deel 2 : Jaarrekening (47 blz.) - ROC Midden Nederland
deel 2 : Jaarrekening (47 blz.) - ROC Midden Nederland
deel 2 : Jaarrekening (47 blz.) - ROC Midden Nederland
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
VLOTTENDE ACTIVA X € 1.000<br />
Vorderingen<br />
31-12-12 31-12-11<br />
€ € € €<br />
Debiteuren<br />
Debiteuren zakelijk 2.761 2.764<br />
Debiteuren gemeenten 2.379 1.367<br />
Debiteuren personeel 4 6<br />
Totaal debiteuren 5.144 4.137<br />
Zakelijk<br />
In de post debiteuren zakelijk is de voorziening dubieuze debiteuren gesaldeerd conform onderstaand overzicht met het saldo van<br />
per 31 december<br />
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt:<br />
Stand per 31 december 2010 328 317<br />
Onttrekking -2 -6<br />
Dotatie/ vrijval -13 16<br />
Stand per 31 december 2011 313 327<br />
Gemeenten<br />
In de post debiteuren gemeenten is de voorziening dubieuze debiteuren gesaldeerd conform onderstaand overzicht met het saldo<br />
van per 31 december<br />
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt:<br />
Stand per 31 december 2011 785 500<br />
Onttrekking -672 0<br />
Dotatie/ vrijval 789 285<br />
Stand per 31 december 2012 902 785<br />
Deelnemers/cursisten 200 591<br />
In de post <strong>deel</strong>nemers is de voorziening dubieuze debiteuren gesaldeerd gesaldeerd conform onderstaand overzicht (per 31<br />
december)<br />
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt:<br />
Stand per 31 december 2011 86 152<br />
Onttrekking -32 -52<br />
Dotatie/ vrijval 92 -14<br />
Stand per 31 december 2012 146 86<br />
Overige vorderingen<br />
Gemeenten 1.300 1.550<br />
Overige vorderingen 533 1.170<br />
Totaal overige vorderingen 1.833 2.720<br />
Overlopende activa<br />
Nog te factureren omzet 0<br />
Vooruitbetaalde kosten 1.793 1.784<br />
Diverse overlopende activa 1.028 876<br />
Totaal overlopende activa 2.821 2.660<br />
Totaal vorderingen 9.998 10.108<br />
Alle vorderingen hebben een resterende looptijd korter dan een jaar.<br />
Liquide middelen<br />
Banken 2.541 5.336<br />
Kasmiddelen 11 6<br />
Spaarrekeningen/deposito's 20.800 25.<strong>47</strong>2<br />
Totaal liquide middelen 23.353 30.814<br />
De liquiditeiten staan na aftrek van de verstrekte bankgaranties ad. € 78 en een geblokkeerd tegoed van € 5 mln. ten behoeve<br />
van een SWAP (zie langlopende lening) ter vrije beschikking. <strong>ROC</strong> MN heeft een ge<strong>deel</strong>de (E/O) faciliteit met FIGI BV, die niet<br />
meegeconsolideerd wordt in de jaarrekening aangezien deze rekening op naam van FIGI BV staat (Zie samenwerkingsverbanden).<br />
18 Jaarverslag 2012 • <strong>ROC</strong> <strong>Midden</strong> <strong>Nederland</strong>
Change language