1C_La responsabilità civile, penale ed il D.Lgs. 231-01.ppt

REQUISITI GENERALI E AMBITO
Principali reati contemplati dalla norma
Delitti di ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o altre utilità di
provenienza illecita previsti rispettivamente dagli artt. 648, 648-bis e 648-ter
c.p. (Art. 25-octies D.Lgs. 231/2001)
Il D.Lgs. n. 231/2007 ha dato attuazione alla Direttiva 2005/60/CE del Parlamento e
del Consiglio del 26 ottobre 2005, concernente la prevenzione dell‟
utilizzo del
sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di
finanziamento del terrorismo (cosiddetta III Direttiva Antiriciclaggio), e alla Direttiva
2006/70/CE della Commissione che ne reca le misure di esecuzione.
L’art. 63, co. 3 del D.Lgs. n. 231/2007 ha introdotto nel Decreto l’art. 25-octies,
estendendo la responsabilità amministrativa degli Enti alle seguenti fattispecie di
reato:
- ricettazione (art. 648 c.p.);
- riciclaggio (art. 648-bis c.p.);
- impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita (art. 648-ter c.p.).
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