CK-1 - Direktorat Jenderal Bea dan Cukai

LAMPIRAN II.E.1KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAINOMOR KEP‐ 124 /BC/2011TENTANGPELAKSANAAN PEMANTAUAN PENGENDALIAN INTERN DILINGKUNGAN DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAINama Kegiatan : Pelayanan Pita Cukai Hasil Tembakau (CK-1) secara Elektronik di KPPBC yang Pita Cukainya Diambil di KPPBCNo.Pengendalian yang Ada Atribut Pengendalian Cara Pengujian Frekuensi Pengujian Pelaksana Pengujian Hasil Pengujian(1) (2) (3) (4) (5) (6)1 Pengecekan kembalihard copy CK-1 dengandata CK-1 yang telahdirekam dan memberikantanda (tickmark) padahard copy CK-1TABEL 4 : PENGENDALIAN UTAMA> Tanda (tickmark) pada hard copy CK-1; 1. Ambil sampel sebanyak 10% dari seluruh berkas CK-1;> Kasi PKC sebagai Validator dan penomoran 2. Dokumen yang diperiksa: CK-1; menu browse petugasCK-1 tercantum pada menu browse petugas pada SAC;3. Periksa apakah ada tanda (tickmark) pada hardcopy CK-1halaman 1;4. Periksa apakah nama dan NIP Kasi PKC tercantumsebagai Validator dan penomoran CK-1 pada menu browsepetugasMingguan Pelaksana pada Seksi KI dari 10 sampel CK-1,2 Menandatangani CK-1halaman 2 Carik I> Tanda uji (tickmark) pada CK-1 halaman 2Carik I;> Tanda tangan Kasi Perbendaharaan padaCK-1 halaman 2 Carik I1. Ambil sampel sebanyak 10% dari seluruh berkas CK-1;2. Dokumen yang diperiksa: CK-1;3. Periksa apakah ada tanda uji (tickmark) pada CK-1halaman 2 Carik I;4. Periksa apakah nomor urut buku rekening kredit sudahditulis pada carik 1 nomor urut 6;5. Periksa apakah ada tanda tangan Kasi Perbendaharaanpada CK-1 halaman 2 Carik IMingguanPelaksana pada Seksi KI3 > Mencatat pengeluaranpada kartu stock> Catatan pada kartu stock; 1. Ambil sampel sebanyak 10% dari seluruh perusahaan;2. Dokumen yang diperiksa: Kartu/catatan stock pita cukai;3. Periksa apakah ada catatan jumlah pengeluaran pita cukaipada kartu stock.MingguanPelaksana pada Seksi KI4 > Pengusaha danPejabat Bea dan Cukaimenandatangani tandaterima pita cukai.> Tanda tangan pengusaha pada CK-1halaman 2 carik 2;> Tanda tangan pejabat Bea dan Cukai padaCK-1 halaman 2 carik 2;> Tanda tangan pengusaha pada tandaterima pita cukai.1. Ambil sampel sebanyak 10% dari seluruh berkas CK-1;2. Dokumen yang diperiksa: CK-1 halaman 2 dan tandaterima pita cukai;3. Periksa apakah ada catatan tanggal tanda terima pitacukai pada CK-1 halaman 2 carik 2;4. Periksa Apakah ada tanda tangan pengusaha pada CK-1halaman 2 carik 2;5. Periksa apakah ada tanda tangan pejabat Bea dan Cukaipada CK-1 halaman 2 carik 2;6. Periksa apakah ada tanda tangan pengusaha pada tandaterima pita cukai.MingguanPelaksana pada Seksi KI

Pengendalian yang Ada Atribut Pengendalian Cara Pengujian Frekuensi Pengujian Pelaksana Pengujian Hasil Pengujian(1) (2) (3) (4) (5) (6)5 Mencatat pendistribusian > Catatan pada buku ekspedisi;Mingguan Pelaksana pada Seksi KIdokumen CK-1 padabuku ekspedisi;No.> Paraf pada buku ekspedisi Kasubbag umum/ Kepala Urusan Rumah Tangga danDukungan Teknis1. Ambil sampel pengiriman CK-1 selama 1 minggu;2. Dokumen yang diperiksa: buku ekspedisi CK-1;3. Periksa apakah ada catatan pengiriman CK-1 pada bukuekspedisi;4. Periksa apakah ada catatan tanggal pengiriman CK-1pada buku ekspedisi;5. Periksa apakah ada paraf pada buku ekspedisi Kasubbagumum / Kepala Urusan Rumah Tangga dan DukunganTeknis6 > Pelaksana membuatcatatan nomor dantanggal SSPCP pada CK-1 halaman 2 pada carik I;> Catatan nomor dan tanggal SSPCP padaCK-1 halaman 2 pada carik I;1. Ambil sampel sebanyak 10% dari seluruh berkas CK-1tunai dan SSPCP;2. Dokumen yang diperiksa: CK-1 halaman 2 dan SSPCP;3. Periksa apakah ada catatan nomor SSPCP pada CK-1halaman 2 pada carik 1;4. Periksa apakah ada catatan tanggal SSPCP pada CK-1halaman 2 pada carik 1MingguanPelaksana pada Seksi KI7 > Kasi perbendaharaanmembuat tanda uji(tickmark) pada nomor> Tanda uji (tickmark) pada nomor dantanggal SSPCP pada CK-1 halaman 2 padacarik I;dan tanggal SSPCP pada > Tanda tangan CK-1 halaman 2 pada carik ICK-1 halaman 2 padacarik I, sertamenandatangani CK-1halaman 2 pada carik I1. Ambil sampel sebanyak 10% dari seluruh berkas CK-1tunai dan SSPCP;2. Dokumen yang diperiksa: CK-1 halaman 2 dan SSPCP;3. Periksa apakah ada tanda uji (tickmark) pada nomor dantanggal SSPCP pada CK-1 halaman 2 pada carik I;4. Periksa apakah ada tanda tangan CK-1 halaman 2 padacarik IMingguanPelaksana pada Seksi KI

LAMPIRAN II.E.2KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAINOMOR KEP‐ 124 /BC/2011TENTANGPELAKSANAAN PEMANTAUAN PENGENDALIAN INTERN DILINGKUNGAN DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAITABEL 5.1 : DAFTAR UJI PENGENDALIAN UTAMANama Kegiatan: Pelayanan Pemesanan Pita Cukai Hasil Tembakau (CK-1) secara Elektronik di KPPBCPengendalian Utama : Pengecekan kembali hard copy CK-1 dengan data CK-1 yang telah direkamDisusun Oleh :Tanggal :No No CK-1 Tanggal CK-1Apakah ada tanda(tickmark) padahardcopy CK-1halaman 1Apakah nama dan NIP KasiPKC tercantum sebagaiValidator dan penomoran CK-1pada menu browse petugasKeterangan(1) (2) (3) (4) (5) (6)12345…dst

LAMPIRAN II.E.3KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAINOMOR KEP‐ 124/BC/2011TENTANGPELAKSANAAN PEMANTAUAN PENGENDALIAN INTERN DILINGKUNGAN DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAITABEL 5.2 : DAFTAR UJI PENGENDALIAN UTAMANama Kegiatan: Pelayanan Pemesanan Pita Cukai Hasil Tembakau (CK-1) Kredit secara Elektronik di KPPBCPengendalian Utama: Penandatanganan CK-1 halaman 2 Carik IDisusun Oleh :Tanggal :No No CK-1 Tanggal CK-1Apakah ada tanda uji(tickmark) pada CK-1halaman 2 Carik IApakah nomor urut bukurekening kredit sudahditulis pada carik 1 nomorurut 6Apakah ada tanda tanganKasi Perbendaharaan padaCK-1 halaman 2 Carik I(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)12345…dstKeterangan

LAMPIRAN II.E.4KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAINOMOR KEP‐ 124/BC/2011TENTANGPELAKSANAAN PEMANTAUAN PENGENDALIAN INTERN DILINGKUNGAN DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAITABEL 5.2 : DAFTAR UJI PENGENDALIAN UTAMANama Kegiatan: Pelayanan Pemesanan Pita Cukai Hasil Tembakau (CK-1) Tunai secara Elektronik di KPPBCPengendalian Utama: Pelaksana membuat catatan nomor dan tanggal SSPCP pada CK-1 halaman 2 pada carik IDisusun Oleh :Tanggal :No No CK-1 Tanggal CK-1Apakah ada catatan nomorSSPCP pada CK-1 halaman 2pada carik 1Apakah ada catatan tanggalSSPCP pada CK-1 halaman 2pada carik 1Keterangan(1) (2) (3) (4) (5) (6)12345…dst dt

LAMPIRAN II.E.5KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAINOMOR KEP‐ 124 /BC/2011TENTANGPELAKSANAAN PEMANTAUAN PENGENDALIAN INTERN DILINGKUNGAN DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAITABEL 5.3 : DAFTAR UJI PENGENDALIAN UTAMANama Kegiatan: Pelayanan Pemesanan Pita Cukai Hasil Tembakau (CK-1) Kredit Secara Elektronik di KPPBC yang Pita CukainyaDiambil di KPPBCPengendalian Utama : Pencatatan t pengeluaran pada kartu stockDisusun Oleh :Tanggal :No No CK-1 Tanggal CK-1 Nama Perusahaan Nomor Kartu StockApakah ada catatan jumlahpengeluaran pita cukai pada kartuKeteranganstock(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)12345…dst

LAMPIRAN II.E.6KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAINOMOR KEP‐ 124 /BC/2011TENTANGPELAKSANAAN PEMANTAUAN PENGENDALIAN INTERN DILINGKUNGAN DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAITABEL 5.3 : DAFTAR UJI PENGENDALIAN UTAMANama KegiatanPengendalian Utama: Pelayanan Pemesanan Pita Cukai Hasil Tembakau (CK-1) Tunai Secara Elektronik di KPPBC: Kasi perbendaharaan membuat tanda uji (tickmark) pada nomor dan tanggal SSPCP pada CK-1 halaman 2 pada carik I,serta menandatangani CK-1 halaman 2 pada carik IDisusun Oleh :Tanggal :No No CK-1 Tanggal CK-1Apakah ada tanda uji(tickmark) pada nomor dantanggal SSPCP pada CK-1halaman 2 pada carik IApakah ada tanda tanganCK-1 halaman 2 pada carikIKeterangan(1) (2) (3) (4) (5) (6)12345…dst

LAMPIRAN II.E.7KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAINOMOR KEP‐ 124 /BC/2011TENTANGPELAKSANAAN PEMANTAUAN PENGENDALIAN INTERN DILINGKUNGAN DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAITABEL 5.4 : DAFTAR UJI PENGENDALIAN UTAMANama Kegiatan: Pelayanan Pemesanan Pita Cukai Hasil Tembakau (CK-1) Kredit Secara Elektronik di KPPBC yang Pita CukainyaDiambil di KPPBCPengendalian Utama : Penandatanganan tanda terima pita cukaiDisusun Oleh :Tanggal :No No CK-1 Tanggal CK-1Apakah ada catatantanggal tanda terimapita cukai pada CK-1halaman 2 carik 2Apakah ada tandatangan pengusaha padaCK-1 halaman 2 carik 2Apakah ada tandatangan pejabat Bea danCukai pada CK-1halaman 2 carik 2Apakah ada tandatangan pengusaha padatanda terima pita cukai(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)12345…dstKeterangan

LAMPIRAN II.E.8KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAINOMOR KEP‐ 124/BC/2011TENTANGPELAKSANAAN PEMANTAUAN PENGENDALIAN INTERN DILINGKUNGAN DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAITABEL 5.4 : DAFTAR UJI PENGENDALIAN UTAMANama Kegiatan: Pelayanan Pemesanan Pita Cukai Hasil Tembakau (CK-1) Tunai Secara Elektronik di KPPBC yang Pita CukainyaDiambil di KPPBCPengendalian Utama : Pencatatan pengeluaran pada kartu stockDisusun Oleh :Tanggal :No No CK-1 Tanggal CK-1 Nama Perusahaan Nomor Kartu StockApakah ada catatan jumlahpengeluaran pita cukai pada kartuKeteranganstock(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)12345…dst

LAMPIRAN II.E.9KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAINOMOR KEP‐ 124 /BC/2011TENTANGPELAKSANAAN PEMANTAUAN PENGENDALIAN INTERN DILINGKUNGAN DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAITABEL 5.5 : DAFTAR UJI PENGENDALIAN UTAMANama Kegiatan: Pelayanan Pemesanan Pita Cukai Hasil Tembakau (CK-1) Kredit Secara Elektronik di KPPBC yang Pita CukainyaDiambil di KPPBCPengendalian Utama : Pencatatan pendistribusian dokumen CK-1 pada buku ekspedisiDisusun Oleh :Tanggal :No No CK-1 Tanggal CK-1Apakah ada catatanpengiriman CK-1 padabuku ekspedisiApakah ada catatantanggal pengiriman CK-1 pada buku ekspedisiApakah ada paraf pada bukuekspedisi Kasubbag umum /Kepala Urusan Rumah Tanggadan Dukungan Teknis(1) (2) (3) (4) (5) (6) (6)12345…dstKeterangan

LAMPIRAN II.E.10KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAINOMOR KEP‐ 124 /BC/2011TENTANGPELAKSANAAN PEMANTAUAN PENGENDALIAN INTERN DILINGKUNGAN DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAITABEL 5.5 : DAFTAR UJI PENGENDALIAN UTAMANama Kegiatan: Pelayanan Pemesanan Pita Cukai Hasil Tembakau (CK-1) Tunai Secara Elektronik di KPPBC yang Pita CukainyaDiambil di KPPBCPengendalian Utama : Penandatanganan tanda terima pita cukaiDisusun Oleh :Tanggal :No No CK-1 Tanggal CK-1Apakah ada catatantanggal tanda terimapita cukai pada CK-1halaman 2 carik 2Apakah ada tandatangan pengusaha padaCK-1 halaman 2 carik 2Apakah ada tandatangan pejabat Bea danCukai pada CK-1halaman 2 carik 2Apakah ada tandatangan pengusaha padatanda terima pita cukai(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)12345…dstKeterangan

LAMPIRAN II.E.11KEPUTUSAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAINOMOR KEP‐ 124 /BC/2011TENTANGPELAKSANAAN PEMANTAUAN PENGENDALIAN INTERN DILINGKUNGAN DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAITABEL 5.6 : DAFTAR UJI PENGENDALIAN UTAMANama Kegiatan: Pelayanan Pemesanan Pita Cukai Hasil Tembakau (CK-1) Tunai Secara Elektronik di KPPBC yang Pita CukainyaDiambil di KPPBCPengendalian Utama : Pencatatan pendistribusian dokumen CK-1 pada buku ekspedisiDisusun Oleh :Tanggal :No No CK-1 Tanggal CK-1Apakah ada catatanpengiriman CK-1 padabuku ekspedisiApakah ada catatantanggal pengiriman CK-1 pada buku ekspedisiApakah ada paraf pada bukuekspedisi Kasubbag umum /Kepala Urusan Rumah Tanggadan Dukungan TeknisKeterangan(1) (2) (3) (4) (5) (6) (6)12345…dstDIREKTUR JENDERAL,AGUNG KUSWANDONONIP 196703291991031001