Korporatiewe verantwoordelikheidsverslag - Shoprite Holdings Ltd

Korporatiewe verantwoordelikheidsverslag | KORPORatIEWE BEHEER
vervolg
SAkE-EtiEk En oRGAniSAtoRiESE
intEGRitEit
die Groep se Gedragskode verbind hom tot die hoogste standaarde van
integriteit, gedrag en etiek in sy betrekkinge met alle betrokke partye, met
inbegrip van sy direkteure, bestuurders, werknemers, klante, verskaffers,
mededingers, beleggers, aandeelhouers en die breë publiek. daar word
van die direkteure en personeel verwag om hul etiese verpligtinge op so
‘n wyse na te kom dat die besigheid streng volgens billike, mededingende
handelspraktyke bedryf word.
‘n Kennisgewing van die “geslote tydperk” vir die verhandeling van die
effekte van die Groep word in Junie en desember elke jaar aan alle direkteure
en senior bestuurders van die Groep en sy filiale gestuur. die geslote
tydperke is soos volg:
tussentydse resultate Jaarresultate
verhandeling 25 desember tot wins- 25 Junie tot winsvan
effekte aankondiging op seNs aankondiging op seNs
samesprekings 1 desember tot wins- 1 Junie tot winsmet
analiste aankondiging op seNs aankondiging op seNs
daar word binne 48 uur op die Jse Nuusdiens (seNs) verslag gedoen
oor alle verhandelinge in aandele in shoprite Holdings Bpk deur direkteure
van die Maatskappy en van sy filiale. Alle sodanige transaksies moet vooraf
deur ‘n gemagtigde direkteur van die houermaatskappy goedgekeur word.
FinAnSiËLE VERSLAGdoEninG
En oUditERinG
Finansiële Verslagdoening
die direkteure aanvaar finale verantwoordelikheid vir die voorbereiding van
die finansiële jaarstate wat die volgende op redelike wyse uiteensit:
– die finansiële stand van die Maatskappy en die Groep aan die einde van
die finansiële jaar onder oorsig;
– die finansiële resultate van bedrywighede; asook
– die kontantvloei vir dié tydperk.
die verantwoordelikheid vir die opstel van die finansiële jaarstate is aan
bestuur gedelegeer. die eksterne ouditeure rapporteer of die finansiële
jaarstate redelik weergegee word.
die direkteure is tevrede dat gedurende die verslagdoeningsperiode:
– toereikende rekeningkundige rekords gehandhaaf is;
– ‘n doeltreffende stelsel van interne beheermaatreëls en risikobestuur,
deur bestuur gemoniteer, volgehou is;
– toepaslike rekeningkundige beleid, gerugsteun deur redelike en verstandige
oordele en ramings, konsekwent toegepas is; en
– die finansiële state opgestel is ooreenkomstig die internasionale
Finansiële verslagdoeningstandaarde en op die wyse soos deur die
Maatskappywet in suid-Afrika vereis.
die direkteure is ook tevrede dat geen wesenlike gebeurtenis plaasgevind
het tussen die finansiële jaareinde en die datum van hierdie verslag nie.
Eksterne oudit
die eksterne ouditeure is daarvoor verantwoordelik om verslag te doen
of die finansiële state op redelike wyse aangebied word ooreenkomstig
internasionale Finansiële verslagdoeningstandaarde en op die wyse soos
46 sHoPRite HoLdiNGs BePeRK JaaRVERSlaG 2008
deur die Maatskappywet in suid-Afrika vereis. die eksterne ouditeure bied
‘n redelike, maar nie ‘n absolute, versekering omtrent die korrektheid van
finansiële openbaarmaking.
Konsultasie vind plaas tussen die eksterne en interne ouditeure om ‘n
doeltreffende ouditproses te bewerkstellig. die eksterne ouditeure word
voorsien van en oorweeg ook alle verslae wat die interne ouditafdeling uitreik.
Besonderhede van nie-ouditdienste wat deur die eksterne ouditeure
aan die Groep voorsien is, word in aantekening 25 op bladsy 91 van hierdie
jaarverslag uiteengesit.
interne oudit
interne oudit is ‘n onafhanklike, objektiewe, konsulterende versekeringsfunksie
wat daarop gerig is om waarde toe te voeg vir die Groep en
bedrywighede te verbeter. dit help die Groep om sy doelwitte te bereik
deur ‘n sistematiese, gedissiplineerde benadering te gebruik om risikobestuur,
beheer- en bestuursprosesse te evalueer en te verbeter.
interne ouditplanne dek sake geïdentifiseer in die evaluering
van risikobestuur asook sake wat deur die direksie, die oudit-en-
Risikokomitee, uitvoerende direkteure en senior bestuur uitgelig is.
die interne ouditdepartement rapporteer aan die hoofbestuurder:
finansies ten opsigte van daaglikse kwessies, maar doen ook kwartaalliks
regstreeks aan die oudit-en-Risikokomitee verslag.
die interne ouditdepartement bestaan uit gekwalifiseerde personeel
met toepaslike opleiding en ervaring. die doel, gesag en verantwoordelikheid
van die onafhanklike interne ouditfunksie word formeel omskryf
in ‘n interne oudithandves, wat gereeld bygewerk en deur die oudit-en-
Risikokomitee goedgekeur word.
Betekenisvolle ouditbevindings word aan die oudit-en-Risikokomitee
gerapporteer. stappe word gedoen om, wanneer hulle geïdentifiseer
word, tekortkominge in beheer aan te spreek asook om ander geleenthede
te benut om die stelsel te verbeter. Alle wesenlike besigheidseenhede
is onderhewig aan interne oudit.
sekere hoëvlak interne ouditfunksies is gedurende die jaar aan die
eksterne ouditeure uitgekontrakteer met die goedkeuring van die ouditen-Risikokomitee.
sodanige projekte het gewoonlik betrekking op geïsoleerde
gevalle waarvoor die interne ouditdepartement nie oor die nodige
kapasiteit, vaardighede of ervaring beskik nie.
Lopende Saak
Aangesien die direkteure van mening is dat die Groep oor genoegsame
bronne beskik om die onderneming in die afsienbare toekoms te bedryf,
is die finansiële state op die grondslag van ‘n lopende saak opgestel.
die direkteursverslag, finansiële jaarstate en finansiële groepjaarstate,
soos uiteengesit op bladsye 50 tot 110, is deur die direksie goedgekeur.
Geteken namens die direksie.
CH Wiese JW Basson
voorsitter Uitvoerende Hoof
1 september 2008 1 september 2008