèche + 400'000.–Les négociations menées dans le cadre du changement partield'affectation de zones à Granges Ouest, en liaison avec l'extension dugolf, avaient conclu de manière conventionnelle qu'un espace natureserait aménagé entre le lac de la Brèche et le Rhône. Pour permettre ladélimitation de cette zone et afin de revitaliser la Rèche, une correctionpartielle du cours de celle-ci est programmée.70.330.501.06 Dessableur de la Monderèche - 30'000.–Les études touchant à leur fin, et notamment la coordination de cetouvrage avec le plan d’aménagement détaillé de Muraz, la préparation dela phase d'exécution peut être abordée.70.330.501.25 Dessableur de la Bonne-Eau + 250'000.–La nécessité d'évaluer une variante d'exécution proposée par le Canton aconduit au report de la phase de réalisation de cet ouvrage qui se situeraà l'amont du quartier de Saint-Ginier.Message au Conseil municipal – 63 –Services techniques

ChargesRevenusBudget 2007 1'674'000.– 142'000.–Budget 2008 1'717'500.– 192'000.–Ecart en francs 43'500.– 50'000.–Ecart en % 2,60 35,21DépensesRecettesBudget 2007 5'335'000.– –.–Budget 2008 9'255'000.– –.–Ecart en francs 3'920'000.– –.–Ecart en % 73,48 –1'800'0001'500'000ChargesRevenus1'200'000900'000600'000300'000francs01999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007budget2008budget– 64 – Message au Conseil municipalServices techniques

10'000'0008'000'000ChargeRevenus6'000'0004'000'0002'000'000francs01999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007budget2008budget70.410.314.01 Entretien des bâtiments scolaires - 52'500.–Le Conseil municipal poursuit sa politique de réfection des écoles. Lemontant consigné pour 2008 est cependant légèrement inférieur à celuide 2007. Certains travaux seront poursuivis, d’autre engagés. A titred'exemple, on mentionnera le remplacement général des tableaux noirs àl'OS de Goubing.70.410.314.03 Mesures d'économie d'énergie + 252'500.–Suite à l'augmentation du prix de l'électricité, la ville de Sierre a décidé,dans la directive concernant «les mesures d'encouragement pourl'utilisation rationnelle de l'énergie, la promotion des énergiesrenouvelables en faveur des bâtiments et l'optimisation énergétique deprocessus artisanaux ou industriels», d'encourager la population àrationaliser sa consommation d'énergie. Cet encouragement se fait àtravers des soutiens financiers à l'investissement ou à la mise en formede bilans énergétiques.70.410.365.00 Aide communale à l'investissement - 100'000.–Le maintien de ce poste tient à la volonté politique de poursuivre lesoutien accordé à la rénovation du bâti affecté en zone d'ensemble devaleur, afin de revaloriser les vieux quartiers. Pour rappel, cette actions'inscrit dans le contexte de la revalorisation du Vieux Bourg. La réductiondu montant provient de l'expérience accumulée ces dernières années, oùil a été constaté que les sommes utilisées étaient sensiblementinférieures à celles inscrites au budget.70.410.318.02 Etudes bâtiments communaux - 70'000.–Le maintien d'un montant significatif à ce poste, malgré une légèrediminution, résulte de la volonté politique d'engager des études dans desdomaines différents et complémentaires. Ainsi, il est prévu de poursuivreles réflexions en cours sur les Anciens Abattoirs, le site de Géronde et lecomplexe scolaire de Borsuat dans le respect du plan directeur desécoles sierroises. Il faut relever qu'une grande partie de ces études avaitété mentionnée au budget 2007. Certaines d'entre elles ont dû êtreMessage au Conseil municipal – 65 –Services techniques

eportées en 2008 pour des raisons de décision en attente de la part desorganes compétents.70.410.503.00 Réfection des bâtiments communaux + 440'000.–La très nette augmentation de ce poste est essentiellement liée auxtravaux à engager sur l’Ancien Greffe dans le cadre de l'aménagement durez-de-chaussée en ludothèque, étant précisé que ces travauxcomprendront un renforcement antisismique de l'étage concerné. Undeuxième volet significatif de la rubrique a trait au remplacement desfenêtres de deux étages de l'Hôtel de Ville, afin d'en augmenter lecoefficient thermique et d'éviter ainsi des déperditions d'énergie.70.410.503.09 Extension du CO de Goubing - 70’000.–Le montant de ce poste résulte de la nouvelle vision liée aux édificesscolaires et des décisions prises à cet effet par les organes compétents.A ce stade du dossier, les investissements majeurs devraient concernerune nouvelle salle de gymnastique, ainsi que quelques locaux spécialisés(ateliers, salles de travaux manuels).70.410.503.16 Poste de police + 2'200'000.–Le montant associé à cette rubrique, en très nette hausse, correspondaux travaux qui seront engagés en 2008 dans le prolongement de ladécision favorable du Conseil général concernant le crédit d'engagement.70.410.503.17 Bâtiment Musée de la vigne et du vin + 930'000.–Le montant associé à cette rubrique est destiné au lancement destravaux du Musée de la vigne et du vin qui sera installé dans la VillaMeyer, édifice associé aux dépendances du Château de Villa. Pourrappel, cette réalisation s'inscrit dans le cadre du Musée de la vigne et duvin, en complétant l’escale sierroise.70.410.503.18 Campus rue du Bourg + 1'735'000.–Le montant associé à cette rubrique est affecté au lancement des travauxde la Maison Wiesel, destinée à devenir un foyer pour étudiants. Pourrappel, cette réalisation s’inscrit dans le cadre de la revitalisation de la ruedu Bourg. Elle trouve également tout son sens dans le contexte Sierre,ville de formation et d’études.70.410.503.19 Bâtiment ex Uségo + 250'000.–Le montant associé à cette nouvelle consigne est destiné à des travauxde démolition ou d’assainissements urgents à engager sur l’enveloppe etprincipalement sur la toiture de l’édifice, dans le but de stopper leprocessus de dégradation en cours. La nature des travaux dépendra desconclusions de l’étude sismique à entreprendre.70.410.503.20 Centre-ville, secteur complexe de la gare + 200'000.–Le montant associé à cette nouvelle rubrique est destiné à des études quiconcerneront spécifiquement l'édifice implanté au sud des voies CFF eten particulier au complexe de la gare. Le fait d'identifier cet objet en luiassociant une rubrique spécifique découle d'un souci de transparence dela part du Conseil municipal. Ce principe s'appliquera progressivementaux autres objets spécifiques issus de l'étude globale engagée sur lecentre-ville.– 66 – Message au Conseil municipalServices techniques

70.420.318.00 Etudes diverses + 70'000.–Le montant associé à ce poste, en augmentation, est destiné notammentau prolongement de la réalisation de l'inventaire du Vieux Bourg lancé en2007. Il contient également la part de la contribution de la Ville au projetd'agglomération (cette démarche, engagée par la Confédération etsoutenue par le Canton, permettra aux projets d'agglomération qui serontsélectionnés par le Parlement de recevoir des subventions octroyéesdans le cadre du Fonds national des infrastructures).70.420.501.00 Etudes plan d'aménagement local et plans de quartiers - 165'000.–Ce poste, en légère diminution, poursuit les engagements pris dans lesbudgets antérieurs. Pour rappel, il concerne deux chapitres essentiels. Lepremier a trait à une série de plans d'aménagement détaillés et deremembrements, dans le but de disposer de zones à bâtir correctementplanifiées et équipées sur le territoire communal; le second chapitreconcerne les études relatives au centre-ville, dans la suite des décisionspolitiques y relatives. On rappelle ici que certains secteurs font désormaisl'objet de consignes spécifiques; c’est le cas de la place de l'Hôtel de Villeet du complexe de la gare.70.430.314.00 Divers aménagements urbains - 30'000.–Le montant associé à ce poste, en diminution, est destiné principalementà l'acquisition de mobilier urbain.70.430.501.00 Aménagements de quartiers - 630'000.–Ce poste, en très nette diminution, est principalement destiné àl'aménagement de trois giratoires supplémentaires ainsi qu’à celle dupassage sous voie à l'ouest de la gare dans le cadre d'une actionconcertée avec les CFF.70.430.501.02 Jardin Notre-Dame des Marais - 100'000.–Le montant consigné est destiné à la restauration du jardin, celui prévu aubudget 2007 n'ayant pas été engagé; ceci en vue de conduirepréalablement une réflexion avancée sur le type d'aménagement àréaliser pour favoriser l'usage et la fréquentation du site.Message au Conseil municipal – 67 –Services techniques

ChargesRevenusBudget 2007 5'945'000.– 2'023'100.–Budget 2008 11'150'000.– 2'224'939.–Ecart en francs 5'205'000.– 2011'839.–Ecart en % 87,55 9,9890.400.322.16 Emprunt à long terme + 465'000.–Ce montant a été calculé de manière à faire face aux besoins prévisiblesde la Commune en matière de fonds étrangers. Il se fonde sur le recoursthéorique à l’emprunt résultant du présent budget, corrigé du niveau detrésorerie prévisible au 1 er janvier 2008.90.400.330.00 Amortissement du patrimoine financier + 200'000.–La Commune possède dans son portefeuille différents titres de sociétéslocales et divers actifs immobilisés dont la valeur comptable doit êtreréduite pour tenir compte de la réalité économique.90.400.331.00 Amortissement du patrimoine administratif + 4'350'000.–La Municipalité conduit une politique constante d'amortissements en cequi concerne son patrimoine administratif. L'accroissement considérabledes investissements consentis au cours des derniers exercices rendcompte de la progression de ce poste.– 68 – Message au Conseil municipalService financier

La taxation des personnes physiques pour l'année 2006 a débuté en mai 2007. Lespremières indications fournies par le service cantonal des contributions confirment labaisse de recettes consécutives à l'introduction du décret fiscal.Les projections, qui prévoyaient une baisse de 6,15% des recettes pour l’impôt sur lerevenu des personnes physiques, se réalisent pour l'impôt cantonal. Sur un peu plusde 30'000 dossiers taxés au début août 2007, la baisse atteint 6,23%.Pour les impôts communaux, nous pouvons présumer une baisse un peu moinsmarquée du fait que l'attribution d'une déduction pour les enfants à charge, sur lemontant de l'impôt, à hauteur de 300 francs par enfant, n'est accordée que pour lesimpôts cantonaux. Cette déduction complémentaire a été portée de 150 francs à300 francs par le législatif cantonal.Nous avons ainsi estimé les recettes attendues en nous basant sur les taxationsenregistrées pour l'année 2005 et, en ce qui concerne les taxations non encoreeffectuées, sur les taxations 2004.En tenant compte d'une augmentation de 2% par année et en considérant lesincidences du décret, nous pouvons espérer, malgré deux baisses successivesd'impôts, réaliser des recettes comparables à celles projetées pour l'année 2007.Il convient toutefois d'être attentif à l'obligation légale d'indexation des barèmesd'impôts. En effet, si, par le passé, l'indexation des barèmes communaux étaitfacultative – ce qui explique les différences entre les barèmes communaux actuels –cette indexation est obligatoire depuis la modification de la loi fiscale en 1992, entréeen vigueur au 1 er janvier 1993. Le rattrapage des anciennes indexations demeureévidemment facultatif.Lorsque l'indice des prix à la consommation (indice général base décembre 1982)atteindra 158,86, l'indexation devra être effectuée pour l'année fiscale en question. Lesdispositions légales n'autorisent une renonciation totale ou partielle à l'indexation par lelégislatif communal que si la situation financière de la commune l'exige. A fin juin 2007,l'indice se situait à 157,2.Pour notre municipalité, une indexation de 10% des barèmes représentera unediminution de recettes fiscales pour l'impôt sur le revenu des personnes physiquesqu'on peut estimer à 5%, soit environ à 1,3 million de francs.Les estimations concernant l'impôt sur le bénéfice des personnes morales sonttoujours dépendantes du résultat de nos grandes industries locales. C'est sur la basedes dernières taxations notifiées que nous estimons les recettes attendues, tout ensachant qu'avec un écart de trois ans entre nos bases d'estimation et l'annéebudgétaire concernée, les évaluations sont délicates.Message au Conseil municipal – 69 –Service des contributions

ChargesRevenusBudget 2007 1'216'000.– 39'040'000.–Budget 2008 1'222'000.– 40'390'000.–Ecart en francs 6'000.– 1'350'000.–Ecart en % 0,49 3,4650'000'00045'000'00040'000'00035'000'00030'000'00025'000'00020'000'00015'000'000francs 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007budget2008budget90.309.400.00 Impôt sur le revenu –.–Sur la base de la dernière taxation effectuée avec la prise enconsidération des incidences du décret fiscal pour l’année 2006, et tenantcompte d'une augmentation annuelle de 2% des recettes pour chaqueannée, nous pouvons espérer réaliser les recettes portées au budget.Une indexation automatique intervenant déjà en 2008 pourrait toutefoisconduire à une diminution des recettes qu'il est difficile d'évalueraujourd'hui.90.309.400.01 Impôt sur la fortune + 300'000.–En tenant compte des modifications intervenues en 2006 suite au décretdu Conseil d'Etat et en prenant en considération les premières taxationsréalisées, on table sur une augmentation d'environ 7%.90.309.400.03 Impôt prélevé à la source –.–Depuis 2003, la gestion de cet impôt est assurée directement par leCanton. Nous enregistrons les acomptes versés trimestriellement et ledécompte final intervient dans le courant de l'année suivante. Dès l'année2006, le Canton prélèvera une commission de 3% pour la perception decet impôt. Le décret de 2006 aura aussi une influence sur cet impôt. Cesont les recettes obtenues pour l'année 2006, selon le décompte de juillet2007, qui servent de base au calcul.– 70 – Message au Conseil municipalService des contributions

90.319.401.00 Impôt sur le bénéfice + 1'000'000.–Tout en sachant que notre base d'estimation repose en grande partie surla taxation de l'année 2005, les recettes attendues devraient êtreobtenues si la situation économique actuelle se maintient.90.319.401.01 Impôt sur le capital –.–La baisse des taux en 2003 pour l'impôt sur le capital continue àinfluencer négativement ce poste. Une nouvelle baisse a été introduitepar le décret entrant en vigueur en 2006. Les projections établies sur labase de la taxation 2005, en prenant en considération les incidences dudécret, nous permettent de confirmer l'évaluation que nous avions faitepour l'année 2007.90.319.401.02 Impôt minimum –.–Il s'agit de l'impôt payé en lieu et place de l'impôt sur le bénéfice et sur lecapital. Son estimation est totalement aléatoire, puisqu'il dépend desrésultats des entreprises. Des différences importantes peuvent seprésenter entre le budget et les comptes, sans que nous puissionsanticiper ces résultats. Les notifications pour l'année 2005 sontconformes à nos prévisions.90.329.403.00 Impôt sur gains immobiliers –.–On constate une nette reprise des transactions immobilières quiinfluencent directement ce poste, mais qu’il n’est malheureusement paspossible de chiffrer de manière exacte lors de l'élaboration des budgets.La part communale représente les deux tiers de l'impôt notifié par leCanton, après déduction des frais administratifs. En nous basant sur lesrecettes obtenues au moment de l'établissement du budget, nousmaintenons les évaluations précédentes.90.329.405.00 Impôt sur les successions –.–Comme mentionné à quelques reprises déjà, ce poste ne peut êtreestimé avec précision, puisqu'il dépend essentiellement des décèsenregistrés durant l'année et des dossiers soumis à l'impôt. Les recettesmoyennes des six dernières années confirment le chiffre proposé.Rappelons qu'il ne touche que les successions hors ligne directe et queles taux varient en fonction du lien de parenté (de 10% à 25%). Dans unemoindre mesure, les donations entre vifs sont aussi concernées par cetimpôt, à l'exception de celles consenties en ligne directe. La répartitionentre Canton et Commune se fait sur les mêmes bases que pour l'impôtsur les gains immobiliers. Les comptes peuvent présenter des différencesimportantes avec les budgets, sans possibilité pour nous d'ajuster laprévision.Message au Conseil municipal – 71 –Service des contributions