negeri kelantan - Jabatan Audit Negara

Pegawai Kewangan Negeri/Ketua Eksekutif/Ahli Mesyuarat Majlis/LembagaPengarah Agensi berkenaan terlebih dahulu.d. Pemantauan Kemajuan/Prestasi BajetPeraturan kewangan menghendaki Pegawai Pengawal/Ketua Jabatan memantaupelaksanaan projek pembangunan dengan rapi bagi memastikan ia dilaksanakanmengikut jadual. Bagi tujuan ini, Pegawai Pengawal/Ketua Jabatan hendaklahmemastikan data mengenai peruntukan dan perbelanjaan projek bagi setiap tahundiisi dan sentiasa dikemas kini dalam Sistem Pemantauan Projek II atau kaedah lainyang diterima pakai, impak setiap aktiviti dinilai sekurang-kurangnya sekali dalammasa 5 tahun dan memastikan perbelanjaan tidak melebihi peruntukan yang telahdiluluskan bagi perbelanjaan mengurus, Jabatan/Agensi hendaklah mengemukakanlaporan berkala kepada pihak berkuasa berkenaan.e. PelaporanPegawai Pengawal dikehendaki menyediakan beberapa jenis laporan sepertiLaporan Perbelanjaan Dan Tanggungan serta laporan untuk Buku AnggaranBelanjawan Program Dan Prestasi. Laporan ini perlu dikemukakan kepada PegawaiKewangan Negeri/Bendahari Negeri dalam tempoh yang ditetapkan. PegawaiPengawal juga dikehendaki mengemukakan laporan mengenai keperluan aliranwang tunai yang disahkan olehnya kepada Pegawai Kewangan Negeri/BendahariNegeri. Bagi Ketua Jabatan yang bukan Pegawai Pengawal, laporan berkenaan akandikemukakan kepada Pegawai Pengawal berkenaan untuk disatukan.8.4.3. Kawalan Terimaan8.4.3.1. Bagi menentukan sama ada segala terimaan telah diurus mengikut peraturandan diakaunkan dengan sempurna, semakan Audit telah dijalankan terhadap 5 aspekutama kawalan terimaan yang meliputi kawalan borang hasil, penerimaan wang,kemasukan pungutan ke bank, kawalan perakaunan terimaan/hasil dan penyediaanAkaun Belum Terima seperti berikut:a. Kawalan Borang HasilKawalan terhadap borang hasil seperti buku resit adalah penting untuk memastikania tidak disalahgunakan. Borang ini hendaklah direkod dengan teratur dalam DaftarKawalan, disimpan di tempat yang selamat dan disemak secara berkala sertadisahkan oleh pegawai yang bertanggungjawab.b. Penerimaan WangSetiap Jabatan/Agensi Negeri perlu memastikan pegawainya yangdipertanggungjawabkan dengan urusan penerimaan wang mematuhi peraturankewangan yang berkaitan. Semakan Audit telah dijalankan terhadap 4 aspekkawalan dalaman yang ditetapkan dalam Arahan Perbendaharaan bagi penerimaan44