Rutinebeskrivelse for økonomifunksjonen i Farmasøytisk institutt

Kontrollen skal utføres 3 anger i løpet av året. I kontrollprogrammet for mars; juni/juli ognovember.-Kontroll av diverse arter: «diverse kostnader» og «diverse inntekter»; 7.9 skjemaFormål med kontrollen: Det skal /bør i de fleste tilfeller være mulig å finne en art i kontoplanensom passer. Det er viktig å være klar over at enkelte tilfeller er riktig å bruke en diverse art.Unngå at kostnader og inntekter havner på diverse-arter(3679,3907,5999,6799 og 7799) i stedetfor på de respektive arter. UiO ønsker å redusere bruken av diverse-arter.Link til skjema: https://www.uio.no/foransatte/arbeidsstotte/okonomi/oekonomisk_oppfolging/lokalt_kontrollprogram/punkt/79_div_kost_innt.pdf-Eiersted/bokført sted kontroller; 7.13 skjemaFormål med kontrollen: Å påse at kostnadene i prosjektene blir belastet prosjektets eiersted.Undersøk hva som har gått feil og sørg for at de nødvendige endringer blir gjort.Link til skjema: https://www.uio.no/foransatte/arbeidsstotte/okonomi/oekonomisk_oppfolging/lokalt_kontrollprogram/punkt/713_eier_vs_bf_sted.pdf-Løpende oppfølging av underskudd EFP-oppdragsprosjekter; 7.17 skjemaFormål med kontrollen: At underskuddsprosjekter finansiert med eksterne midler blir identifisertløpende og eventuelt nødvendige korrektive tiltak blir iverksatt.Foreta en gjennomgang og kommenter hvorfor prosjektet har underskudd. I tillegg skal FAIinformere MN om hvilke oppfølgingstiltak som er tenkt foretatt og/eller er foretatt.Link til skjema: https://www.uio.no/foransatte/arbeidsstotte/okonomi/oekonomisk_oppfolging/lokalt_kontrollprogram/punkt/717_l%C3%B8p_undersk_oppdr.pdf-Kontroll fakturaflyt i Basware; 7.18 skjemaFormål med kontrollen: Å følge opp antall fakturaer på sirkulasjon som til enhver tid ikke erkontert ved enhetene, og følgelig heller ikke lagt inn i OA eller lagt til remittering. Skal avdekkehvor ekstra innsats må settes inn for å redusere risikoen for å betale forsinkelsesrenter.I kommentarfeltet skal økonomikonsulenten på basisøkonomi skrive en generell kommentar tilfakturaflyten.Kommenterer: hvorfor forfalte fakturaer ikke har blitt kontert? Fakturaene som plukkes er ikkekonterte fakturaer hvor forfallsdatoen er oversteget med 30 dager.Link til skjema: https://www.uio.no/foransatte/arbeidsstotte/okonomi/oekonomisk_oppfolging/lokalt_kontrollprogram/punkt/718_fakt_bw.pdf-Kontroll av FA-register; 8.2 skjemaFormål med kontrollen: Å påse at registrerte transaksjoner er riktige slik at verdien i balansen erkorrekt. Avvik som avdekkes skal meldes til RS, via utfylling av skjema for ompostering av aktiverteeiendeler.Link til skjema: https://www.uio.no/foransatte/arbeidsstotte/okonomi/oekonomisk_oppfolging/lokalt_kontrollprogram/punkt/82ktr_fa.pdf-Kontroll av anlegg under utførelse (AU); 8.5 skjemaFormål med kontrollen: Å påse at anlegg under utførelse ikke blir liggende på art 1130,1210 og1211 etter ferdigstillelse.Link til skjema: https://www.uio.no/foransatte/arbeidsstotte/okonomi/oekonomisk_oppfolging/lokalt_kontrollprogram/punkt/85anlegg.pdf10