Demonstrações Financeiras Consolidadas - Banco Itaú
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<strong>Demonstrações</strong><br />

<strong>Financeiras</strong><br />

<strong>Consolidadas</strong><br />

1º Trimestre de 2001<br />

1

Relatório da Administração<br />

Senhores Acionistas:<br />

Apresentamos o Relatório da Administração e as<br />

demonstrações contábeis do <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> S.A. e de suas<br />

controladas, relativos ao primeiro trimestre de 2001, que<br />

seguem os dispositivos estabelecidos pelo <strong>Banco</strong> Central do<br />

Brasil (BACEN) e pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM).<br />

Eventos Relevantes<br />

Nota de Pesar<br />

É com enorme tristeza que registramos o falecimento, ocorrido<br />

em 18/04/2001, do Dr. Eudoro Villela, vice-presidente do<br />

Conselho de Administração do <strong>Banco</strong> e presidente do Conselho<br />

de Administração da <strong>Itaú</strong>sa, a empresa holding do Grupo <strong>Itaú</strong>.<br />

Ele teve atuação marcante, como presidente do <strong>Itaú</strong> entre<br />

1961 e 1975, fundador da Duratex S.A. e atuante conselheiro<br />

das maiores empresas do grupo.<br />

Sua biografia revela uma obra impressionante no campo<br />

empresarial e da medicina, tendo prestado relevantes serviços<br />

à sociedade como pesquisador. Merece destaque sua passagem<br />

pela Fundação Curie, onde trabalhou sob a orientação direta<br />

da própria Madame Curie.<br />

Reconhecendo o muito que lhe devemos, ressaltamos a imensa<br />

perda que sua ausência representa para todos nós.<br />

Alterações no Conselho de Administração<br />

Na Assembléia Geral Ordinária e Extraordinária do <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong>,<br />

de 23/04/2001 foi prestada homenagem ao Dr. Eudoro Villela<br />

cuja dedicação e trabalho pelo <strong>Banco</strong> foram ressaltados. Na<br />

sala da Assembléia foi descerrado um retrato desse ilustre<br />

membro do Conselho e decidido dar o seu nome para a quinta<br />

torre do CEI - Centro Empresarial <strong>Itaú</strong>sa, que será ocupada<br />

pelo <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong>.<br />

Foi eleito o Conselho de Administração, fortalecido com a<br />

adição de novos membros, pessoas sem vínculo anterior com<br />

a organização, de notória proeminência e reconhecido valor:<br />

Pérsio Arida, PhD pelo Massachussets Institute of Technology<br />

e ex-presidente do <strong>Banco</strong> Central do Brasil, e Roberto Teixeira<br />

da Costa, economista, primeiro presidente da CVM.<br />

Também passou a compor o Conselho o senhor José Vilarasau<br />

Salat, presidente da Caja de Ahorros y Pensiones de Barcelona<br />

("la Caixa"), organização que detém 3% de participação<br />

acionária no <strong>Itaú</strong>.<br />

A contribuição desses novos membros traduz a prioridade do<br />

<strong>Banco</strong> em relação ao seu modelo de governança corporativa,<br />

em linha com a modernidade de gestão, e reafirma seu foco<br />

na geração de valor para os acionistas.<br />

Foram eleitos como vice-presidentes do Conselho, Alfredo<br />

Egydio Arruda Villela Filho e Roberto Egydio Setubal.<br />

2<br />

Por terem tido seus mandatos no Conselho expirados, foram<br />

também homenageados os senhores Mauricio Libânio Villela<br />

e Jairo Cupertino, membros do Conselho de Administração<br />

por vários anos e que muito contribuíram para o<br />

desenvolvimento do <strong>Banco</strong>.<br />

Criação de Estrutura de Atendimento Especializada<br />

para as Pequenas Empresas<br />

O <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> criou a Unidade Pequena Empresa (UPE) para<br />

dar atendimento especializado ao segmento de pequenas<br />

empresas (faturamento até R$ 4 milhões). Serão instaladas<br />

plataformas nas agências das principais cidades brasileiras,<br />

com espaço e infra-estrutura exclusivos para permitir total<br />

privacidade e atendimento especializado.<br />

Resultados, Patrimônio Líquido e Capitalização de<br />

Mercado<br />

O <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> acumulou lucro líquido consolidado de R$ 625<br />

milhões no trimestre, com rentabilidade anualizada de 42,1%<br />

sobre o patrimônio líquido consolidado e crescimento de<br />

71,2% sobre igual período de 2000. Este lucro contém impacto<br />

positivo de R$ 154 milhões, resultante da aplicação da<br />

variação cambial (10,6%) líquida da taxa Selic (3,6%) sobre<br />

a parcela dos investimentos no exterior não submetidos a<br />

hedge cambial.<br />

O lucro líquido consolidado por lote de mil ações foi de<br />

R$5,51, com crescimento de 77,7% sobre o 1o. trimestre de<br />

2000 (9,6% sobre o 4º trimestre de 2000). O valor patrimonial<br />

alcançou R$60,06. O patrimônio líquido consolidado de<br />

R$ 6.816 milhões evoluiu 11,3% sobre março de 2000 (2,6%<br />

sobre dezembro de 2000).<br />

As ações preferenciais do <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> foram negociadas a<br />

R$168,01 por lote de mil ações, no final do período,<br />

apresentando valorização de 8,4% contra desvalorização de<br />

19,0% obtida pelo índice Bovespa, em relação a março 2000.<br />

Com isso, sua capitalização de mercado totalizou R$ 19.323<br />

milhões (US$ 8.939 milhões), a maior dentre todos os bancos<br />

latino-americanos.<br />

Recursos Captados e Administrados<br />

1º Trimestre de 2001<br />

Ao final do período, o <strong>Itaú</strong> alcançou R$103.422 milhões em<br />

recursos consolidados próprios livres somados aos captados<br />

e administrados, 33,7% superior ao de março de 2000 (4,6%<br />

sobre dezembro de 2000). Deste total, R$44.366 milhões<br />

correspondem aos fundos de investimento e a outros recursos<br />

administrados que, por sua vez, evoluíram 30,0%.<br />

No trimestre, as captações no mercado financeiro internacional<br />

totalizaram US$766 milhões, destacando-se a emissão de<br />

Eurobond no montante de US$125 milhões e prazo de 18<br />

meses e US$275 milhões em Syndicated Loan Facility com<br />

prazos de 1 e 3 anos.

Relatório da Administração<br />

Ativos e Empréstimos<br />

Os ativos consolidados do <strong>Itaú</strong> atingiram R$74.563 milhões<br />

ao final do trimestre, com evolução de 37,8% sobre março de<br />

2000 (7,2% sobre dezembro de 2000).<br />

A carteira de crédito do <strong>Banco</strong> cresceu 47,9% sobre março<br />

de 2000 (9,8% em relação a dezembro de 2000). A carteira<br />

de crédito do segmento de grandes empresas manteve o ritmo<br />

de crescimento, com aumento de 48,7% sobre março de 2000<br />

(14,2% em relação a dezembro de 2000). As carteiras de<br />

pequenas e médias empresas evoluíram 68,8% sobre março<br />

de 2000 ( -3,1%, em relação a dezembro de 2000). O segmento<br />

de pessoas físicas apresentou crescimento de 79,2% sobre<br />

março de 2000 (20,5% em relação a dezembro de 2000) no<br />

volume da carteira, destacando-se a demanda por operações<br />

de crédito pessoal e por financiamentos para aquisição de<br />

bens.<br />

No trimestre houve aumento de 6,0% na base de cartões de<br />

crédito emitidos e de 11,2% no número de clientes que<br />

acessam o banco por meio do home ou office banking.<br />

O serviço <strong>Itaú</strong>-AOL, lançado em janeiro, já atingia mais de<br />

100 mil usuários no final do trimestre.<br />

Na Área Internacional foi mantida a ênfase nas estruturas<br />

diferenciadas, tanto em comércio exterior como em operações<br />

financeiras com recursos externos, sendo que a carteira<br />

consolidada atingiu R$5.603 milhões (US$ 2.592 milhões),<br />

com evolução de 41,5% sobre março de 2000.<br />

A qualidade da carteira de crédito continuou estável,<br />

conservadoramente, a administração optou por elevar o saldo<br />

das provisões excedentes para devedores duvidosos em<br />

R$27 milhões, elevando-as a R$ 630 milhões. A despesa de<br />

provisão para devedores duvidosos reduziu-se em relação ao<br />

trimestre anterior, mesmo considerando o aumento da carteira.<br />

Seguros, Previdência e Capitalização<br />

A Itauseg e suas subsidiárias apresentaram lucro líquido de<br />

R$38 milhões no trimestre, com rentabilidade anualizada de<br />

23,3%. Os prêmios auferidos atingiram R$375 milhões e as<br />

provisões técnicas R$942 milhões. O índice de sinistralidade<br />

da Itauseg foi de 59,6%, contra 60,9% observado em igual<br />

período de 2000. Com isso, o combined ratio atingiu 93,2%,<br />

melhorando 4,3 pontos percentuais.<br />

A Itaucap e a Itauprev apresentaram no final do período<br />

reservas técnicas de R$821 milhões e R$971 milhões,<br />

respectivamente.<br />

3<br />

Presença Internacional<br />

O <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Buen Ayre (IBA) fechou o período com US$728<br />

milhões de ativos e US$319 milhões em empréstimos. Em<br />

função da crise econômica da Argentina, o monitoramento<br />

da gestão de riscos levou à reavaliação da carteira de crédito<br />

do IBA que resultou na adoção de uma política de crédito<br />

mais restritiva, porém sem acusar nenhum evento relevante<br />

relacionado à deterioração do crédito. O IBA mantém<br />

baixíssima exposição ao setor público e alta liquidez.<br />

Os depósitos chegaram a US$ 510 milhões, com aumento de<br />

3,5% sobre igual período de 2000.<br />

O <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa, S.A. (BIE), controlado pela <strong>Itaú</strong>sa<br />

Portugal e supervisionado pelo <strong>Banco</strong> de Portugal, que se<br />

concentra no financiamento do comércio internacional e no<br />

suporte às empresas européias que estão investindo no Brasil,<br />

encerrou o trimestre com ativos totais de Eur. 1.686 milhões<br />

(US$ 1.483 milhões) e patrimônio líquido de Eur. 194 milhões<br />

(US$ 171 milhões), com crescimento de 37,3% e 6,7%,<br />

respectivamente, sobre igual período de 2000. O lucro líquido<br />

foi de Eur. 5 milhões (US$ 4 milhões), com aumento de 69,3%,<br />

representando rentabilidade anualizada de 10,9% sobre o<br />

patrimônio líquido.<br />

O <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa Luxembourg, também controlado pela<br />

<strong>Itaú</strong>sa Portugal e sob a supervisão do <strong>Banco</strong> Central de<br />

Luxemburgo, dedicado exclusivamente a atividades de private<br />

banking, obteve lucro líquido de Eur. 1,9 milhão (US$1,7<br />

milhão) com rentabilidade anualizada de 28,8% sobre o<br />

patrimônio líquido. O total de recursos administrados pelo<br />

<strong>Banco</strong> ultrapassou US$ 796 milhões.<br />

Recursos Humanos<br />

A remuneração do pessoal (fixa e variável) somada aos seus<br />

encargos e benefícios totalizou R$612 milhões. Os benefícios<br />

espontâneos representam R$34 milhões deste montante,<br />

destacando-se o Plano de Aposentadoria Complementar<br />

oferecido pela Fundação Itaubanco com R$7 milhões.<br />

Agradecimentos<br />

Agradecemos aos nossos acionistas e clientes pelo apoio e<br />

confiança indispensáveis para o desenvolvimento contínuo<br />

alcançado pelo <strong>Itaú</strong>. Expressamos também reconhecimento<br />

aos nossos funcionários e colaboradores pelo esforço que tem<br />

proporcionado ao <strong>Banco</strong> resultados destacados, além da<br />

constante melhoria de nossos produtos e serviços.<br />

(Aprovado na Reunião do Conselho de<br />

Administração de 2/5/2001)

Conselho de Administração<br />

Conselho de Administração<br />

Presidente<br />

Olavo Egydio Setubal<br />

Vice-presidentes<br />

Alfredo Egydio Arruda Villela Filho (*)<br />

Eudoro Villela (in Memoriam)<br />

José Carlos Moraes Abreu<br />

Roberto Egydio Setubal<br />

Conselheiros<br />

Ana Lúcia de Mattos Barretto Villela<br />

Carlos da Câmara Pestana<br />

Henri Penchas<br />

Jairo Cupertino<br />

José Vilarasau Salat (*)<br />

Luiz Assumpção Queiroz Guimarães<br />

Luiz de Moraes Barros<br />

Maria de Lourdes Egydio Villela<br />

Maurício Libanio Villela<br />

Pérsio Arida (*)<br />

Roberto Teixeira da Costa (*)<br />

Sergio Silva de Freitas<br />

Diretoria<br />

I - Grupo Executivo<br />

Diretor Presidente e Diretor Geral<br />

Roberto Egydio Setubal<br />

Vice-presidentes Seniores<br />

Henri Penchas<br />

Sergio Silva de Freitas<br />

Vice-presidentes Executivos<br />

Alberto Dias de Mattos Barretto<br />

Alfredo Egydio Setubal<br />

Antonio Jacinto Matias<br />

Humberto Fábio Fischer Pinotti<br />

Milton Luís Ubach Monteiro<br />

Renato Roberto Cuoco<br />

Consultor Jurídico<br />

Luciano da Silva Amaro<br />

Diretores Executivos<br />

4<br />

Antonio Carlos Barbosa de Oliveira<br />

João Jacó Hazarabedian<br />

Luiz Cristiano de Lima Alves<br />

Rodolfo Henrique Fischer<br />

Ronald Anton de Jongh<br />

Ruy Villela Moraes Abreu<br />

Sílvio Aparecido de Carvalho<br />

II - Diretores Gerentes<br />

Diretores Gerentes Seniores<br />

Carlos Henrique Mussolini<br />

Cláudio Rudge Ortenblad<br />

Marco Ambrogio Crespi Bonomi<br />

Osvaldo do Nascimento<br />

Paulo Roberto Soares<br />

Diretores Gerentes<br />

Alberto Fernandes<br />

Aldous Albuquerque Galletti<br />

Alexandre de Barros<br />

Alexandre Zákia Albert<br />

Aluísio Paulino da Costa<br />

Anibal Malgueiro Moreira<br />

Antonio Carlos Morelli<br />

Antonio Pedro da Costa<br />

Antonio Sivaldi Roberti Filho<br />

Arnaldo Pereira Pinto<br />

Dieter Rudloff (*)<br />

Edelver Carnovali<br />

Fernando Antonio Neves Lima<br />

Fernando de Assis Pereira<br />

Gian Paolo Aslan<br />

Heli de Andrade<br />

Hitoshi Suzuki<br />

Jackson Ricardo Gomes<br />

Jaime Augusto Chaves<br />

João Antonio Dantas Bezerra Leite<br />

João Batista Videira Martins<br />

João Costa<br />

Joaquim Marcondes de Andrade Westin<br />

José Antonio Lopes<br />

José Caruso Cruz Henriques<br />

José Cláudio Arouca<br />

José Geraldo Borges Ferreira

Conselho de Administração<br />

José Valério Macucci (*)<br />

Júlio Abel de Lima Tabuaço<br />

Luiz Antonio Fernandes Valente<br />

Luiz Antonio Nogueira de França<br />

Luiz Antonio Ribeiro<br />

Luiz Antonio Rodrigues<br />

Luiz Eduardo Zago<br />

Luiz Fernando de Assumpção Faria<br />

Luiz Henrique Campíglia<br />

Manoel Antonio Granado<br />

Marcelo Habice da Motta<br />

Marco Antonio Antunes<br />

Marco Antonio Monteiro Sampaio<br />

Marcus Aurélio Mangini<br />

Maria Cristina Lass<br />

Maria Elizabete Vilaça Lopes<br />

Marta Alves<br />

Máximo Hernández González<br />

Paschoal Pipolo Baptista<br />

Patrick Pierre Delfosse<br />

Pedro de Alcântara Nabuco de Abreu<br />

Ricardo Reisen de Pinho<br />

Ronaldo Fiorini<br />

Vilson Gomes de Brito<br />

Conselho Fiscal<br />

Membros Efetivos<br />

Gustavo Jorge Laboissiere Loyola<br />

Alberto Sozin Furuguem<br />

Iran Siqueira Lima<br />

Membros Suplentes Respectivos<br />

José Marcos Konder Comparato<br />

José Roberto Brant de Carvalho<br />

Walter dos Santos<br />

Conselho Consultivo<br />

Daniel Machado de Campos<br />

Fernando de Almeida Nobre Filho<br />

Joaquim Francisco Monteiro de Carvalho<br />

Lício Meirelles Ferreira<br />

Luiz Eduardo Campello<br />

5<br />

Olavo de Queiroz Guimarães Filho<br />

Comitê Consultivo Internacional<br />

Olavo Egydio Setubal<br />

Roberto Egydio Setubal<br />

Alberto Dias de Mattos Barretto<br />

Antonio Carlos Barbosa de Oliveira<br />

Artur Eduardo Brochado dos Santos Silva (*)<br />

Carlos da Câmara Pestana<br />

Dieter Rampl<br />

Henri Penchas<br />

Isidro Fainé Casas (*)<br />

José Carlos Moraes Abreu<br />

Keiji Yokooji<br />

Lorenzo David Weisman<br />

Maria de Lourdes Egydio Villela<br />

Renato Roberto Cuoco<br />

Roberto Teixeira da Costa (*)<br />

Sergio Silva de Freitas<br />

Comitê de Opções Itaubanco<br />

Presidente<br />

Olavo Egydio Setubal<br />

Membros<br />

Carlos da Câmara Pestana<br />

José Carlos Moraes de Abreu<br />

Roberto Egydio Setubal<br />

Roberto Teixeira da Costa (*)<br />

Comitê de Controles Internos<br />

Presidente<br />

Carlos da Câmara Pestana<br />

Membros Efetivos<br />

Henri Penchas (*)<br />

Jairo Cupertino<br />

Luiz Assumpção Queiroz Guimarães<br />

(*) Eleitos pela assembléia geral e pelo conselho de Administração em 23.04.2001 .Encontram-se pendentes de homologação pelo <strong>Banco</strong> Central do Brasil.

Balanço Patrimonial Consolidado Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

ITAÚ CONSOLIDADO<br />

ATIVO 31.03.2001 31.03.2000<br />

CIRCULANTE E REALIZÁVEL A LONGO P RAZO ............................................... 71.345.104<br />

51.091.878<br />

DISP ONIBILIDADES ............................................................................................... 1.529.899<br />

1.496.118<br />

APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ .............................................. 7.172.710<br />

4.013.295<br />

A plicações no M ercado A berto .............................................................................................................................. 4.292.137<br />

2.256.735<br />

Aplicações em Depósitos Interfinanceiros.......................................................................................................... 2.885.690<br />

1.756.560<br />

(P ro visões para P erdas).............................................................................................................................................. (5.117)<br />

-<br />

TÍ TULOS E VALORES M OBILIÁRIOS..................................................................... 19.642.292<br />

15.830.564<br />

Carteira P ró pria ............................................................................................................................................................... 13.114.721<br />

14.070.863<br />

Vinculado s a Compro missos de Recompra ...................................................................................................... 6.418.081<br />

1.988.046<br />

Vinculado s a P restação de Garantias ...................................................................................................................<br />

Vinculados a Negociação e Intermediação de Valores:<br />

761.124<br />

-<br />

Contratos e P rêmio s a Exercer ........................................................................................................................... 166.609<br />

11.284<br />

Vinculado s a Captações Externas .......................................................................................................................... - 228.578<br />

Vinculado s ao B anco Central ................................................................................................................................... 152.759<br />

324.473<br />

M oedas de Privatização ............................................................................................................................................. 2<br />

95.894<br />

(P ro visões para Desvalo rizações) ......................................................................................................................... (971.004)<br />

(888.574)<br />

RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS ......................................................................... 7.816.034<br />

6.367.653<br />

Pagamentos e Recebimentos a Liquidar .............................................................................................................<br />

Créditos Vinculado s:<br />

3.396.140<br />

2.225.729<br />

Depó sitos no B anco Central ............................................................................................................................... 4.146.073<br />

4.078.068<br />

SFH - Sistema Financeiro da Habitação ......................................................................................................... 268.100<br />

63.527<br />

Correspondentes ........................................................................................................................................................... 5.721<br />

329<br />

RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS ..................................................................... 23.401<br />

3.333<br />

Recursos em Trânsito de Terceiro s ...................................................................................................................... 2.135<br />

1.569<br />

Transferências Internas de Recursos .................................................................................................................... 21.266<br />

1.764<br />

OP ERAÇÕES DE CRÉDITO ....................................................................................<br />

Operações de Crédito:<br />

20.116.304<br />

13.890.694<br />

Setor P úblico .............................................................................................................................................................. 544.679<br />

619.170<br />

Setor P rivado .............................................................................................................................................................. 21.427.559<br />

14.503.757<br />

(P ro visão para Créditos de Liquidação Duvido sa) .......................................................................................... (1.855.934)<br />

(1.232.233)<br />

OP ERAÇÕES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL .............................................<br />

Operações de Arrendamento e Subarrendamento a Receber:<br />

1.018.695<br />

554.328<br />

Setor P rivado .............................................................................................................................................................. 1.109.702<br />

588.574<br />

(Provisão para Créditos de Arrendamento M ercantil de Liquidação Duvidosa)................................. (91.007)<br />

(34.246)<br />

OUTROS CRÉDITOS ............................................................................................... 13.493.206<br />

8.550.802<br />

Carteira de Câmbio ......................................................................................................................................................... 4.204.241<br />

3.117.351<br />

Rendas a Receber .......................................................................................................................................................... 541.909<br />

468.685<br />

Nego ciação e Intermediação de Valo res ............................................................................................................. 582.041<br />

632.754<br />

Créditos Específicos .................................................................................................................................................... 42.343<br />

3.518<br />

Diversos ............................................................................................................................................................................. 8.212.058<br />

4.349.403<br />

(P ro visão para Outro s Créditos de Liquidação Duvido sa) .......................................................................... (89.386)<br />

(20.909)<br />

OUTROS VALORES E BENS .................................................................................. 532.563<br />

385.091<br />

Investimentos Tempo rário s....................................................................................................................................... 3.640<br />

3.993<br />

(P ro visões para P erdas).............................................................................................................................................. (3.639)<br />

-<br />

Outro s Valo res e B ens ................................................................................................................................................. 460.421<br />

323.112<br />

(P ro visões para Desvalo rizações) ......................................................................................................................... (173.499)<br />

(151.725)<br />

Despesas Antecipadas ................................................................................................................................................ 245.640<br />

209.711<br />

P ERM ANENTE ........................................................................................................... 3.218.122<br />

INVESTIM ENTOS ....................................................................................................<br />

Participações em Coligadas e Controladas:<br />

691.981<br />

No P aís.......................................................................................................................................................................... 99.515<br />

No Exterio r ................................................................................................................................................................... 274.144<br />

Outro s Investimentos ................................................................................................................................................... 329.908<br />

(P ro visão para P erdas)................................................................................................................................................ (11.586)<br />

IM OBILIZADO DE USO ........................................................................................... 2.350.616<br />

Imóveis de Uso ................................................................................................................................................................ 2.582.058<br />

Outras Imobilizações de Uso ..................................................................................................................................... 1.968.751<br />

(Depreciações Acumuladas) ..................................................................................................................................... (2.200.193)<br />

DIFERIDO ................................................................................................................ 175.525<br />

Ágio s a A mortizar........................................................................................................................................................... 140<br />

Gastos de Organização e Expansão ...................................................................................................................... 357.057<br />

(Amortização Acumulada) ......................................................................................................................................... (181.672)<br />

6<br />

3.001.663<br />

594.054<br />

173.903<br />

142.443<br />

282.436<br />

(4.728)<br />

2.225.649<br />

2.473.296<br />

1.676.843<br />

(1.924.490)<br />

181.960<br />

2.120<br />

317.617<br />

(137.777)<br />

TOTAL DO ATIVO ....................................................................................................... 74.563.226 54.093.541

Balanço Patrimonial Consolidado Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

PASSIVO 31.03.2001 31.03.2000<br />

CIRCULANTE E EXIGÍVEL A LONGO P RAZO ..................................................... 64.714.650<br />

45.527.219<br />

DEP ÓSITOS ............................................................................................................ 27.158.852<br />

22.131.021<br />

Depósitos à Vista ........................................................................................................................................................... 5.875.044<br />

4.163.950<br />

Depósitos de Poupança ............................................................................................................................................. 15.751.315<br />

14.674.345<br />

Depósitos Interfinanceiros ......................................................................................................................................... 354.357<br />

16.696<br />

Depósitos a P razo ......................................................................................................................................................... 5.178.136<br />

3.276.030<br />

CAP TAÇÕES NO MERCADO ABERTO ................................................................ 10.278.877<br />

4.289.307<br />

Carteira P rópria ............................................................................................................................................................... 6.951.280<br />

2.425.951<br />

Carteira de Terceiro s .................................................................................................................................................... 3.327.597<br />

1.863.356<br />

RECURSOS DE ACEITES E EMISSÃO DE TÍ TULOS ........................................... 3.114.557<br />

3.139.584<br />

Recursos de Letras Hipo tecárias ............................................................................................................................ 384.961<br />

-<br />

Recursos de Debêntures............................................................................................................................................. 742.787<br />

1.140.486<br />

Obrigações por Títulos e Valores M obiliário s no Exterio r ........................................................................... 1.986.809<br />

1.999.098<br />

RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS ......................................................................... 3.326.220<br />

2.170.674<br />

Recebimentos e Pagamentos a Liquidar ............................................................................................................. 3.208.718<br />

2.064.035<br />

Repasses Interfinanceiros .......................................................................................................................................... 647<br />

1.026<br />

Correspondentes ........................................................................................................................................................... 116.855<br />

105.613<br />

RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS ..................................................................... 427.496<br />

332.899<br />

Recursos em Trânsito de Terceiro s ...................................................................................................................... 420.331<br />

321.753<br />

Transferências Internas de Recursos .................................................................................................................... 7.165<br />

11.146<br />

OBRIGAÇÕES POR EM PRÉSTIM OS .................................................................... 5.284.300<br />

3.570.308<br />

Empréstimos no País - Instituições Oficiais ...................................................................................................... 6.498<br />

-<br />

Empréstimos no País - Outras Instituições ........................................................................................................ 684.774<br />

460.748<br />

Empréstimos no Exterio r ............................................................................................................................................ 4.593.028<br />

3.109.560<br />

OBRIGAÇÕES POR REPASSES DO PAÍ S - INSTITUIÇÕES OFICIAIS ............... 3.276.598<br />

1.899.840<br />

B NDES ............................................................................................................................................................................... 2.324.886<br />

1.226.497<br />

CEF ...................................................................................................................................................................................... 131.239<br />

1<br />

FINAME ............................................................................................................................................................................. 819.848<br />

672.535<br />

Outras Instituições ......................................................................................................................................................... 625<br />

807<br />

OBRIGAÇÕES POR REPASSES DO EXTERIOR .................................................. - 161<br />

Repasses do Exterio r ................................................................................................................................................... - 161<br />

OUTRAS OBRIGAÇÕES ......................................................................................... 11.847.750<br />

7.993.425<br />

Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados ............................................................................... 601.636<br />

456.771<br />

Carteira de Câmbio ........................................................................................................................................................ 2.382.366<br />

1.989.092<br />

So ciais e Estatutárias ................................................................................................................................................... 205.127<br />

174.200<br />

Fiscais e Previdenciárias ............................................................................................................................................ 1.198.019<br />

817.239<br />

Nego ciação e Intermediaçäo de Valo res ............................................................................................................. 1.111.743<br />

503.904<br />

P ro visões Técnicas de Seguros, Previdência e Capitalização - Compro metidas............................. 444.531<br />

331.980<br />

Fundos Financeiros e de Desenvolvimento........................................................................................................ - 98<br />

Diversas.............................................................................................................................................................................. 5.904.328<br />

3.720.141<br />

PROVISÕES TÉCNICAS DE SEGUROS, PREVIDÊNCIA E CAPITALIZAÇÃO -<br />

NÃ O COM P ROM ETIDAS ........................................................................................... 2.344.225<br />

RESULTADOS DE EXERCÍ CIOS FUTUROS .............................................................. 116.609<br />

Resultado s de Exercício s Futuro s ......................................................................................................................... 116.609<br />

PARTICIPAÇÕES MINORITÁ RIAS NAS SUBSIDIÁ RIAS ........................................ 572.116<br />

7<br />

1.904.201<br />

142.581<br />

142.581<br />

394.722<br />

P ATRIM ÔNIO LÍQUIDO ..............................................................................................<br />

Capital:<br />

6.815.626<br />

6.124.818<br />

De Domiciliado s no P aís ........................................................................................................................................ 2.423.350<br />

1.975.208<br />

De Domiciliado s no Exterio r .................................................................................................................................. 576.650<br />

524.792<br />

Reservas de Capital ...................................................................................................................................................... 202.219<br />

264.394<br />

Reservas de Reavaliação ........................................................................................................................................... - 12.434<br />

Reservas de Lucro s ...................................................................................................................................................... 3.792.455<br />

3.458.703<br />

(A ções em Tesouraria)................................................................................................................................................. (179.048)<br />

(110.713)<br />

TOTAL DO P ASSIVO .................................................................................................. 74.563.226<br />

54.093.541

Balanço Demonstração Patrimonial do Resultado Consolidado Consolidado Período de 01.01 01.01 a 31.03.2001<br />

RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA ............................................................................................ 3.676.492<br />

Operações de Crédito ................................................................................................................................... 1.823.039<br />

Operações de Arrendamento Mercantil ..................................................................................................... 180.993<br />

Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários ............................................................... 1.584.943<br />

Resultado de Operações de Câmbio ........................................................................................................ 20.082<br />

Resultado das Aplicações Compulsórias ................................................................................................ 67.435<br />

DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA .......................................................................................... (2.446.237)<br />

Operações de Captação no Mercado ........................................................................................................ (1.615.174)<br />

Operações de Empréstimos, Cessões e Repasses ............................................................................ (454.925)<br />

Operações de Arrendamento Mercantil ..................................................................................................... (141.856)<br />

Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa ................................................................................ (234.282)<br />

RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA ......................................................................... 1.230.255<br />

OUTRAS RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS .................................................................................. (448.382)<br />

Receitas de Prestação de Serviços ........................................................................................................... 982.466<br />

Receitas de Prêmios de Seguros, Previdência e Capitalização ......................................................... 624.770<br />

Despesas de Provisões Técnicas de Seguros, Previdência e Capitalização ................................. (196.557)<br />

Despesas com Sinistros ............................................................................................................................. (199.699)<br />

Despesas de Comercialização................................................................................................................... (43.182)<br />

Despesas com Benefícios de Planos de Previdência ........................................................................... (53.618)<br />

Despesas de Pessoal .................................................................................................................................. (612.390)<br />

Outras Despesas Administrativas .......................................................................................................... (789.282)<br />

Despesas Tributárias ................................................................................................................................... (152.616)<br />

Resultado de Participações em Coligadas e Controladas .............................................................. 9.596<br />

Outras Receitas Operacionais ............................................................................................................... 167.646<br />

Outras Despesas Operacionais ............................................................................................................. (185.516)<br />

RESULTADO OPERACIONAL ........................................................................................................................ 781.873<br />

RESULTADO NÃO OPERACIONAL ............................................................................................................... 36.043<br />

RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE O LUCRO E PARTICIPAÇÕES ................................... 817.916<br />

IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL<br />

Devidos sobre Operações do Período ............................................................................................ (163.118)<br />

A Compensar Referentes a Adições Temporárias ......................................................................... 86.459<br />

RESULTADO EXTRAORDINÁRIO (Nota 15) ................................................................................................ (25.454)<br />

PARTICIPAÇÕES NO LUCRO<br />

Empregados ............................................................................................................................................... (53.854)<br />

Administradores - Estatutárias................................................................................................................. (6.597)<br />

PARTICIPAÇÕES MINORITÁRIAS NAS SUBSIDIÁRIAS ............................................................................ (30.139)<br />

LUCRO LÍQUIDO .......................................................................................................................................... 625.213<br />

8<br />

(Em (Em milhares de Reais) Reais)<br />

ITAÚ CONSOLIDADO<br />

01.01 a 01.01 a<br />

31.03.2001 31.03.2000<br />

1.614.332<br />

767.978<br />

144.576<br />

651.629<br />

1.622<br />

48.527<br />

(663.258)<br />

(370.081)<br />

(26.622)<br />

(115.967)<br />

(150.588)<br />

951.074<br />

(410.056)<br />

801.635<br />

465.884<br />

(103.480)<br />

(181.952)<br />

(50.260)<br />

(41.796)<br />

(516.626)<br />

(636.007)<br />

(141.141)<br />

11.525<br />

88.489<br />

(106.327)<br />

541.018<br />

10.053<br />

551.071<br />

(163.311)<br />

3.864<br />

-<br />

(23.150)<br />

(5.381)<br />

2.182<br />

365.275<br />

Nº DE AÇÕES EM CIRCULAÇÃO ................................................................................................................ 113.484.949.140 117.844.337.341<br />

LUCRO LÍQUIDO POR LOTE DE MIL AÇÕES - R$ ...................................................................................... 5,51 3,10<br />

VALOR PATRIMONIAL POR LOTE DE MIL AÇÕES - R$ ........................................................................... 60,06 51,97<br />

LUCRO LÍQUIDO RECORRENTE ................................................................................................................. 650.667 365.275<br />

RESULTADO EXTRAORDINÁRIO .................................................................................................................. (25.454)<br />

TOTAL CONTROLADORA.............................................................................................................................. 625.213 365.275

Notas Explicativas Período de 01.01 1º.01 a 31.03.2001<br />

Nota 1 - Apresentação das <strong>Demonstrações</strong> Contábeis<br />

As demonstrações contábeis consolidadas do <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> S.A.<br />

e de suas controladas (ITAÚ CONSOLIDADO) foram elaboradas<br />

de acordo com a Lei das Sociedades por Ações e normativos<br />

da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e do <strong>Banco</strong> Central<br />

do Brasil (BACEN), que incluem práticas e estimativas<br />

contábeis no que se refere à constituição de provisões.<br />

As demonstrações contábeis consolidadas estão sendo<br />

apresentadas sem a segregação entre Circulante e Longo Prazo,<br />

consistentemente com a apresentação trimestral anterior e<br />

com o objetivo de melhor entendimento da evolução das<br />

(1) Conforme Nota 1 II<br />

(2) Conforme Nota 1 III<br />

A Administração julga adequado o atual nível do índice de<br />

Basiléia (13,4% com base no consolidado econômicofinanceiro),<br />

levando em consideração que:<br />

a) é superior ao mínimo exigido pelas autoridades (11%);<br />

b) tal número eleva-se a 14,7%, à medida que for escriturado<br />

nas demonstrações financeiras-base dos limites (ITAÚ) a<br />

totalidade dos créditos fiscais do BANESTADO;<br />

c) considerados os demais valores de realização dos ativos<br />

(Nota 13 b) e o montante de provisionamentos excedentes<br />

ao mínimo requerido e os créditos tributários não<br />

contabilizados, o índice passaria a ser de 17,8%.<br />

9<br />

(Em milhares de Reais)<br />

principais rubricas, estão sendo destacadas, nas notas<br />

explicativas, informações do ITAÚ CONSOLIDADO "Com<br />

BANESTADO" e "Sem BANESTADO", sendo estas últimas<br />

comparáveis com os saldos de 31.03.2000.<br />

Apresentamos abaixo os principais indicadores em<br />

31.03.2001, obtidos a partir das demonstrações contábeis<br />

não consolidadas (base inicial para apuração do consolidado<br />

operacional e econômico-financeiro), conforme<br />

regulamentação em vigor:<br />

Consolidado<br />

Consolidado<br />

Econômico-<br />

Operacional (1) Financeiro (1)<br />

Patrimônio de Referência (2) 7.906.912 7.835.628<br />

Índice Basiléia 14,4 13,4<br />

Índice de Imobilização 66,5 47,7<br />

Folga de Imobilização 272.776 1.742.778

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

I - Coeficiente de Solvabilidade (Índice Basiléia)<br />

Em 31.03.2001, o coeficiente de solvabilidade era de 14,4%<br />

(20,8% em 31.03.2000), com base no consolidado operacional<br />

e de 13,4%, com base no consolidado econômico-financeiro.<br />

Evolução do Índice de Basiléia<br />

Índice de Março de 2000 6.511.659 31.310.707 20,8%<br />

Cômputo do Risco da Taxa de Juros (117.152) - -0,4%<br />

Resultado do trimestre 427.217 - 1,4%<br />

Juros sobre o Capital Próprio (187.040) - -0,6%<br />

Aumento na Exposição Cambial (172.047) - -0,5%<br />

Outros Aumentos (Reduções) no PR (1.089) - 0,0%<br />

Aumento na Pond. Créd. Trib. de 200% p/ 250% - 1.006.305 -0,6%<br />

Aumento no Ativo Ponderado - 590.830 -0,4%<br />

(1) Conforme Nota 1 II.<br />

(2) Conforme Nota 1 III.<br />

(3) Em vigor a partir de julho de 2000.<br />

(4) Em função do aumento da volatilidade nos mercados de taxas de juros.<br />

10<br />

Abaixo demonstramos os efeitos decorrentes das alterações<br />

ocorridas durante os quatro últimos trimestres, decorrentes<br />

de alterações na legislação ou de variação de saldos:<br />

Consolidado Operacional (1) Consolidado Econômico-Financeiro (1) (3)<br />

Patrim ônio de Patrimônio de<br />

Re ferência (2) Ativo Ponderado Efeito Referência (2) Ativo Ponderado Efeito<br />

Índice de Junho de 2000 6.461.548 32.907.842 19,6%<br />

Resultado do trimestre 470.775 - 1,4%<br />

Juros sobre o Capital Próprio (127.947) - -0,4%<br />

Redução na Exposição Cambial 128.841 - 0,4%<br />

Outros Aumentos (Reduções) no PR (2.150) - 0,0%<br />

Aumento no Ativo Ponderado - 1.397.276 -0,9%<br />

Índice de Setembro de 2000 6.931.067 34.305.118 20,2% 6.854.989 37.360.184 18,3%<br />

Resultado do trimestre 627.234 - 1,8% 655.085 - 1,8%<br />

Juros sobre o Capital Próprio (175.160) - -0,5% (175.160) - -0,5%<br />

Aumento na Exposição Cambial (122.873) - -0,4% (122.873) - -0,3%<br />

Aquisição de Ações em Tesouraria (454.842) - -1,3% (454.842) - -1,2%<br />

Outros Aumentos (Reduções) no PR 36.619 - 0,1% 18.580 - 0,0%<br />

Aumento na Pond. Créd. Trib. de 250% p/ 300% - 956.182 -0,5% - 1.107.819 -0,5%<br />

Aumento no Ativo Ponderado - 8.381.560 -3,7% - 8.652.424 -3,2%<br />

Índice de Dezembro de 2000 6.842.045 43.642.860 15,7% 6.775.779 47.120.427 14,4%<br />

Resultado do trimestre 602.880 - 1,4% 613.726 - 1,3%<br />

Juros sobre o Capital Próprio (163.369) - -0,4% (163.369) - -0,4%<br />

Aumento no Risco da Taxa de Juros (4) (252.404) - -0,6% (252.404) - -0,5%<br />

Redução na Exposição Cambial 297.013 - 0,7% 297.103 - 0,6%<br />

Aquisição de Ações em Tesouraria (288.297) - -0,7% (288.297) - -0,6%<br />

Outros Aumentos (Reduções) no PR (6.642) - 0,0% (22.462) - 0,0%<br />

Aumento no Ativo Ponderado - 5.107.794 -1,7% - 4.972.872 -1,4%<br />

Índice de Março de 2001 7.031.226 48.750.654 14,4% 6.959.986 52.093.229 13,4%

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

II - Resolução nº2.723, de 31.05.2000<br />

O BACEN, através da Resolução nº 2.723, de 31.05.2000,<br />

alterou os critérios de apuração dos limites mínimos de<br />

patrimônio líquido compatível com o grau de risco da estrutura<br />

dos ativos (Acordo de Basiléia) e limites máximos de<br />

diversificação de risco e de aplicação de recursos no ativo<br />

permanente (Imobilização), introduzindo basicamente as<br />

seguintes modificações:<br />

Obrigatoriedade de elaboração, a partir de julho de 2000,<br />

de demonstrações contábeis de forma consolidada,<br />

abrangendo todas as empresas controladas (Consolidado<br />

Econômico-Financeiro), inclusive empresas seguradoras, de<br />

previdência e de capitalização e também aquelas cujo<br />

controle societário é representado pela somatória das<br />

participações detidas pela instituição, independentemente<br />

do percentual, com as de titularidade dos seus<br />

administradores, controladores e empresas ligadas, bem<br />

como aquelas adquiridas, direta ou indiretamente, por<br />

intermédio de fundos de investimento;<br />

Abaixo demonstramos as variações ocorridas nos limites operacionais, decorrentes das alterações descritas acima:<br />

III - Resolução nº2.802, de 21.12.2000<br />

O BACEN, através da Resolução nº 2.802, de 21.12.2000,<br />

definiu o Patrimônio de Referência (PR), para fins de apuração<br />

dos limites operacionais, como o somatório de dois níveis, a<br />

exemplo da experiência internacional, Tier I e Tier II, cada<br />

qual composto por itens integrantes do Patrimônio Líquido,<br />

além de dívidas subordinadas e instrumentos híbridos de<br />

capital e dívida.<br />

11<br />

Apuração dos mencionados limites também com base nestas<br />

demonstrações. Até então, os limites eram calculados apenas<br />

sobre as demonstrações consolidadas das empresas<br />

financeiras (Consolidado Operacional);<br />

Inclusão, para fins de atendimento ao limite de imobilização,<br />

das participações societárias registradas no ativo circulante,<br />

inclusive aquelas adquiridas por intermédio de fundos de<br />

investimento;<br />

Dedução, da base de cálculo dos limites do Acordo de Basiléia,<br />

das aplicações no ativo permanente que excederem a 70%<br />

do Patrimônio Líquido, percentual que será reduzido<br />

gradualmente para 50% até 31.12.2002.<br />

Situação Anterior Situação Atual (Resolução 2.723)<br />

Consolidado Consolidado<br />

Consolidado<br />

Econômico-<br />

Operacional Operacional Financeiro<br />

Índice Basiléia 14,4% 14,4% 13,4%<br />

Índice de Imobilização (*) 63,6% 66,5% 47,7%<br />

Folga de Imobilização 503.545 272.776 1.742.778<br />

(*) A diferença entre o índice de imobilização do consolidado operacional e do econômico-financeiro refere-se a participações em empresas controladas não<br />

financeiras que dispõem de elevada liquidez e baixo nível de imobilização, possibilitando quando necessário distribuição de recursos para as empresas<br />

financeiras e com consequente redução do limite de imobilização do consolidado econômico-financeiro.<br />

A adoção desta base de cálculo, em substituição ao Patrimônio<br />

Líquido Ajustado (PLA), não acarretou alterações nos limites<br />

operacionais do ITAÚ.

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

Nota 2 - <strong>Demonstrações</strong> <strong>Consolidadas</strong><br />

As demonstrações contábeis consolidadas abrangem o <strong>Banco</strong><br />

<strong>Itaú</strong> S.A. (ITAÚ) e suas controladas diretas e indiretas abaixo<br />

relacionadas, destacando-se:<br />

Participação %<br />

31.03.2001 31.03.2000<br />

FINANCEIRAS<br />

<strong>Banco</strong> Banerj S.A. e Controladas 99,99 99,99<br />

<strong>Banco</strong> Bemge S.A. e Controladas 99,85 99,85<br />

<strong>Banco</strong> Banestado S.A. e Controladas (a) 89,54 -<br />

<strong>Banco</strong> Francês e Brasileiro S.A. 100,00 100,00<br />

<strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Buen Ayre S.A. 99,99 99,99<br />

<strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa Luxembourg S.A. e Controladas (b) 19,52 24,57<br />

<strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa, S.A. e Controladas (b) 19,53 24,59<br />

BFB Leasing S.A. Arrendamento Mercantil 99,99 99,99<br />

Cia. Itauleasing de Arrendamento Mercantil 99,99 99,99<br />

Intrag Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda. 99,99 99,99<br />

<strong>Itaú</strong> <strong>Banco</strong> de Investimento S.A. 99,99 99,99<br />

Itau Bank, Ltd. 100,00 100,00<br />

Itauvest <strong>Banco</strong> de Investimento S.A. e Controladas 100,00 100,00<br />

<strong>Itaú</strong> Corretora de Valores S.A. 99,99 99,99<br />

NÃO FINANCEIRAS<br />

Afinco Americas Madeira, SGPS Limitada e Controladas 99,99 99,88<br />

Armazéns Gerais <strong>Itaú</strong> Ltda. 99,99 99,78<br />

Credicard S.A. Administradora de Cartões de Crédito e Controladas (c) 33,33 33,28<br />

<strong>Itaú</strong> Capitalização S.A. 99,99 99,85<br />

Itaucard Administradora de Cartões de Crédito e Imobiliária Ltda. 99,99 99,85<br />

<strong>Itaú</strong> Gráfica Ltda. - Grupo <strong>Itaú</strong> 99,99 99,85<br />

<strong>Itaú</strong> Previdência e Seguros S.A. 99,99 99,85<br />

<strong>Itaú</strong> Rent Administração e Participações S.A. 99,99 99,85<br />

<strong>Itaú</strong> Seguros S.A. e Controladas 95,78 95,83<br />

<strong>Itaú</strong>sa Export S.A. e Controladas (b) 22,23 27,98<br />

Redecard S.A. (c) 31,94 31,89<br />

Serasa - Centralização de Serviços dos <strong>Banco</strong>s S.A. (d) 31,71 31,64<br />

(a) Nova denominação social do <strong>Banco</strong> do Estado do Paraná S.A., investimento adquirido em 17.10.2000. Os principais saldos consolidados em 31.03.2001<br />

estão apresentados na Nota 17 c.<br />

(b) Coligadas incluídas na consolidação, com a devida autorização da CVM, para melhor apresentação da unidade econômica. Controladas pela <strong>Itaú</strong>sa -<br />

Investimentos <strong>Itaú</strong> S.A. (ITAÚSA).<br />

(c) Investimentos incluídos proporcionalmente na consolidação.<br />

(d) Investimento incluído proporcionalmente na consolidação a partir de 30.06.2000.<br />

12

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

Nota 3 - Resumo das Principais Práticas Contábeis<br />

a) Consolidação - Os saldos significativos das contas<br />

patrimoniais e os valores das transações, entre as empresas<br />

consolidadas, foram eliminados.<br />

A diferença no Lucro Líquido e Patrimônio Líquido entre<br />

ITAÚ e ITAÚ CONSOLIDADO decorre do efeito da adoção<br />

de critérios distintos na amortização de ágios originados<br />

nas aquisições de investimentos e na constituição de<br />

créditos tributários e da eliminação dos lucros não<br />

realizados decorrentes de negócios entre as empresas<br />

consolidadas, sendo os tributos correspondentes diferidos.<br />

b) Aplicações Interfinanceiras de Liquidez, Empréstimos,<br />

Títulos Descontados, Financiamentos, Depósitos<br />

Remunerados, Captações no Mercado Aberto e Demais<br />

Operações Ativas e Passivas - As operações com cláusula<br />

de atualização monetária/cambial estão registradas a valor<br />

presente, calculadas "pro rata die" com base na variação<br />

do indexador pactuado, observado, nos financiamentos<br />

imobiliários, o valor presente das prestações contratuais<br />

vincendas. As operações com encargos prefixados estão<br />

registradas a valor futuro, retificadas por conta redutora<br />

dos rendimentos/encargos a apropriar.<br />

g) Diferido - Os gastos diferidos de organização e expansão<br />

correspondem basicamente a benfeitorias em imóveis de<br />

terceiros, amortizados linearmente com base nos prazos<br />

de locação, e aquisição e desenvolvimento de logiciais,<br />

amortizados linearmente com base nos prazos dos<br />

contratos, limitados a cinco anos.<br />

(*) No período de 01.05.1999 a 31.01.2000 a alíquota foi de 4%. A partir<br />

de 01.02.2000, com vigência até 31.12.2002, foi reduzida para 1%.<br />

Os valores sob discussão judicial permanecem integralmente provisionados.<br />

13<br />

c) Títulos e Valores Mobiliários - Escriturados ao custo de<br />

aquisição atualizado e ajustados por provisão para refletir<br />

o valor de mercado, quando este for inferior.<br />

d) Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa -<br />

Constituída com base na análise dos riscos de realização<br />

dos créditos, em montante considerado suficiente para<br />

cobertura de eventuais perdas.<br />

e) Investimentos - Em controladas e coligadas estão<br />

avaliados pelo método de equivalência patrimonial, sendo<br />

as demonstrações contábeis das agências e subsidiárias<br />

no exterior, consolidadas no ITAÚ CONSOLIDADO,<br />

adaptadas aos critérios contábeis vigentes em nosso país<br />

e convertidas para reais. Os demais estão registrados pelo<br />

valor de custo, corrigido monetariamente até 31.12.1995.<br />

f) Imobilizado - Demonstrado ao custo de aquisição ou<br />

construção, menos depreciação acumulada, corrigidos<br />

monetariamente até 31.12.1995 e ajustado a valor de<br />

mercado, para os imóveis relacionados às operações de<br />

seguros, previdência privada e capitalização, por<br />

reavaliação suportada por laudos técnicos. As depreciações<br />

são calculadas pelo método linear, sobre o custo corrigido,<br />

às seguintes taxas anuais:<br />

%<br />

Imóveis de uso 4<br />

Instalações, móveis e equipamentos de uso e sistemas de segurança e comunicação 10 a 25<br />

Sistemas de processamento de dados 20 a 50<br />

Imposto de Renda 15,00%<br />

Adicional de Imposto de Renda 10,00%<br />

Contribuição Social 8,00%<br />

Adicional de Contribuição Social (*) 1,00%<br />

PIS 0,65%<br />

COFINS 3,00%<br />

h) Imposto de Renda, Contribuição Social, PIS e<br />

COFINS - Provisionados às alíquotas abaixo<br />

demonstradas, consideram, para efeito das respectivas<br />

bases de cálculo, a legislação vigente pertinente a<br />

cada encargo.

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

Nota 4 - Títulos, Valores Mobiliários e Aplicações em Depósitos Interfinanceiros<br />

a) Resumo<br />

14<br />

31.03.2001 31.03.2000<br />

Com Sem<br />

BANESTADO BANESTADO<br />

Títulos, Valores Mobiliários e Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 23.498.986 22.359.591 18.475.698<br />

Provisões para Desvalorizações (976.121) (905.734) (888.574)<br />

Valor Contábil Líquido 22.522.865 21.453.857 17.587.124

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

b) Composição das Carteiras e Prazos<br />

15<br />

Total com<br />

Vencimento em dias 0-30 31-180 181-365 Acima de 365 BANESTADO %<br />

TÍTULOS PÚBLICOS - BRASIL 604.552<br />

Letras <strong>Financeiras</strong> do Tesouro 44.358<br />

Letras do Tesouro Nacional 56.003<br />

Notas do Tesouro Nacional 77.100<br />

Notas do <strong>Banco</strong> Central 312.687<br />

Letras do <strong>Banco</strong> Central 37.380<br />

DCB’s e Outros Títulos da Dívida Externa Brasileira 27.141<br />

Outros 49.883<br />

TÍTULOS PÚBLICOS - OUTROS PAÍSES 13.781<br />

República Argentina -<br />

República Portugal 7.891<br />

Outros 5.890<br />

TÍTULOS PRIVADOS - EMITIDOS POR EMPRESAS 3.550.369<br />

Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 1.819.036<br />

Certificados de Depósito Bancário 713.510<br />

Ações de Companhias Abertas 336.958<br />

Debêntures 20.139<br />

Letras Hipotecárias 78.012<br />

Prêmios de Opções 7.407<br />

Cotas de Fundos de Investimentos no Exterior 391.705<br />

Euro Bond’s e Assemelhados 23.240<br />

Outros (1) 160.362<br />

3.450.766<br />

1.836.629<br />

662.786<br />

163.455<br />

724.741<br />

-<br />

55.172<br />

7.983<br />

22.940<br />

22.742<br />

-<br />

198<br />

2.201.467<br />

633.234<br />

1.377.539<br />

-<br />

9.340<br />

32.714<br />

13.576<br />

-<br />

50.209<br />

84.855<br />

1.517.875<br />

319.764<br />

374.904<br />

436.608<br />

166.058<br />

-<br />

183.652<br />

36.889<br />

10.808<br />

-<br />

-<br />

10.808<br />

1.821.096<br />

179.699<br />

1.283.121<br />

-<br />

22.863<br />

110.411<br />

108.692<br />

-<br />

94.652<br />

21.658<br />

31.03.2001<br />

8.084.752<br />

1.536.381<br />

170.885<br />

1.950.043<br />

3.372.796<br />

-<br />

910.449<br />

144.198<br />

627.197<br />

-<br />

368.060<br />

259.137<br />

1.593.383<br />

253.721<br />

41.508<br />

-<br />

297.007<br />

452.535<br />

36.380<br />

-<br />

332.248<br />

179.984<br />

Total 4.168.702 5.675.173 3.349.779<br />

10.305.332<br />

% por Prazo de Vencimento - 31.03.2001 17,7% 24,2% 14,3% 43,9%<br />

% por Prazo de Vencimento - 31.03.2000 22,0% 21,9% 26,8% 20,3%<br />

(1) Inclui R$140.555 (R$107.960 em 31.03.2000) relativo a aplicações em fundos de Renda Fixa administrados por terceiros.<br />

Os títulos e aplicações que compõem as carteiras dos fundos de investimento dos quais o ITAÚ e suas controladas detêm cotas, estão alocados no demonstrativo acima pelo prazo de vencimento.<br />

13.657.945<br />

3.737.132<br />

1.264.578<br />

2.627.206<br />

4.576.282<br />

37.380<br />

1.176.414<br />

238.953<br />

674.726<br />

22.742<br />

375.951<br />

276.033<br />

9.166.315<br />

2.885.690<br />

3.415.678<br />

336.958<br />

349.349<br />

673.672<br />

166.055<br />

391.705<br />

500.349<br />

446.859<br />

23.498.986<br />

58,1%<br />

15,9%<br />

5,4%<br />

11,2%<br />

19,5%<br />

0,2%<br />

5,0%<br />

1,0%<br />

2,9%<br />

0,1%<br />

1,6%<br />

1,2%<br />

39,0%<br />

12,3%<br />

14,5%<br />

1,4%<br />

1,5%<br />

2,9%<br />

0,7%<br />

1,7%<br />

2,1%<br />

1,9%<br />

100,0%<br />

Total sem<br />

BANESTADO % Total %<br />

12.621.755<br />

2.792.689<br />

1.260.366<br />

2.626.009<br />

4.567.705<br />

37.380<br />

1.176.414<br />

161.192<br />

674.726<br />

22.742<br />

375.951<br />

276.033<br />

9.063.110<br />

2.883.286<br />

3.402.572<br />

330.978<br />

331.317<br />

673.672<br />

166.055<br />

391.705<br />

500.349<br />

383.176<br />

22.359.591<br />

31.03.2000<br />

56,4% 9.737.555<br />

12,5% 2.418.968<br />

5,6% 584.477<br />

11,7% 3.807.684<br />

20,4% 1.624.435<br />

0,2% 48.750<br />

5,3% 1.114.342<br />

0,7% 138.899<br />

3,0% 310.648<br />

0,1% 137.720<br />

1,7% 167.303<br />

1,2% 5.625<br />

40,5% 8.427.495<br />

12,9% 1.756.560<br />

15,2% 4.320.958<br />

1,5% 468.927<br />

1,5% 339.288<br />

3,0% 373.880<br />

0,7% 11.669<br />

1,8% 278.704<br />

2,2% 339.574<br />

1,7% 537.935<br />

100,0% 18.475.698<br />

52,8%<br />

13,1%<br />

3,2%<br />

20,6%<br />

8,8%<br />

0,3%<br />

6,0%<br />

0,8%<br />

1,6%<br />

0,7%<br />

0,9%<br />

0,0%<br />

45,6%<br />

9,5%<br />

23,4%<br />

2,5%<br />

1,8%<br />

2,0%<br />

0,1%<br />

1,5%<br />

1,8%<br />

2,9%<br />

100,0%

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

c) Evolução da Provisão para Desvalorização de Títulos e Valores Mobiliários<br />

Nota 5 - Carteira de Crédito<br />

a) Resumo<br />

(*) Provisão adicional para fazer face a riscos futuros decorrentes de oscilações nas cotações.<br />

(1) Compostos por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões por Coobrigações a Receber, Devedores por Compra<br />

de Valores e Bens e Títulos e Créditos a Receber.<br />

(2) Contabilizados em Outras Obrigações.<br />

(3) Contabilizados em Contas de Compensação.<br />

16<br />

Com Sem<br />

BANESTADO BANESTADO<br />

Saldo em 31.12.1999 902.301 902.301<br />

Baixas (13.727) (13.727)<br />

Reversão (11.695) (11.695)<br />

prejuízo por vendas (2.032) (2.032)<br />

Saldo em 31.03.2000 888.574 888.574<br />

Provisão Mínima Requerida 142.674 142.674<br />

Provisão Adicional (*) 745.900 745.900<br />

Saldo em 31.12.2000 972.774 905.247<br />

Constituição 6.565 3.703<br />

Baixas (3.218) (3.216)<br />

Reversão (2.083) (2.081)<br />

prejuízo por vendas (1.135) (1.135)<br />

Saldo em 31.03.2001 976.121 905.734<br />

Provisão Mínima Requerida 321.121 250.734<br />

Provisão Adicional (*) 655.000 655.000<br />

31.03.2001<br />

31.03.2000<br />

Com Sem<br />

BANESTADO BANESTADO<br />

Operações de Crédito 21.972.238 20.717.601 15.122.927<br />

Operações de Arrendamento Mercantil 1.109.702 1.080.992 588.574<br />

Outros Créditos (1) 685.650 141.392 168.491<br />

Adiantamentos sobre Contratos de Câmbio (2) 1.739.754 1.734.487 1.512.988<br />

Total 25.507.344 23.674.472 17.392.980<br />

Avais e Fianças (3) 4.423.856 4.406.682 2.847.560<br />

Total com Avais e Fianças 29.931.200 28.081.154 20.240.540

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

Nota 5b Carteira de Crédito por Níveis de Risco<br />

I - Composição por Tipo de Operação e Níveis de Risco<br />

(1) Composto por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões por Coobrigações a Receber, Devedores por Compra<br />

de Valores e Bens e Títulos e Créditos a Receber.<br />

(2) Contabilizados em Outras Obrigações.<br />

II - Composição por Faixas de Vencimento e Níveis de Risco<br />

Faixa (dias)<br />

Parcelas Vincendas -<br />

01 a 30 -<br />

31 a 60 -<br />

61 a 90 -<br />

91 a 180 -<br />

181 a 360 -<br />

Acima de 360 -<br />

AA A B C D E F G H Total %<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

449.266<br />

97.724<br />

10.761<br />

10.027<br />

74.674<br />

91.386<br />

164.694<br />

Parcelas Vencidas -<br />

- 200.736 91.856 125.538 67.345 93.828 62.573 409.219<br />

01 a 14 -<br />

-<br />

2.749 4.388 5.418 975 7.109 1.436 15.018<br />

15 a 30 -<br />

- 196.334 9.941 27.709 5.968 7.523 1.229 4.674<br />

31 a 60 -<br />

-<br />

799 76.257 28.942 4.030 8.950 2.593 11.085<br />

61 a 90 -<br />

-<br />

87<br />

822 61.695 4.787 7.458 2.484 9.111<br />

91 a 180 -<br />

-<br />

767<br />

315 1.774 51.030 61.385 52.879 39.118<br />

181 a 360 -<br />

-<br />

-<br />

133<br />

-<br />

555 1.387 1.952 249.822<br />

Acima de 360 -<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

16 - 80.391<br />

SUBTOTAL -<br />

- 650.002 610.851 445.000 108.147 226.765 102.186 589.320<br />

% 0,0% 0,0% 2,5% 2,4% 1,7% 0,4% 0,9% 0,4% 2,3%<br />

Operações Vincendas 7.070.423<br />

01 a 30 866.651<br />

31 a 60 1.115.720<br />

61 a 90 485.850<br />

91 a 180 1.216.942<br />

181 a 360 1.065.410<br />

Acima de 360 2.319.850<br />

6.511.880<br />

943.597<br />

824.926<br />

310.283<br />

630.716<br />

1.011.641<br />

2.790.717<br />

6.531.889<br />

2.600.782<br />

499.474<br />

328.241<br />

604.326<br />

776.499<br />

1.722.567<br />

518.995<br />

14.483<br />

12.633<br />

11.427<br />

39.301<br />

60.652<br />

380.499<br />

1.154.395<br />

Vencidas até 14 dias 31.241 36.588 60.324 21.127 25.063 389 6.081 118 1.381<br />

SUBTOTAL 7.101.664 6.548.468 6.592.213 1.175.522 787.866 148.604 241.904 89.194 89.638<br />

% 27,8% 25,7% 25,8% 4,6% 3,1% 0,6% 0,9% 0,3% 0,4%<br />

TOTAL GERAL 7.101.664 6.548.468 7.242.215 1.786.373 1.232.866 256.751 468.669 191.380 678.958<br />

% 27,8% 25,7% 28,4% 7,0% 4,8% 1,0% 1,8% 0,8% 2,7%<br />

274.695<br />

137.890<br />

99.591<br />

146.347<br />

221.968<br />

273.904<br />

31.03.2001 31.03.2000<br />

CLASSIFICAÇÃO DOS CLIENTES<br />

17<br />

CURSO ANORM AL<br />

319.462<br />

16.435<br />

17.320<br />

13.225<br />

35.349<br />

48.568<br />

188.565<br />

762.803<br />

213.722<br />

75.673<br />

38.677<br />

86.212<br />

128.832<br />

219.687<br />

40.802<br />

1.784<br />

1.517<br />

2.113<br />

5.745<br />

5.957<br />

23.686<br />

CURSO NORMAL<br />

148.215<br />

3.714<br />

5.384<br />

14.353<br />

50.150<br />

52.949<br />

21.665<br />

Total Com<br />

BANESTADO %<br />

132.937<br />

10.303<br />

7.420<br />

6.396<br />

30.137<br />

25.479<br />

53.202<br />

235.823<br />

28.197<br />

18.870<br />

17.661<br />

43.186<br />

53.843<br />

74.066<br />

Total Sem<br />

BANESTADO<br />

Níveis de Risco AA A B C D E F G H<br />

%<br />

Total % Total %<br />

Operações de Crédito 6.061.093 5.146.870 6.586.755 1.605.426 1.128.519 242.599 447.341 185.539 568.096 21.972.238 86,1% 20.717.601 87,5% 15.122.927 86,9% 15.122.927 86,9%<br />

Empréstimos e Títulos Descontados 4.038.522 2.775.523 4.462.497 779.874 703.298 61.944 318.317 72.983 373.680 13.586.638 53,3% 13.114.662 55,4% 8.857.375 50,9% 8.857.375 50,9%<br />

Financiamentos 1.685.730 1.442.050 701.694 220.338 66.993 16.524 16.083 2.614 13.128 4.165.154 16,3% 4.112.141 17,4% 2.490.339 14,3% 2.490.339 14,3%<br />

Financiamentos Rurais e Agroindustriais 316.841 369.811 174.068 43.825 12.198 107.232 6.825 77.994 10.585 1.119.379 4,4% 1.042.244 4,4% 884.884 5,1% 884.884 5,1%<br />

Financiamentos Imobiliários 20.000 559.486 1.248.496 561.389 346.030 56.899 106.116 31.948 170.703 3.101.067 12,2% 2.448.554 10,3% 2.888.760 16,6% 2.888.760 16,6%<br />

Financiamentos de Títulos e Valores Mobiliários -<br />

-<br />

-<br />

-<br />

- - - -<br />

-<br />

- 0,0% - 0,0% 1.569 0,0% 1.569 0,0%<br />

Operações de Arrendam ento Mercantil 13.756 665.323 201.182 79.552 82.467 5.943 15.571 4.472 41.436 1.109.702 4,4% 1.080.992 4,6% 588.574 3,4% 588.574 3,4%<br />

Outros Créditos (1) 29.183 485.627 82.317 11.835 7.955 1.840 3.439 1.064 62.390 685.650 2,7% 141.392 0,6% 168.491 1,0% 168.491 1,0%<br />

Adiantamentos sobre Contratos de Câmbio 997.632 250.648 371.961 89.560 13.925 6.369 2.318 305 7.036 1.739.754 6,8% 1.734.487 7,3% 1.512.988 8,7% 1.512.988 8,7%<br />

Total 7.101.664 6.548.468 7.242.215 1.786.373 1.232.866 256.751 468.669 191.380 678.958 25.507.344 100,0% 23.674.472 100,0% 17.392.980 100,0% 17.392.980 100,0%<br />

% 27,8% 25,7% 28,4% 7,0% 4,8% 1,0% 1,8% 0,8% 2,7%<br />

39.613<br />

1.866<br />

3.205<br />

1.481<br />

5.994<br />

5.872<br />

21.195<br />

89.076<br />

458<br />

208<br />

208<br />

422<br />

570<br />

87.210<br />

180.101<br />

15.265<br />

7.027<br />

6.231<br />

24.825<br />

33.173<br />

93.580<br />

88.257<br />

6.487<br />

3.460<br />

4.134<br />

10.969<br />

17.639<br />

45.568<br />

1.681.176<br />

157.860<br />

59.883<br />

50.900<br />

216.025<br />

271.087<br />

925.421<br />

1.051.095<br />

37.093<br />

253.378<br />

132.656<br />

86.444<br />

207.268<br />

253.849<br />

80.407<br />

2.732.271<br />

22.592.761<br />

4.938.303<br />

2.681.605<br />

1.298.998<br />

2.789.270<br />

3.329.351<br />

7.555.234<br />

182.312<br />

22.775.073<br />

25.507.344<br />

31.03.2000<br />

6,6%<br />

0,6%<br />

0,2%<br />

0,2%<br />

0,8%<br />

1,1%<br />

3,6%<br />

4,1%<br />

0,1%<br />

1,0%<br />

0,5%<br />

0,3%<br />

0,8%<br />

1,0%<br />

0,3%<br />

10,7%<br />

88,6%<br />

19,4%<br />

10,5%<br />

5,1%<br />

10,9%<br />

13,1%<br />

29,6%<br />

0,7%<br />

89,3%<br />

100,0%

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

Nota 5c - Composição por Setores de Atividade<br />

Com<br />

BANESTADO %<br />

SETOR PÚBLICO 1.012.813<br />

INDÚSTRIA 1.012.813<br />

Química e Petroquímica 491.420<br />

Outros 521.393<br />

SETOR PRIVADO 24.494.531<br />

INDÚSTRIA 6.248.384<br />

Siderúrgica, Metalúrgica e Mecânica 1.064.487<br />

Química e Petroquímica 1.110.782<br />

Alimentícia e Bebidas 1.066.407<br />

Papel e Celulose 573.329<br />

Veículos Leves e Pesados 371.499<br />

Eletroeletrônica 496.087<br />

Têxtil e Confecções 236.500<br />

Autopeças e Acessórios 118.832<br />

Fertilizantes, Adubos, Inseticidas e Defensivos 245.767<br />

Farmacêutica 49.894<br />

Outros 914.800<br />

COMÉRCIO 1.635.385<br />

SERVIÇOS 5.120.335<br />

Financeiro 632.475<br />

Telecomunicações 1.774.070<br />

Concessionárias de Serviços Públicos 637.252<br />

Holding e Prestadora de Serviços 990.707<br />

Crédito Imobiliário (Empresa) 285.746<br />

Empreiteiras e Imobiliárias 265.035<br />

Transportes 137.899<br />

Outros 397.151<br />

SETOR PRIMÁRIO 865.958<br />

Agropecuária 436.343<br />

Mineração 429.615<br />

OUTROS PESSOA FÍSICA 10.225.137<br />

Cartão de Crédito 2.006.812<br />

Crédito Imobiliário 2.815.321<br />

CDC/Veículos/Conta Corrente 5.403.004<br />

OUTROS PESSOA JURÍDICA 399.332<br />

TOTAL GERAL 25.507.344<br />

18<br />

31.03.2001 31.03.2000<br />

Sem<br />

BANESTADO % Setores %<br />

4,0% 516.254<br />

4,0% 516.254<br />

1,9% 491.420<br />

2,0% 24.834<br />

96,0% 23.158.218<br />

24,5% 6.183.919<br />

4,2% 1.058.363<br />

4,4% 1.107.692<br />

4,2% 1.053.827<br />

2,2% 568.350<br />

1,5% 371.421<br />

1,9% 493.944<br />

0,9% 229.760<br />

0,5% 117.766<br />

1,0% 239.850<br />

0,2% 49.738<br />

3,6% 893.208<br />

6,4% 1.579.920<br />

20,1% 4.937.883<br />

2,5% 629.871<br />

7,0% 1.773.664<br />

2,5% 636.853<br />

3,9% 952.917<br />

1,1% 214.133<br />

1,0% 237.237<br />

0,5% 124.308<br />

1,6% 368.900<br />

3,4% 859.530<br />

1,7% 431.243<br />

1,7% 428.287<br />

40,1% 9.228.815<br />

7,9% 1.974.819<br />

11,0% 2.234.421<br />

21,2% 5.019.575<br />

1,6% 368.151<br />

100,0% 23.674.472<br />

2,2% 658.782<br />

2,2% 658.782<br />

2,1% 658.325<br />

0,1% 457<br />

97,8% 16.734.198<br />

26,1% 4.899.589<br />

4,5% 861.091<br />

4,7% 778.873<br />

4,5% 1.011.415<br />

2,4% 487.818<br />

1,6% 274.673<br />

2,1% 298.617<br />

1,0% 176.178<br />

0,5% 108.907<br />

1,0% 198.669<br />

0,2% 90.951<br />

3,8% 612.397<br />

6,7% 870.749<br />

20,9% 3.087.641<br />

2,7% 771.907<br />

7,5% 632.028<br />

2,7% 395.584<br />

4,0% 378.691<br />

0,9% 400.949<br />

1,0% 174.931<br />

0,5% 89.989<br />

1,6% 243.562<br />

3,6% 656.847<br />

1,8% 348.505<br />

1,8% 308.342<br />

39,0% 6.923.345<br />

8,3% 1.441.690<br />

9,4% 2.487.811<br />

21,2% 2.993.844<br />

1,6% 296.027<br />

100,0% 17.392.980<br />

3,8%<br />

3,8%<br />

3,8%<br />

0,0%<br />

96,2%<br />

28,2%<br />

5,0%<br />

4,5%<br />

5,8%<br />

2,8%<br />

1,6%<br />

1,7%<br />

1,0%<br />

0,6%<br />

1,1%<br />

0,5%<br />

3,5%<br />

5,0%<br />

17,8%<br />

4,4%<br />

3,6%<br />

2,3%<br />

2,2%<br />

2,3%<br />

1,0%<br />

0,5%<br />

1,4%<br />

3,8%<br />

2,0%<br />

1,8%<br />

39,8%<br />

8,3%<br />

14,3%<br />

17,2%<br />

1,7%<br />

100,0%

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

d) Concentração de Crédito (*)<br />

(*) Os valores incluem avais e fianças.<br />

e) Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa<br />

A constituição da Provisão para Créditos de Liquidação<br />

Duvidosa atende às normas estabelecidas pela Resolução<br />

BACEN nº 2.682, de 21.12.1999, dentre as quais se destacam:<br />

As provisões são constituídas a partir da concessão do<br />

crédito, em função da análise periódica da qualidade do<br />

cliente/crédito e não apenas quando da ocorrência de<br />

inadimplência;<br />

Risco Com % do Total Risco Sem % do Total Risco % do Total<br />

BANESTADO BANESTADO<br />

Maior Devedor 658.831 2,2% 658.831 2,3% 695.469 3,4%<br />

20 Maiores Devedores 6.803.122 22,7% 6.488.693 23,1% 4.128.400 20,4%<br />

50 Maiores Devedores 9.993.303 33,4% 9.599.681 34,2% 6.398.700 31,6%<br />

100 Maiores Devedores 12.532.042 41,9% 12.088.821 43,0% 8.279.648 40,9%<br />

I - Evolução da Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa<br />

31.03.2001 31.03.2000<br />

Com Sem<br />

BANESTADO BANESTADO<br />

Saldo em 31.12.1999 1.253.371 1.253.371<br />

Constituição Líquida do Período 150.588 150.588<br />

Write-offs (116.571) (116.571)<br />

Saldo em 31.03.2000 1.287.388 1.287.388<br />

Provisão Específica (1) 321.599 321.599<br />

Provisão Genérica (2) 341.162 341.162<br />

Provisão Excedente (3) 624.627 624.627<br />

Provisão Específica (1) 929.374 647.517<br />

Provisão Genérica (2) 501.101 430.632<br />

Provisão Excedente (3) 602.616 602.616<br />

Saldo em 31.12.2000 2.033.091 1.680.765<br />

Constituição Líquida do Período 234.282 209.432<br />

Write-offs (231.046) (126.654)<br />

Saldo em 31.03.2001 2.036.327 1.763.543<br />

Provisão Específica (1) 876.003 669.930<br />

Provisão Genérica (2) 530.324 463.613<br />

Provisão Excedente (3) 630.000 630.000<br />

19<br />

Considerando-se exclusivamente a inadimplência, os writeoffs<br />

podem ser efetuados após 360 dias do vencimento do<br />

crédito ou após 720 dias, para as operações com prazo a<br />

decorrer superior a 36 meses. Outros fatores ligados à<br />

análise da qualidade do cliente/crédito, podem provocar<br />

write-offs antes desses prazos, porém nunca antes de 180<br />

dias do vencimento.<br />

(1) Para as operações que apresentem parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou de responsabilidade de empresas concordatárias, ou em<br />

processo de falência, classificada no ativo realizável a longo prazo.<br />

(2) Para operações não enquadradas no item anterior em função da classificação do cliente ou da operação.<br />

(3) Refere-se à provisão excedente ao mínimo requerido, constituída dentro de critérios prudenciais pela administração, e em conformidade com a boa prática<br />

bancária, no sentido de permitir a absorção de eventuais aumentos de inadimplência ocasionados por forte reversão do ciclo econômico, quantificados em<br />

função do comportamento histórico das carteiras de crédito em situações de crise econômica.<br />

Em 31.03.2001, o saldo da provisão em relação ao saldo das Operações de Crédito equivale a 8,0% no ITAÚ CONSOLIDADO<br />

Com BANESTADO e 7,4% no ITAÚ CONSOLIDADO Sem BANESTADO (7,4% em 31.03.2000).

Notas Explicativas<br />

II - Constituição da Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa por Níveis de Risco em 31.12.2000<br />

Nível de Risco<br />

Nível de Risco<br />

% Mínimo de<br />

Provisionamento<br />

Requerido<br />

% Mínimo de<br />

Provisionamento<br />

Requerido<br />

Operações e<br />

Parcelas<br />

Vincendas<br />

Operações e<br />

Parcelas<br />

Vincendas<br />

Curso Anormal (1)<br />

Parcelas em<br />

Atraso<br />

Curso Anormal (1)<br />

Parcelas em<br />

Atraso<br />

Saldo da Carteira<br />

Subtotal<br />

Saldo da Carteira<br />

Subtotal<br />

(1) Considera como Operações de Curso Anormal aquelas com parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou de<br />

responsabilidade de empresas concordatárias ou em processo de falência.<br />

(2) Alocada, por solicitação do BACEN, de modo a explicitar, em cada nível de risco, os excedentes quantificados através da utilização<br />

de modelos estatísticos para a avaliação das carteiras em situação de "stress" da conjuntura econômica.<br />

ITAÚ CONSOLIDADO COM BANESTADO<br />

Curso Normal<br />

Operações<br />

Vincendas<br />

ITAÚ CONSOLIDADO SEM BANESTADO<br />

Curso Normal<br />

Operações<br />

Vincendas<br />

AA 0,0% - - - 6.316.369 6.316.369<br />

A 0,5% - - - 4.839.339 4.839.339<br />

B 1,0% 113.717 181.555 295.272 6.416.823 6.712.095<br />

C 3,0% 316.573 82.330 398.903 1.007.603 1.406.506<br />

D 10,0% 144.797 91.184 235.981 980.160 1.216.141<br />

E 30,0% 37.203 60.521 97.724 137.707 235.431<br />

F 50,0% 158.716 77.461 236.177 81.137 317.314<br />

G 70,0% 25.398 50.436 75.834 99.941 175.775<br />

H 100,0% 91.020 317.490 408.510 62.183 470.693<br />

Total 887.424 860.977 1.748.401 19.941.262 21.689.663<br />

20<br />

Total<br />

Vincendas Em Atraso Subtotal l<br />

AA 0,0% - - - 6.407.430 6.407.430 - - -<br />

A 0,5% - - - 5.526.513 5.526.513 - - -<br />

B 1,0% 138.158 183.732 321.890 6.636.677 6.958.567 1.381 1.837 3.218<br />

C 3,0% 362.586 90.691 453.277 1.282.482 1.735.759 10.878 2.720 13.598<br />

D 10,0% 334.381 109.319 443.700 1.003.212 1.446.912 33.438 10.932 44.370<br />

E 30,0% 47.987 63.355 111.342 163.169 274.511 14.396 19.007 33.403<br />

F 50,0% 211.548 93.628 305.176 119.513 424.689 105.774 46.814 152.588<br />

G 70,0% 36.088 55.712 91.800 100.535 192.335 25.262 38.998 64.260<br />

H 100,0% 172.887 445.050 617.937 89.224 707.161 172.887 445.050 617.937<br />

Total 1.303.635 1.041.487 2.345.122 21.328.755 23.673.877 364.016 565.358 929.374<br />

Total<br />

Resolução BACEN nº 2.682/1999<br />

Específica<br />

Resolução BACEN nº 2.682/1999<br />

Específica<br />

Vincendas Em Atraso Subtotal<br />

Provisão Total<br />

Genérica<br />

Provisão Total<br />

Genérica Total<br />

Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

Provisão<br />

Excedente (2)<br />

- -<br />

27.633 27.633 20.509 48.142<br />

66.366 69.584 124.817 194.401<br />

38.474 52.072 91.315 143.387<br />

100.321 144.691 231.355 376.046<br />

48.951 82.354 45.851 128.205<br />

59.757 212.345 59.282 271.627<br />

70.375 134.635 29.487 164.122<br />

89.224 707.161 - 707.161<br />

501.101 1.430.475 602.616 2.033.091<br />

Provisão<br />

Excedente (2)<br />

Provisão<br />

Existe nte<br />

Provisão<br />

Existe nte<br />

- - - - - - -<br />

- - -<br />

24.197 24.197 20.509 44.706<br />

1.137 1.816 2.953 64.168 67.121 124.817 191.938<br />

9.497 2.470 11.967 30.228 42.195 91.315 133.510<br />

14.480 9.118 23.598 98.016 121.614 231.355 352.969<br />

11.161 18.156 29.317 41.312 70.629 45.851 116.480<br />

79.358 38.730 118.088 40.569 158.657 59.282 217.939<br />

17.779 35.305 53.084 69.959 123.043 29.487 152.530<br />

91.020 317.490 408.510 62.183 470.693 - 470.693<br />

224.432 423.085 647.517 430.632 1.078.149 602.616 1.680.765<br />

Total

Notas Explicativas<br />

III - Constituição da Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa por Níveis de Risco<br />

Nível<br />

de<br />

Risco<br />

Nível<br />

de<br />

Risco<br />

% Mínimo de<br />

Provisionamento<br />

Requerido<br />

% Mínimo de<br />

Provisionamento<br />

Requerido<br />

Operações<br />

e Parcelas<br />

Vincendas<br />

Operações<br />

e Parcelas<br />

Vincendas<br />

Curso Anormal (1)<br />

Parcelas<br />

em Atraso<br />

Em 31.03.2001<br />

Curso<br />

Curso Anormal (1)<br />

Norm al<br />

Parcelas<br />

em Atraso<br />

Saldo da Carteira<br />

Em 31.03.2001<br />

Subtotal<br />

Saldo da Carteira<br />

Subtotal<br />

Curso<br />

Norm al<br />

Operações<br />

Vincendas<br />

Operações<br />

Vincendas<br />

(1) Considera como Operações de Curso Anormal aquelas com parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou de<br />

responsabilidade de empresas concordatárias ou em processo de falência.<br />

(2) Alocada, por solicitação do BACEN, de modo a explicitar, em cada nível de risco, os excedentes quantificados através da utilização<br />

de modelos estatísticos para a avaliação das carteiras em situação de "stress" da conjuntura econômica.<br />

Total<br />

Total<br />

ITAÚ CONSOLIDADO ITAÚ CONSOLIDADO COM BANESTADO COM BANESTADO<br />

Em 31.03.2000<br />

ITAÚ CONSOLIDADO ITAÚ CONSOLIDADO SEM BANESTADO SEM BANESTADO<br />

Em 31.03.2000<br />

Provisão Provisão Total<br />

Mínima Requerida<br />

Em 31.03.2001 31.03.2001<br />

31.03.2000<br />

Es pecífica<br />

Em Atraso<br />

Vincendas<br />

Subtotal<br />

Genérica Total<br />

Provisão<br />

Excedente<br />

(2)<br />

Provisão<br />

Exis te nte<br />

Provisão<br />

Exis te nte<br />

AA 0,0% - - - 7.101.664 7.101.664 4.906.983 - - - - - 12.732 12.732<br />

A 0,5% - - - 6.548.468 6.548.468 6.021.657 - - - 32.742 32.742 24.620 57.362<br />

B 1,0% 449.266 200.736 650.002 6.592.213 7.242.215 3.506.932 4.492 2.007 6.499 65.922 72.421 129.315 201.736<br />

C 3,0% 518.995 91.856 610.851 1.175.522 1.786.373 1.530.268 15.570 2.756 18.326 35.266 53.592 98.087 151.679<br />

D 10,0% 319.462 125.538 445.000 787.866 1.232.866 723.475 31.946 12.554 44.500 78.787 123.287 201.866 325.153<br />

E 30,0% 40.802 67.345 108.147 148.604 256.751 90.347 12.241 20.204 32.445 44.581 77.026 43.658 120.684<br />

F 50,0% 132.937 93.828 226.765 241.904 468.669 298.218 66.469 46.914 113.383 120.952 234.335 67.412 301.747<br />

G 70,0% 39.613 62.573 102.186 89.194 191.380 39.920 27.729 43.801 71.530 62.436 133.966 52.310 186.276<br />

H 100,0% 180.101 409.219 589.320 89.638 678.958 275.180 180.101 409.219 589.320 89.638 678.958 - 678.958<br />

Total 1.681.176 1.051.095 2.732.271 22.775.073 25.507.344 17.392.980 338.548 537.455 876.003 530.324 1.406.327 630.000 2.036.327<br />

Vincendas<br />

21<br />

Es pe cífica<br />

Mínima Requerida<br />

Em 31.03.2001<br />

Em Atraso Subtotal<br />

Provisão Total<br />

Genérica Total<br />

Provisão<br />

Excedente<br />

(2)<br />

AA 0,0% - - - 7.001.466 7.001.466 4.906.983 - - - - - 12.732 12.732<br />

A 0,5% - - - 5.785.300 5.785.300 6.021.657 - - - 28.927 28.927 24.620 53.547<br />

B 1,0% 378.005 199.285 577.290 6.434.562 7.011.852 3.506.932 3.780 1.993 5.773 64.346 70.119 129.315 199.434<br />

C 3,0% 304.341 88.417 392.758 1.127.685 1.520.443 1.530.268 9.130 2.653 11.783 33.831 45.614 98.087 143.701<br />

D 10,0% 215.965 117.355 333.320 748.353 1.081.673 723.475 21.597 11.735 33.332 74.835 108.167 201.866 310.033<br />

E 30,0% 31.608 64.649 96.257 127.981 224.238 90.347 9.482 19.395 28.877 38.394 67.271 43.658 110.929<br />

F 50,0% 86.779 82.663 169.442 196.541 365.983 298.218 43.390 41.331 84.721 98.270 182.991 67.412 250.403<br />

G 70,0% 29.346 58.599 87.945 88.928 176.873 39.920 20.542 41.019 61.561 62.249 123.810 52.310 176.120<br />

H 100,0% 119.176 324.707 443.883 62.761 506.644 275.180 119.176 324.707 443.883 62.761 506.644 - 506.644<br />

Total 1.165.220 935.675 2.100.895 21.573.577 23.674.472 17.392.980 227.097 442.833 669.930 463.613 1.133.543 630.000 1.763.543<br />

31.03.2001<br />

Provisão<br />

Exis te nte<br />

184.090<br />

59.614<br />

104.857<br />

152.874<br />

216.970<br />

45.164<br />

208.723<br />

39.916<br />

275.180<br />

1.287.388<br />

31.03.2000<br />

Provisão<br />

Exis te nte<br />

184.090<br />

59.614<br />

104.857<br />

152.874<br />

216.970<br />

45.164<br />

208.723<br />

39.916<br />

275.180<br />

1.287.388<br />

Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

f) Recuperação e Renegociação de Créditos<br />

I - Recuperação de Créditos Baixados ("Write-offs") contra a Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa<br />

Estas recuperações estão classificadas em Receitas de Operações de Crédito.<br />

II - Em 31.03.2001, o saldo de créditos renegociados totalizava R$ 375.564 (R$ 308.479 em 31.03.2000), com constituição<br />

de Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa no montante de R$ 195.097 (R$ 77.143 em 31.03.2000), o que<br />

representa 51,9% (25,0% em 31.03.2000) da carteira de créditos renegociados.<br />

g) Despesa de Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa Líquida da Recuperação de Créditos Baixados ("Write-offs")<br />

contra a Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa<br />

22<br />

Com Sem<br />

BANESTADO BANESTADO<br />

01.01 a 31.03.2001 70.331 56.437<br />

Renegociação 20.138 20.138<br />

Recebimento 50.193 36.299<br />

01.01 a 31.03.2000 92.141 92.141<br />

Renegociação 31.685 31.685<br />

Recebimento 60.456 60.456<br />

01.01 a 31.03.2001<br />

Com Sem 01.01 a<br />

BANESTADO BANESTADO 31.03.2000<br />

Constituição Líquida do Período 234.282 209.432 150.588<br />

(-) Recuperações (70.331) (56.437) (92.141)<br />

Despesa Líquida de Recuperações 163.951 152.995 58.447

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

Nota 6 - Investimentos - Composição<br />

(1) Em 31.03.2000, incluía os investimentos na Duraflora S.A., alienado em 29.06.2000, na União Carbide do Brasil S.A., alienado em 28.12.2000, e na<br />

SERASA, empresa consolidada proporcionalmente a partir de 30.06.2000.<br />

(2) Aumento de participação de 12,5% para 15,0%.<br />

23<br />

31.03.2001 31.03.2000<br />

Participação em Coligadas - No País 99,515 173,903<br />

AGF BRASIL SEGUROS S.A. 98,600 77,196<br />

Outros (1) 915 96,707<br />

Participação em Coligadas - No Exterior 274,144 142,443<br />

BPI - SGPS S.A. (BPI) (2) 270,147 142,443<br />

Outros 3,997 -<br />

Outros Investimentos 329,908 282,436<br />

Investimentos por Incentivos Fiscais 236,106 217,978<br />

Títulos Patrimoniais 18,017 17,977<br />

Ações e Cotas 46,681 26,419<br />

Outros 29,104 20,062

Notas Explicativas<br />

Nota 7 - Depósitos e Captações - Composição por Vencimento<br />

a) Depósitos<br />

Vencimento em Dias<br />

À vista<br />

Poupança<br />

Interfinanceiros<br />

A prazo<br />

TOTAL<br />

% por Prazo de Vencimento<br />

31.03.2001<br />

31.03.2000<br />

b) Captações no Mercado Aberto<br />

Vencimento em Dias<br />

Instituições <strong>Financeiras</strong><br />

Pessoas Jurídicas Não <strong>Financeiras</strong><br />

Pessoas Físicas<br />

TOTAL<br />

% por Prazo de Vencimento<br />

31.03.2001<br />

31.03.2000<br />

5.875.044<br />

15.731.775<br />

205.204<br />

2.677.766<br />

24.489.789<br />

0-30 31-180 181-365 Acima de 365 Total Com BANESTADO % Total Sem BANESTADO %<br />

19.540<br />

129.147<br />

1.992.000<br />

2.140.687<br />

- - - 5.875.044<br />

19.114<br />

385.950<br />

405.064<br />

31.03.2001<br />

- - 15.751.315<br />

892<br />

122.420<br />

123.312<br />

90,2% 7,9% 1,5% 0,5%<br />

91,4% 7,2% 1,3% 0,1%<br />

24<br />

354.357<br />

5.178.136<br />

27.158.852<br />

21,6% 5.219.049<br />

58,0% 14.338.347<br />

1,3% 1.508.567<br />

19,1% 4.133.747<br />

100,0% 25.199.710<br />

31.03.2001<br />

0-30 31-180 181-365 Acima de 365 Total Com BANESTADO % do total da Carteira Total Sem BANESTADO % do total da Carteira<br />

1.088.450<br />

415.665<br />

265.605<br />

1.884.596<br />

4.815.941<br />

477.875<br />

- - 1.960<br />

2.973.046<br />

5.231.606<br />

745.440<br />

664.148<br />

631.420<br />

33.217<br />

1.328.785<br />

28,9% 50,9% 7,3% 12,9%<br />

60,9% 3,4% 20,9% 14,8%<br />

2.433.868<br />

7.809.832<br />

35.177<br />

10.278.877<br />

23,7% 2.229.456<br />

76,0% 7.781.386<br />

0,3% 35.177<br />

100,0% 10.046.019<br />

20,7%<br />

56,9%<br />

6,0%<br />

16,4%<br />

100,0%<br />

22,1%<br />

77,5%<br />

0,4%<br />

100,0%<br />

4.163.950<br />

14.674.345<br />

16.696<br />

3.276.030<br />

22.131.021<br />

Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

31.03.2000<br />

Total %<br />

31.03.2000<br />

18,8%<br />

66,3%<br />

0,1%<br />

14,8%<br />

100,0%<br />

Total % do total da Carteira<br />

1.810.824 42,2%<br />

2.477.115 57,8%<br />

1.368 0,0%<br />

4.289.307 100,0%

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

c) Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior<br />

Vencimento em dias<br />

Non-Trade Related 6.412<br />

Em itidos pelo Brasil 6.412<br />

Commercial Paper 1.143<br />

Fixed Rate Notes 5.269<br />

Emitidos no Exterior -<br />

Commercial Paper -<br />

Fixed Rate Notes -<br />

Trade Related 25.439<br />

Emitidos no Exterior 25.439<br />

Euronotes -<br />

Bankers Acceptance 25.439<br />

Fixed Rate Notes -<br />

TOTAL 31.851<br />

Nota 8 - Carteira De Câmbio<br />

0-30 31-180 181-365<br />

33.372<br />

33.372<br />

24.360<br />

9.012<br />

-<br />

-<br />

-<br />

479.406<br />

479.406<br />

318.955<br />

160.451<br />

-<br />

512.778<br />

175.713<br />

175.713<br />

175.713<br />

-<br />

-<br />

-<br />

432.320<br />

432.320<br />

432.320<br />

-<br />

-<br />

608.033<br />

25<br />

Acima de<br />

365<br />

563.947<br />

372.282<br />

122.478<br />

- 249.804<br />

191.665<br />

-<br />

191.665<br />

270.200<br />

270.200<br />

270.200<br />

-<br />

-<br />

834.147<br />

% por Prazo de Vencimento<br />

31.03.2001 1,6% 25,8% 30,6% 42,0%<br />

31.03.2000 23,0% 21,9% 33,7% 21,4%<br />

31.03.2001 31.03.2000<br />

Total % Total %<br />

779.444<br />

587.779<br />

323.694<br />

264.085<br />

191.665<br />

-<br />

191.665<br />

1.207.365<br />

1.207.365<br />

1.021.475<br />

185.890<br />

-<br />

1.986.809<br />

39,2% 761.833<br />

29,6% 721.961<br />

16,3% 271.333<br />

13,3% 450.628<br />

9,6% 39.872<br />

0,0% 39.872<br />

9,6% -<br />

60,8% 1.237.265<br />

60,8% 1.237.265<br />

51,4% 1.122.197<br />

9,4% 114.531<br />

0,0% 537<br />

100,0% 1.999.098<br />

38,1%<br />

36,1%<br />

13,6%<br />

22,5%<br />

2,0%<br />

2,0%<br />

0,0%<br />

61,9%<br />

61,9%<br />

56,1%<br />

5,7%<br />

0,0%<br />

100,0%<br />

31.03.2001 31.03.2000<br />

Com Sem<br />

BANESTADO BANESTADO<br />

ATIVO – OUTROS CRÉDITOS 4.204.241 4.337.201 3.117.351<br />

Câmbio Comprado a Liquidar 3.163.476 3.239.969 2.300.321<br />

Cambiais e Documentos a Prazo - Moedas Estrangeiras 25.628 25.627 20.484<br />

Direitos Sobre Vendas de Câmbio 1.136.519 1.192.684 1.140.461<br />

(-) Adiantamentos em Moeda Nacional Recebidos (155.809) (154.330) (371.706)<br />

Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos 34.427 33.251 27.791<br />

PASSIVO - OUTRAS OBRIGAÇÕES 2.382.366 2.520.473 1.989.092<br />

Câmbio Vendido a Liquidar 1.134.326 1.191.035 1.138.468<br />

Obrigações por Compras de Câmbio 2.981.307 3.059.794 2.349.244<br />

(-) Adiantamentos sobre Contratos de Câmbio (1.739.754) (1.734.487) (1.512.988)<br />

Outros 6.487 4.131 14.368<br />

CONTAS DE COMPENSAÇÃO 134.781 133.938 60.749<br />

Créditos Abertos para Importação 109.370 108.527 23.803<br />

Créditos de Exportação Confirmados 25.411 25.411 36.946

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

Nota 9 - Imposto de Renda e Contribuição Social<br />

a) Os encargos com Imposto de Renda e Contribuição Social incidentes sobre as operações do período são demonstrados<br />

a seguir:<br />

b) Abaixo composição dos ajustes contábeis relativos ao Imposto de Renda e Contribuição Social a compensar,<br />

referentes a adições temporárias:<br />

26<br />

01.01 a<br />

31.03.2001<br />

01.01 a<br />

31.03.2001<br />

Im posto de Renda e Contribuição Social a com pensar referentes a adições<br />

tem porárias 86.459<br />

Cré ditos Tributários:<br />

Constituição Sobre Adições/Exclusões Temporárias 17.874<br />

Constituição Sobre Prejuízo Fiscal e Base Negativa de Contribuição Social 53.229<br />

Constituição (Reversão)Sobre Estoque Inicial de Prejuízo Fiscal/Baixas e Outros (15.356)<br />

01.01 a<br />

31.03.2000<br />

Resultado Antes do Imposto de Renda e Contribuição Social<br />

Encargos (Imposto de Renda e Contribuição Social) às alíquotas de 25% e 9% (*)<br />

817.916 551.071<br />

respectivamente (278.092) (187.364)<br />

Acré scimos/Decré scim os aos encargos de Im posto de Renda e Contribuição<br />

Social decorrentes de:<br />

(Inclusões) Exclusões Perm ane ntes 152.894 43.816<br />

Participações em Coligadas e Controladas 3.263<br />

3.918<br />

Despesas/Provisões Indedutíveis e Outras 95.189 (6.950)<br />

Juros sobre o Capital Próprio 54.442 46.848<br />

(Inclusões) Exclusões Temporárias (30.517)<br />

Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (16.020)<br />

Provisões Trabalhistas, Contingências Fiscais e Outras (14.497)<br />

Outros Ajustes : (7.403)<br />

Imposto de Renda de Agências e Subsidiárias no Exterior (7.403)<br />

Im posto de Renda e Contribuição Social devidos sobre operações do Período (163.118)<br />

Imposto de Renda na Fonte sobre distribuição de Juros sobre Capital Próprio (24.505)<br />

Total do encargo de Imposto de Renda e Contribuição Social devidos (187.623)<br />

(*) Conforme Nota 3 h.<br />

(8.348)<br />

19.084<br />

(27.432)<br />

(11.415)<br />

(11.415)<br />

(163.311)<br />

(20.793)<br />

(184.104)<br />

01.01 a<br />

31.03.2000<br />

3.864<br />

3.508<br />

10.537<br />

(10.181)

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

c) O saldo de Créditos Tributários e Obrigações Fiscais Diferidas (Imposto de Renda e Contribuição Social) está<br />

representado por:<br />

Créditos Tributários<br />

Dif erenças temporárias, representadas por:<br />

Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa<br />

Provisões para Desvalorização de TVM/Dep. Interfinanceiros<br />

Provisão de Juros sobre o Capital Próprio<br />

Provisões para Contingências Fiscais<br />

Provisões Trabalhistas<br />

Provisões para Contingências Cíveis<br />

Provisões para Imóveis<br />

Prejuízos Fiscais e Bases Negativas de Contribuição Social<br />

Outros<br />

27<br />

31.12.2000<br />

Com<br />

BANESTADO<br />

Movimentação<br />

Líquida 31.03.2001 31.03.2001<br />

510.034 8.812 518.846 727.195<br />

261.871 (27.933) 233.938 246.359<br />

26.086 22.810 48.896 48.896<br />

109.975 4.851 114.826 187.432<br />

115.452 (1.338) 114.114 165.137<br />

53.391 13 53.404 62.945<br />

33.952 5.514 39.466 50.954<br />

245.048 74.787 319.835 797.466<br />

145.671 (2.296) 143.375 472.268<br />

Total 1.501.480 85.220 1.586.700 2.758.652<br />

Obrigações Fiscais Diferidas<br />

Dif erenças temporárias, representadas por:<br />

Superveniência de Depreciação – Leasing<br />

Reserva de Reavaliação<br />

Tributação sobre Resultados de Agências e Subsidiárias no Exterior<br />

Outras Provisões<br />

Sem<br />

BANESTADO<br />

135.341 16.604 151.945 151.944<br />

4.476 (198) 4.278 20.369<br />

29.877 (8.984) 20.893 24.551<br />

3.905 (77) 3.828 14.638<br />

Total 173.599 7.345 180.944 211.502<br />

A expectativa de prazo médio para realização é de 4 anos.

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

d) Para o correto entendimento dos saldos de Créditos Tributários apresenta-se abaixo sua composição em função da<br />

origem e desembolsos efetuados:<br />

Sem Com Sem Com<br />

BANESTADO BANESTADO BANESTADO BANESTADO<br />

Créditos Tributários 1.586.700 2.758.652<br />

Relativos a prejuízos fiscais<br />

28<br />

319.835 797.466<br />

Relativos a provisões desembolsadas<br />

476.166 831.041<br />

Devedores Duvidosos 343.677<br />

552.026<br />

Desvalorização de TVM/Depósitos Interfinanceiros 18.953<br />

31.374<br />

Provisões para Imóveis 39.466<br />

50.954<br />

Outros 74.070<br />

196.687<br />

Relativos a provisões não desembolsadas (*) 2.768.771 3.856.528 790.699 1.130.145<br />

Relativos à Operação 1.153.408 2.188.938 354.217 680.607<br />

Juros sobre o Capital Próprio 143.812<br />

Contingências Fiscais 233.808<br />

Processos Trabalhistas 386.356<br />

Ações Cíveis 184.417<br />

Outros 205.015<br />

Relativos a excessos de provisões em relação ao<br />

mínimo requerido não desembolsados (*)<br />

PROVISÕES<br />

143.812<br />

444.250<br />

568.266<br />

219.872<br />

812.738<br />

Devedores Duvidosos 630.000 630.000<br />

Desvalorização de TVM/Depósitos Interfinanceiros 655.000<br />

655.000<br />

Contingências Fiscais 330.363<br />

382.590<br />

CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS<br />

48.896<br />

68.498<br />

114.114<br />

53.404<br />

69.305<br />

48.896<br />

128.048<br />

165.137<br />

62.945<br />

275.581<br />

1.615.363 1.667.590 436.482 449.538<br />

175.169<br />

214.985<br />

46.328<br />

(*) Sob um prisma financeiro ao invés de existirem provisões de R$3.856.528 e Créditos Tributários de R$1.130.145, dever-se-ia considerar apenas a<br />

exigibilidade pela diferença, isto porque os Créditos Tributários só se materializam por ocasião do desembolso da exigibilidade.<br />

175.169<br />

214.985<br />

59.384

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

Nota 10 - Outras Contas<br />

a) Outros Créditos Diversos<br />

b) Outras Obrigações Diversas<br />

29<br />

Com<br />

BANESTADO<br />

31.03.2001<br />

Sem<br />

BANESTADO<br />

31.03.2000<br />

Créditos Tributários 2.758.652 1.586.700 1.528.042<br />

Contribuição Social a Compensar (1) 1.370.023 777.016 805.334<br />

Depósitos em Garantia - Recursos Fiscais 941.254 833.682 385.811<br />

Depósitos em Garantia - Exterior (2) 599.087 599.087 32.188<br />

Depósitos em Garantia - Recursos Trabalhistas 317.094 186.862 213.504<br />

Depósitos em Garantia - Outros 152.790 74.302 84.012<br />

Impostos e Contribuições a Compensar 699.239 526.387 457.730<br />

Títulos e Créditos a Receber 498.329 (3) 25.054 11.775<br />

Devedores Diversos no País 379.950 351.035 187.242<br />

Devedores Diversos no Exterior 15.544 15.544 212.165<br />

Devedores por Compra de Valores e Bens 120.533 68.106 122.303<br />

Pagamentos a Ressarcir 42.789 41.948 45.697<br />

Imposto de Renda a Recuperar 40.269 37.435 46.224<br />

Adiantamento e Antecipações Salariais 32.899 25.142 21.468<br />

Opções por Incentivos Fiscais 34.665 26.949 37.245<br />

Valores a Receber de Sociedades Ligadas 29.588 60.981 36.290<br />

Outros 179.353<br />

20.990 122.373<br />

Total 8.212.058 5.257.220 4.349.403<br />

(1) Decorrente da opção prevista no artigo 8º da Medida Provisória nº 2.113-29, de 27.03.2001, e referente às empresas financeiras, de seguros e equiparadas.<br />

(2) Composto basicamente por depósito em garantia de operação financeira efetuada em que houve entrada de recurso em montante equivalente.<br />

(3) No ITAÚ CONSOLIDADO, R$464.606 corresponde ao contrato de compra e venda de títulos públicos, assinado com o Estado do Paraná, com caução de<br />

ações da Companhia Paranaense de Energia - COPEL.<br />

Relativas a Empresas de Cartões de Crédito<br />

Com<br />

BANESTADO<br />

1.382.102<br />

Provisões para Passivos Contingentes 1.419.754<br />

Provisões para Passivos Trabalhistas 636.541<br />

Provisão para Reestruturação do BANESTADO 326.627<br />

Pessoal 254.423<br />

Credores Diversos no Exterior<br />

Provisão para Cobertura de déficit atuarial do FUNBEP - Fundo de Pensão<br />

226.637<br />

Multipatrocinado<br />

235.000<br />

Provisões para Pagamentos Diversos 148.685<br />

Obrigações por Convênios Oficiais 92.446<br />

Relativas a Empresas de Seguros 83.007<br />

Valores a Pagar a Sociedades Ligadas 46.443<br />

Obrigações por Aquisição de Bens e Direitos 21.209<br />

Credores por Recursos a Liberar 33.429<br />

Outras (*) 998.025<br />

Total 5.904.328<br />

31.03.2001<br />

Sem<br />

BANESTADO<br />

1.365.554<br />

1.105.165<br />

461.824<br />

213.972<br />

226.129<br />

1.069.260<br />

1.024.589<br />

454.892<br />

- -<br />

196.554<br />

270.166<br />

- -<br />

123.280 43.934<br />

80.125<br />

58.746<br />

46.433<br />

20.860<br />

27.895<br />

962.047<br />

4.692.030<br />

31.03.2000<br />

70.281<br />

58.210<br />

39.837<br />

10.119<br />

19.440<br />

462.859<br />

3.720.141<br />

(*) Em 31.03.2001, inclui a parcela, ainda não apropriada em resultado, deR$434.926 do montante recebido antecipadamente da America Online Brasil<br />

Ltda. (AOLB), cujo reconhecimento ocorrerá no prazo de cinco anos, iniciado em setembro de 2000, à medida em que são incorridos os custos relativos ao<br />

atendimento das metas estabelecidas no contrato de parceria estratégica e de marketing, sendo que neste trimestre foram aprovados apenas R$3.398

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

c) Receitas de Prestação de Serviços<br />

30<br />

Com<br />

BANESTADO<br />

01.01 a 31.03.2001<br />

Sem<br />

BANESTADO<br />

01.01 a<br />

31.03.2000<br />

Receita de Administração de Fundos 210.379 205.475 206.826<br />

Rendas de Cobrança 53.708 50.083 51.764<br />

Serviços de Conta Corrente 172.673 154.501 140.281<br />

Serviços de Arrecadações 50.678 46.662 40.746<br />

Tarifa Interbancária (Títulos, Cheques e Doc) 42.287 42.287 35.437<br />

Operações de Crédito 74.475 72.780 44.844<br />

Cartões de Crédito 245.908 240.452 190.157<br />

Remuneração de Garantia e de Administração Financeira 90.949 87.999 63.934<br />

Anuidades 58.437 56.863 52.613<br />

Demais Serviços 96.522 95.590 73.610<br />

Outros Serviços 132.358 129.316 91.580<br />

Total 982.466<br />

941.556 801.635<br />

d) Outras Receitas Operacionais<br />

e) Outras Despesas Operacionais<br />

01.01 a 31.03.2001<br />

Com<br />

Sem<br />

01.01 a<br />

BANESTADO BANESTADO 31.03.2000<br />

Receita com Operações de Seguros 27.933 25.642 30.847<br />

Reversão de Provisões Operacionais 16.129 7.771 5.761<br />

Recuperação de Encargos e Despesas 14.992 10.473 11.663<br />

Receita de Participação em Coligadas e Controladas não Decorrente de Lucro<br />

47 45 8.118<br />

Outras 108.545<br />

89.460 32.100<br />

Total 167.646 133.391 88.489<br />

01.01 a 31.03.2001<br />

Com<br />

Sem<br />

01.01 a<br />

BANESTADO BANESTADO 31.03.2000<br />

Despesas com Operações de Cartões de Crédito 49.368 49.325 40.451<br />

Encargos sobre Tributos 34.573 21.527 28.769<br />

Outras Despesas <strong>Financeiras</strong> 8.501 7.304 7.645<br />

Despesas com Operações de Seguros 9.394 9.055 17.321<br />

Vinculadas a Financiamentos Imobiliários 5.012 4.454 5.086<br />

Despesa de Participação em Coligadas e Controladas não Decorrente de Lucro<br />

3.782 3.782 4.066<br />

Outras Provisões Operacionais 6.553 119 566<br />

Comissões 1.841 1.841 630<br />

Outras 66.492<br />

56.178 1.793<br />

Total 185.516 153.585 106.327

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

f) Despesas de Pessoal e Outras Despesas Administrativas<br />

Nota 11 - Patrimônio Líquido - <strong>Itaú</strong><br />

a) Ações<br />

Conforme deliberado em AGE de 12.02.2001 e 29.03.2001<br />

(esta em processo de homologação pelo BACEN), foram<br />

canceladas, respectivamente, 1.251.143.434 e 1.102.035.249<br />

ações ordinárias escriturais existentes em tesouraria, sem<br />

diminuição do capital social. Em decorrência, o capital social<br />

(pendente da citada homologação) está representado por<br />

115.596.984.021 ações escriturais nominativas, sendo<br />

64.237.562.351 ações ordinárias e 51.359.421.670 ações<br />

preferenciais.<br />

Com base em autorizações do Conselho de Administração,<br />

foram adquiridas ações próprias, para manutenção em<br />

A aquisição de 1.634.902.691 ações no período, correspondente a um desencaixe de R$288.297 foi realizada dado o excesso<br />

de capital que o ITAÚ possui, e após estudos técnicos que demonstram a criação de valor para o acionista, como segue:<br />

31<br />

01.01 a 31.03.2001<br />

Com<br />

Sem<br />

01.01 a<br />

BANESTADO BANESTADO 31.03.2000<br />

Despesas de Pessoal 612.390 507.625 516.626<br />

Outras Despesas Administrativas 789.282 744.260 636.007<br />

Instalações 102.595 90.762 77.247<br />

Materiais 26.565 25.341 22.365<br />

Processamento de Dados e Telecomunicações 134.691 134.401 110.015<br />

Transportes 44.033 41.133 45.056<br />

Serviços de Terceiros 106.196 95.777 75.804<br />

Segurança 29.878 26.889 22.444<br />

Propaganda, Promoções e Publicações 67.189 65.268 49.963<br />

Contribuições e Doações 11.065 11.012 8.246<br />

Depreciação e Amortização 122.194 118.253 97.393<br />

Despesas com Serviços do Sistema Financeiro 60.631 59.669 57.850<br />

Outras 84.245<br />

75.755 69.624<br />

Total 1.401.672 1.251.885 1.152.633<br />

tesouraria, posterior cancelamento ou recolocação no<br />

mercado, ao custo mínimo, médio ponderado e máximo, em<br />

unidades de reais, por lote de mil ações de, respectivamente,<br />

R$35,23, R$176,19 e R$203,08 para ações ordinárias e<br />

R$39,03, R$87,74 e R$194,13 para ações preferenciais. O<br />

valor médio de mercado destas ações em 31.03.2001 é de,<br />

respectivamente, R$172,00 e R$166,91 por lote de mil ações.<br />

Abaixo demonstramos a movimentação das Ações em<br />

Tesouraria:<br />

QUANTIDADE<br />

Ordinárias Preferenciais Total<br />

Ações em Tesouraria em 31.12.2000 1.114.342.903 1.715.967.970 2.830.310.873<br />

Aquisições no Período 1.238.835.780 396.066.911 1.634.902.691<br />

(-) Cancelamento no Período (2.353.178.683) - (2.353.178.683)<br />

Ações em Tesouraria em 31.03.2001 - 2.112.034.881 2.112.034.881

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

O aumento no retorno sobre o patrimônio líquido e no lucro por lote de mil ações deve-se ao fato de a perda de receita<br />

financeira pelo desencaixe efetuado, correspondente às taxas de juros de mercado de 15,4% antes de impostos ou 10,1%<br />

após impostos, ser inferior ao retorno sobre o patrimônio antes da aquisição de 37,3%.<br />

b) Dividendos<br />

Os acionistas têm direito a dividendo mínimo obrigatório de<br />

25% do Lucro Líquido, ajustado conforme disposto na Lei<br />

das Sociedades por Ações. As ações de ambas as espécies<br />

participarão dos lucros distribuídos em igualdade de<br />

condições, depois de assegurado às ordinárias dividendo igual<br />

ao mínimo prioritário a ser pago às ações preferenciais.<br />

A antecipação mensal do dividendo mínimo obrigatório, paga<br />

na forma de juros sobre o capital próprio, era de R$0,085<br />

(Oitenta e Cinco milésimos de real) por lote de mil ações, em<br />

31.03.2001.<br />

Situação antes Aquisição de Situação após a<br />

da aquisição ações aquisição<br />

Lucro Líquido 628.110 (2.897) 625.213<br />

Patrimônio Líquido 7.103.923 (288.297) 6.815.626<br />

Retorno sobre Patrimônio Líquido 40,3% - 42,1%<br />

Quantidade de ações em circulação (mil) 115.119.852 (1.634.903) 113.484.949<br />

Lucro Líquido por lote de mil ações 5,46 - 5,51<br />

32

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

Nota 12 - Partes Relacionadas<br />

As transações entre partes relacionadas foram realizadas a<br />

valores e prazos usuais de mercado e em condições de<br />

comutatividade. As transações com empresas consolidadas<br />

Nota 13 - Instrumentos Financeiros<br />

a) Derivativos<br />

Em relação a operações com derivativos, o ITAÚ vem<br />

atendendo às principais necessidades de seus clientes<br />

corporativos para gerenciamento de riscos de mercado,<br />

decorrentes principalmente das flutuações das taxas de juros<br />

e cambial. Para o acompanhamento tempestivo dos riscos<br />

dessas operações, tem investido no desenvolvimento de<br />

sistemas internos de controle.<br />

O ITAÚ tem como política a minimização dos riscos de<br />

mercado resultantes destas operações, evitando assumir<br />

posições expostas à flutuação de fatores de mercado e<br />

operando apenas instrumentos que permitam controle de<br />

riscos, que é exercido por área independente.<br />

A maior parte dos contratos de derivativos negociados com<br />

clientes são de operações de swap e futuros, todas registradas<br />

33<br />

foram eliminadas nas demonstrações consolidadas, sendo que<br />

as demais, com empresas não consolidadas, não são relevantes<br />

no contexto global das operações do ITAÚ.<br />

na Bolsa de Mercadorias e Futuros (BM&F) ou na Central de<br />

Custódia e de Liquidação Financeira de Títulos (CETIP),<br />

envolvendo taxas pré-prefixadas, mercado interfinanceiro<br />

(DI), variação cambial ou índices de preços. Os contratos<br />

futuros de DI e Dólar da BM&F são utilizados principalmente<br />

como instrumentos para trava de taxas de financiamentos<br />

oferecidos a clientes por prazos ou moedas descasados com<br />

os dos recursos utilizados para fundeá-los.<br />

As posições desses instrumentos financeiros têm seus valores<br />

referenciais registrados em contas de compensação e os<br />

ajustes/prêmios em contas patrimoniais.<br />

Os valores referentes às posições nos mercados de futuro,<br />

swap e opções, são:

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

Contratos de futuros 26.890.330<br />

CONTA DE COMPENSAÇÃO<br />

VALOR REFERENCIAL<br />

Compromissos de compra 12.778.562<br />

Moeda estrangeira 1.039.259<br />

Mercado interfinanceiro 10.124.853<br />

Índices 1.443.083<br />

Outros 171.367<br />

Compromissos de venda 14.111.768<br />

Moeda estrangeira 1.272.332<br />

Mercado interfinanceiro 10.514.952<br />

Índices 2.289.608<br />

Ações 26.918<br />

Outros 7.958<br />

31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000<br />

34<br />

6.953.822<br />

3.421.765<br />

456.075<br />

2.716.909<br />

243.474<br />

5.307<br />

3.532.057<br />

1.658.012<br />

581.549<br />

1.040.893<br />

246.432<br />

5.171<br />

(115.714)<br />

(116.659)<br />

(49.543)<br />

(90.152)<br />

21.772<br />

1.264<br />

945<br />

3.341<br />

31.610<br />

(34.651)<br />

569<br />

76<br />

Contratos de swaps (141.759)<br />

Posição ativa 10.316.856<br />

Moeda estrangeira 1.167.010<br />

Mercado interfinanceiro 4.968.997<br />

Pré-fixados 2.586.343<br />

Índices 548.480<br />

Outros 1.046.026<br />

Posição passiva 10.458.615<br />

Moeda estrangeira 3.575.663<br />

Mercado interfinanceiro 3.116.372<br />

Pré-fixados 1.778.985<br />

Índices 768.221<br />

Outros 1.219.374<br />

Contratos de opções 4.227.568<br />

De compra - posição comprada 1.034.945<br />

Moeda estrangeira 31.375<br />

Pré-fixados 212.017<br />

Índices 138.570<br />

Ações 618.067<br />

Outros 34.916<br />

De venda - posição comprada 907.162<br />

Moeda estrangeira 741.685<br />

Índices 17.091<br />

Ações 104.877<br />

Outros 43.509<br />

De compra - posição vendida 1.443.685<br />

Moeda estrangeira 35.125<br />

Mercado interfinanceiro 1.236.073<br />

Índices 43.246<br />

Ações 118.326<br />

Outros 10.915<br />

8.014.411<br />

597.718<br />

3.435.029<br />

3.550.918<br />

32.454<br />

398.292<br />

7.889.727<br />

2.279.858<br />

3.682.302<br />

1.513.485<br />

193.680<br />

220.402<br />

815.546<br />

173.127<br />

80.085<br />

2.025<br />

40.311<br />

886<br />

49.820<br />

(314.886)<br />

(259.836)<br />

(8.833)<br />

(36.376)<br />

(5.301)<br />

(4.540)<br />

(112.648)<br />

12.567<br />

(2.737)<br />

(1.133)<br />

(18)<br />

(1.562)<br />

(24)<br />

15.304<br />

7.070<br />

79<br />

5.640<br />

2.480<br />

35<br />

124.684<br />

192.599<br />

623<br />

98.745<br />

68.466<br />

-<br />

24.765<br />

(67.915)<br />

(4.272)<br />

(27.271)<br />

(27.532)<br />

(8.135)<br />

(705)<br />

(6.176)<br />

373.285<br />

(44.215) (7.304)<br />

88.344<br />

(322) (729)<br />

173.848<br />

- -<br />

- (246)<br />

-<br />

82.087<br />

(42.560) (6.575)<br />

29.006<br />

(1.087)<br />

-<br />

77.843<br />

15.726<br />

14.575<br />

9.800<br />

37.742<br />

CONTA PATRIMONIAL<br />

VALOR A RECEBER/RECEBIDO<br />

(A PAGAR/PAGO)<br />

(121.839)<br />

(111.173)<br />

(1.004)<br />

(8.737)<br />

(925)<br />

(3.980)<br />

(1.461)<br />

(1.051)<br />

(1.468)<br />

-<br />

184.678<br />

10.657 4.729<br />

62.625<br />

510<br />

58<br />

- - -<br />

63.310<br />

948 1.302<br />

58.743<br />

9.010 3.369<br />

- 189<br />

-<br />

De venda - posição vendida 841.776 179.740<br />

42.749<br />

379<br />

Moeda estrangeira - 3.652<br />

- 11<br />

Pré-fixados 212.017 173.848<br />

- -<br />

Ações 624.618 2.240<br />

42.625<br />

368<br />

Outros 5.141<br />

- 124<br />

-

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

Os contratos de futuros, Swaps e opções possuem os seguintes vencimentos em dias:<br />

b) Valor de Mercado<br />

Futuros 3.114.891<br />

Sw aps 1.675.261<br />

Opções 442.806<br />

As demonstrações contábeis são elaboradas com base em<br />

critérios contábeis, que pressupõem a continuidade das<br />

operações do ITAÚ e de suas controladas.<br />

O valor contábil relativo a cada instrumento financeiro,<br />

constante ou não do balanço patrimonial, quando<br />

comparado com o valor que se poderia obter na sua<br />

ITAÚ CONSOLIDADO<br />

0 - 30 31 - 180 181 - 365 Acima de 365 31.03.2001 31.03.2000<br />

9.553.881<br />

4.409.358<br />

1.777.138<br />

Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 2,880,573<br />

Títulos e Valores Mobiliários e Derivativos 19,592,724<br />

Operações de Crédito 20,024,449<br />

Participação no BPI - SGPS, S.A. (BPI) 270,147<br />

Outros Investimentos 318,322<br />

Depósitos Interfinanceiros, a Prazo e<br />

Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 8,647,384<br />

Ações em Tesouraria 179,048<br />

35<br />

6.983.490<br />

1.611.305<br />

994.711<br />

7.238.068<br />

2.447.805<br />

1.012.913<br />

26.890.330<br />

10.143.729<br />

4.227.568<br />

6.953.822<br />

7.821.812<br />

815.546<br />

negociação em um mercado ativo ou, na ausência deste,<br />

com o valor presente líquido dos fluxos de caixa futuros<br />

ajustados com base na taxa de juros vigente no mercado,<br />

aproxima-se do seu conrrespondente valor de mercado, ou<br />

este não é disponível, exceto para os incluídos em:<br />

CONTÁBIL MERCADO<br />

31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000<br />

1,756,560<br />

15,950,382<br />

13,895,649<br />

142,443<br />

277,708<br />

6,432,400<br />

110,713<br />

2,882,199<br />

20,500,363<br />

19,998,023<br />

609,579<br />

317,391<br />

8,526,056<br />

352,520<br />

1,778,179<br />

16,899,964<br />

13,913,562<br />

455,043<br />

279,940<br />

6,291,073<br />

275,864<br />

1,626<br />

907,639<br />

(26,426)<br />

339,432<br />

(931)<br />

121,328<br />

173,472<br />

Total Não Realizado 1,516,140<br />

(1) Inclui Lucro Não Realizado de minoritários no montante de R$ 152.995 (R$ 148.934 em 31.03.2000).<br />

Para a obtenção dos valores de mercado dos Instrumentos<br />

Financeiros, são adotados os seguintes critérios:<br />

Aplicações em Depósitos Interfinanceiros, Certificados de<br />

Depósitos Bancários e Letras Hipotecárias, os dois últimos<br />

incluídos em Títulos e Valores Mobiliários, pelo valor<br />

Lucro ( Prejuízo )<br />

Não Realizado (1)<br />

21,619<br />

949,582<br />

17,913<br />

312,600<br />

2,232<br />

141,327<br />

165,151<br />

1,610,424<br />

nominal atualizado até a data do vencimento, descontado<br />

o valor presente às taxas de mercado futuro de juros e de<br />

swaps para títulos pré-fixados, e às taxas no mercado dos<br />

títulos de renda fixa, publicadas na Gazeta Mercantil de<br />

02.04.2001, para títulos pós-fixados.

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

Títulos Públicos, incluídos em Títulos e Valores Mobiliários,<br />

com base em taxas coletadas junto ao mercado, validadas através<br />

de comparação com informações fornecidas pela Associação<br />

Nacional das Instituições do Mercado Aberto (ANDIMA).<br />

Cotas de Fundos de Investimentos, incluídas em Títulos e<br />

Valores Mobiliários, pelo valor da cota na data do balanço.<br />

Ações de Companhias Abertas, quando incluídas em Títulos e<br />

Valores Mobiliários, pela cotação média disponível no último<br />

pregão do mês ou, na falta desta, a cotação mais recente em<br />

pregões anteriores, publicada no Boletim Diário de cada Bolsa.<br />

Operações de Crédito com prazos superiores a 90 dias, quando<br />

disponível, com base no valor presente líquido de fluxos de<br />

caixa futuros descontados a taxa de juros praticada no<br />

mercado na data do balanço, considerando, inclusive, os<br />

efeitos de operações de hedge (contratos de swap).<br />

Outros Investimentos e Participação em Coligadas e<br />

Controladas - No Exterior, pelo valor da ação nas bolsas de<br />

valores, pelo valor patrimonial da ação e cotação de leilão.<br />

Nota 14 - Reclassificações para fins de Comparabilidade<br />

Os efeitos de variação cambial sobre os investimentos no<br />

exterior estão sendo apresentados de forma distribuída nas<br />

linhas de Demonstração do Resultado, conforme a natureza<br />

das contas patrimoniais correspondentes.<br />

31.03.2000<br />

Divulgação Saldos<br />

Anterior Reclassificações Reclassificados<br />

RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA<br />

Operações de Crédito 901.801 (133.823) 767.978<br />

Operações de Arrendamento Mercantil 144.630 (54) 144.576<br />

Resultado de Títulos e Valores Mobiliários 862.624 (210.995) 651.629<br />

Resultado de Câmbio 7.351 (5.729) 1.622<br />

DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA<br />

Operações de Captação no Mercado (588.277) 218.196 (370.081)<br />

Operações de Empréstimos, Cessões e Repasses (81.721) 55.099 (26.622)<br />

Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (152.752) 2.164 (150.588)<br />

RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 1.026.216 (75.142) 951.074<br />

OUTRAS RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS (486.285) 76.229 (410.056)<br />

Outras Despesas Administrativas (639.026) 3.019 (636.007)<br />

Resultado de Participações em Coligadas e Controladas (53.074) 64.599 11.525<br />

Outras Receitas Operacionais 99.786 (11.297) 88.489<br />

Outras Despesas Operacionais (126.235) 19.908 (106.327)<br />

RESULTADO OPERACIONAL 539.931 1.087 541.018<br />

RESULTADO NÃO-OPERACIONAL<br />

IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL<br />

9.884 169 10.053<br />

Devidos sobre Operações do Período (162.055) (1.256) (163.311)<br />

LUCRO LÍQUIDO 365.275 - 365.275<br />

36<br />

Depósitos Interfinanceiros, a Prazo e Recursos de Aceites<br />

e Emissão de Títulos, quando disponíveis, com base no<br />

valor presente de fluxos de caixa futuros descontados às<br />

taxas de mercado futuro de juros e de swaps para títulos<br />

pré-fixados, e nas taxas no mercado dos títulos de renda<br />

fixa, publicadas na Gazeta Mercantil de 02.04.2001, para<br />

títulos pós-fixados. São considerados, inclusive, os efeitos<br />

de operações de hedge (contratos de swap).<br />

Derivativos, relativos às operações de swap contratadas<br />

para hedge dos demais Ativos/Passivos, com base nos<br />

valores referenciais de cada um dos parâmetros dos<br />

contratos (parte e contraparte), atualizados até as datas<br />

dos vencimentos e descontados o valor presente às taxas<br />

no mercado futuro de juros, respeitadas as características<br />

de cada contrato.<br />

Ações em Tesouraria, pela cotação média disponível no<br />

último pregão do mês ou, na falta desta, a cotação mais<br />

recente em pregões anteriores, publicada no Boletim Diário<br />

de cada Bolsa.<br />

A fim de tornar as <strong>Demonstrações</strong> Contábeis de 31.03.2001<br />

comparáveis, foram efetuadas reclassificações nos saldos do<br />

1º trimestre de 2000.

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

Nota 15 - Resultado Extraordinário<br />

A fim de possibilitar adequada análise das demonstrações<br />

contábeis do período, foram segregadas à conta de Resultado<br />

Extraordinário, líquidas dos respectivos tributos (Imposto<br />

de Renda e Contribuição Social), as despesas não recorrentes<br />

de R$2.354, correspondente a amortização integral de ágio<br />

relativa a participação adquirida da Capitaliza – Empresa de<br />

Capitalização S.A. efetuada pela Banestado S.A. –<br />

Nota 16 - Informações Complementares<br />

37<br />

Participações, Administração e Serviços, de R$3.300 relativos<br />

à provisão constituída para a transferência do Centro de<br />

Processamento de Dados da <strong>Itaú</strong> Seguros S.A. para o Centro<br />

Técnico Operacional e de R$19.800 referentes à mudança<br />

do polo operacional da Boa Vista para o Centro Empresarial<br />

<strong>Itaú</strong> Conceição.<br />

a) O ITAÚ administra Fundos de Privatização, de Renda Fixa - Nacional e Estrangeiros, de Ações, de Ações Carteira Livre,<br />

Clubes de Investimento e Carteiras de Clientes e do Grupo, distribuídos conforme segue:<br />

31.03.2001 31.03.2000<br />

QUANTIDADE DE FUNDOS E<br />

CARTEIRAS ADMINISTRADAS<br />

EM 31.03.2001<br />

Com Sem Com Sem<br />

BANESTADO BANESTADO BANESTADO BANESTADO<br />

Fundos de Investimento 38.722.518 38.204.382 28.691.239 417 389<br />

Renda Fixa 36.864.085 36.375.056 26.249.216 323 300<br />

Ações e Outros Fundos 1.858.433 1.829.326 2.442.023 94 89<br />

Carteiras Administradas 13.822.890 13.504.531 11.971.161 2.045 2.045<br />

Clientes 7.069.122 7.069.122 6.207.917 1.999 1.999<br />

Grupo <strong>Itaú</strong> 6.753.768 6.435.409 5.763.244 46 46<br />

TOTAL 52.545.408 51.708.913 40.662.400 2.462 2.434<br />

O quadro abaixo elimina as duplas contagens relativas às aplicações das carteiras administradas em fundos de investimento:<br />

31.03.2001 31.03.2000<br />

QUANTIDADE DE FUNDOS E<br />

CARTEIRAS ADMINISTRADAS<br />

EM 31.03.2001<br />

Com Sem Com Sem<br />

BANESTADO BANESTADO BANESTADO BANESTADO<br />

Fundos de Investimento 38.722.518 38.204.382 28.691.239 417 389<br />

Renda Fixa 36.864.085 36.375.056 26.249.216 323 300<br />

Ações e Outros Fundos 1.858.433 1.829.326 2.442.023 94 89<br />

Carteiras Administradas 5.643.702 5.643.702 5.444.182 2.045 2.045<br />

Clientes 2.064.388 2.064.388 2.123.077 1.999 1.999<br />

Grupo <strong>Itaú</strong> 3.579.314 3.579.314 3.321.105 46 46<br />

TOTAL 44.366.220 43.848.084 34.135.421 2.462 2.434

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

b) Os saldos patrimoniais, em R$, vinculados a moedas estrangeiras eram:<br />

c) O ITAÚ e suas controladas são patrocinadores dos planos<br />

de aposentadoria complementar, administrados pela<br />

Fundação Itaubanco e pelo FUNBEP - Fundo de Pensão<br />

Multipatrocinado (entidades fechadas de previdência<br />

privada), que tem por finalidade básica a concessão de<br />

benefício que, sob a forma de renda vitalícia (no caso da<br />

FUNBEP e do plano oriundo da Fundação Bemge de<br />

Seguridade Social - FASBEMGE, também sob a forma de pensão<br />

por morte), complementará a aposentadoria paga pela<br />

previdência social. Durante o período, as contribuições<br />

efetuadas totalizaram R$7.239 (R$14.854 de 01.01 a<br />

31.03.2000). Os exigíveis atuariais, calculados de acordo<br />

O preço de exercício de cada série é fixado considerando-se<br />

a média dos preços verificados para as ações nos pregões da<br />

Bolsa de Valores de São Paulo, no período de no mínimo um<br />

e no máximo três meses anteriores à data da emissão das<br />

opções - facultado, ainda, um ajuste de até 20% para mais<br />

ou para menos -, no ato da outorga da opção e reajustado,<br />

pelo IGP-M, até o mês anterior ao do exercício da opção.<br />

Nota 17 - Informações Adicionais sobre Coligadas e Controladas<br />

Para permitir melhor análise da situação econômica financeira<br />

do grupo, apresentamos abaixo informações contábeis<br />

resumidas, consolidadas de acordo com as atividades das<br />

38<br />

31.03.2001 31.03.2000<br />

Investimentos permanentes no exterior 4.044.773 2.625.548<br />

Saldo líquido dos demais ativos e passivos indexados em moeda estrangeira, inclusive derivativos (1.672.859) 13.846<br />

Posição Cambial Líquida 2.371.914 2.639.394<br />

com os modelos atuariais estabelecidos nas Notas Técnicas<br />

dos planos, cujos regimes são de capitalização composta,<br />

benefício definido, encontram-se integralmente cobertos ou<br />

provisionados, consideradas todas as reservas técnicas de<br />

riscos expirados e não-expirados. A taxa de contribuição é<br />

crescente em função do rendimento do participante.<br />

d) O ITAÚ estabeleceu Plano para Outorga de Opções de<br />

Ações com o objetivo de integrar executivos no processo de<br />

desenvolvimento da instituição a médio e longo prazos.<br />

Até 31.03.2001, as opções apresentaram a seguinte<br />

movimentação:<br />

Prazo<br />

Lotes de 1000 ações<br />

Preço Exercício<br />

Emissão Carência Final para Atualizado em Outorgadas Exercidas Canceladas Não<br />

até Exe r cício 31.03.2001 Exercidas<br />

Nº Data (R$1)<br />

1ª 15.05.1995 31.12.1997 31.12.2001 41,75 282.000 271.000 11.000 -<br />

2ª 29.04.1996 31.12.1998 31.12.2001 44,99 597.000 571.952 10.000 15.048<br />

3ª 17.02.1997 31.12.2001 31.12.2004 58,42 533.000 10.000 7.000 516.000<br />

4ª 09.02.1998 31.12.2002 31.12.2005 67,78 535.000 3.000 4.000 528.000<br />

31.12.2002 31.12.2005 67,65 43.500 - - 43.500<br />

5ª 22.02.1999 31.12.2003 31.12.2006 79,91 464.100 - - 464.100<br />

31.12.2003 31.12.2006 79,78 34.000 - - 34.000<br />

6ª 14.02.2000 31.12.2004 31.12.2007 121,98 533.200 - - 533.200<br />

7ª 19.02.2001 31.12.2005 31.12.2008 158,09 510.000 - - 510.000<br />

31.12.2005 31.12.2008 157,33 22.000 - - 22.000<br />

Total 3.553.800 855.952 32.000 2.665.848<br />

e) O ITAÚ CONSOLIDADO recolheu ou provisionou impostos e<br />

contribuições no montante de R$347.140, (R$381.379 de<br />

01.01 a 31.03.2000) que incidiram sobre lucros, receitas e<br />

folha de pagamento. Além disso foram retidos de clientes e<br />

recolhidos R$755.606 (R$762.582 de 01.01 a 31.03.2000),<br />

que incidiram diretamente sobre a intermediação financeira.<br />

respectivas empresas, das agências e instituições financeiras<br />

no exterior e principais instituições bancárias no País.

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

a) Consolidado de Empresas do ramo de administração de cartões de crédito e do ramo de seguros, capitalização e<br />

previdência<br />

Ativo<br />

Circulante e Realizável a Longo Prazo<br />

Disponibilidades 7.432<br />

Títulos e Valores Mobiliários 381.471<br />

Créditos de Operações com Seguros -<br />

Compras de Titulares 1.715.857<br />

Outras Contas e Valores a Receber 562.234<br />

Depósitos para Incentivos Fiscais 26.790<br />

Outros Valores e Bens 11.602<br />

Permanente<br />

Investimentos 1.774.216<br />

Imobilizado 41.985<br />

Diferido 16.611<br />

Total 4.538.198<br />

Passivo<br />

Circulante e Exigível a Longo Prazo<br />

Provisões Técnicas Comprometidas -<br />

Débitos de Operações com Seguros -<br />

Obrigações por Empréstimos 209.586<br />

Fiscais e Previdenciárias 133.968<br />

Valores a Pagar - Estabelecimentos 1.057.856<br />

Financiamento Bancário - Titulares Cartões 608.338<br />

Receitas de Anuidades de Cartões 98.607<br />

Outros 287.048<br />

Provisões Técnicas Não Comprometidas -<br />

Participações Minoritárias nas Subsidiárias -<br />

Patrimônio Líquido<br />

Capital Social e Reservas 2.021.218<br />

Resultado do Período 121.577<br />

Total 4.538.198<br />

Em pre s as de Cartões de<br />

Crédito<br />

31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000<br />

(1) Inclui Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., <strong>Itaú</strong> Personnalité Administradora de Cartões de Crédito e Serviços Ltda., Itaucard Administradora<br />

de Cartões de Crédito e Imobiliária Ltda., Bemge Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Banestado Administradora de Cartões de Crédito Ltda. (apenas em<br />

31.03.2001) e, proporcionalmente, Credicard Comercial e Importadora Ltda., Credicard S.A. Administradora de Cartões de Crédito, Redecard S.A. e Orbitall Serviços<br />

e Processamento de Informações Comerciais Ltda (apenas em 31.03.2001).<br />

(2) Inclui Banerj Seguros S.A., <strong>Itaú</strong> Capitalização S.A., <strong>Itaú</strong> Previdência e Seguros S.A., <strong>Itaú</strong> Seguros S.A., Bemge Seguradora S.A., Investprev Seguros e Previdência S.A.<br />

(somente em 31.03.2000) e, apenas em 31.03.2001, Capitaliza - Empresa de Capitalização S.A., Cia. de Seguros Gralha Azul e Paraná Cia. de Seguros - empresas<br />

regulamentadas pela Superintendência de Seguros Privados (SUSEP).<br />

39<br />

5.685<br />

282.285<br />

-<br />

1.373.710<br />

244.113<br />

37.117<br />

9.777<br />

8.269<br />

35.425<br />

15.841<br />

2.012.222<br />

-<br />

-<br />

124.782<br />

33.623<br />

737.764<br />

536.297<br />

82.398<br />

157.856<br />

-<br />

-<br />

267.346<br />

72.156<br />

2.012.222<br />

Empresas de Seguros,<br />

Capitalização e Previdência<br />

(1) (2)<br />

13.587<br />

3.039.366<br />

421.471<br />

-<br />

180.653<br />

-<br />

212.562<br />

2.022.347<br />

214.880<br />

7.542<br />

6.112.408<br />

444.531<br />

73.430<br />

-<br />

204.701<br />

-<br />

-<br />

-<br />

127.664<br />

2.344.225<br />

405<br />

2.817.516<br />

99.936<br />

6.112.408<br />

9.059<br />

2.316.992<br />

354.982<br />

-<br />

155.559<br />

-<br />

175.551<br />

1.782.999<br />

228.723<br />

6.496<br />

5.030.361<br />

332.158<br />

68.233<br />

-<br />

117.938<br />

-<br />

-<br />

-<br />

106.703<br />

1.904.201<br />

1.199<br />

2.438.934<br />

60.995<br />

5.030.361

Notas Explicativas Período de 1.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

b) Subsidiárias no Exterior<br />

Ativo<br />

Circulante e Realizável a Longo Prazo<br />

Disponibilidades 30.041<br />

19.435<br />

Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 798.943<br />

57.073<br />

Aplicações no Mercado Aberto 63.797<br />

57.073<br />

Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 735.146<br />

-<br />

Títulos e Valores Mobiliários 3.940.020 3.543.271<br />

Brasil 3.420.113 1.900.115<br />

Governo Federal 742.972<br />

806.953<br />

Instituições <strong>Financeiras</strong> 2.677.141 1.093.162<br />

Outros Títulos 519.907 1.643.156<br />

Relações Interfinanceiras e Interdependências -<br />

-<br />

Operações de Crédito e de Arrendamento Mercantil 3.549.777 2.019.146<br />

Empréstimos de Comércio Exterior 1.275.668 1.090.854<br />

Outros 2.274.109<br />

928.292<br />

Despesas Antecipadas 13.563<br />

25.853<br />

Outros Ativos<br />

Perm anente<br />

464.127<br />

106.460<br />

Investimentos -<br />

Imobilizado 957<br />

805<br />

Diferido 662<br />

151<br />

Total 8.798.090 5.772.194<br />

Passivo<br />

Circulante e Exigível a Longo Prazo<br />

Depósitos 783.336<br />

Depósitos à Vista 6.864<br />

Depósitos de Poupança -<br />

Depósitos Interfinanceiros 32.297<br />

Depósitos a Prazo 744.175<br />

Captações no Mercado Aberto 633.257<br />

Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 1.228.173<br />

Relações Interfinanceiras e Interdependências -<br />

Obrigações por Empréstimos 3.925.310<br />

Outras Obrigações 140.017<br />

Resultado de Exercícios Futuros 584<br />

Participações Minoritárias nas Subsidiárias<br />

Patrimônio Líquido<br />

-<br />

Capital Social e Reservas 2.084.036<br />

Resultado do Período 3.377<br />

Total 8.798.090<br />

Agências no Exterior (1) <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Buen Ayre S.A.<br />

31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000<br />

407.931<br />

14.881<br />

-<br />

-<br />

393.050<br />

647.322<br />

1.279.424<br />

-<br />

1.898.218<br />

183.053<br />

79.177<br />

60.597<br />

-<br />

60.597<br />

303.713<br />

-<br />

-<br />

-<br />

303.713<br />

185.147<br />

689.689<br />

59.834<br />

629.855<br />

3.702<br />

97.601<br />

3.997<br />

142.284<br />

8.075<br />

1.573.982<br />

1.101.600<br />

123.960<br />

361.454<br />

84.420<br />

531.766<br />

-<br />

-<br />

-<br />

55.309<br />

98.933<br />

179.515<br />

87.622<br />

87.622<br />

-<br />

256.041<br />

118.321<br />

-<br />

118.321<br />

137.720<br />

1.741<br />

597.892<br />

82.087<br />

515.805<br />

2.351<br />

73.582<br />

175<br />

116.841<br />

13.726<br />

1.329.486<br />

860.076<br />

106.990<br />

301.210<br />

-<br />

451.876<br />

-<br />

-<br />

-<br />

83.216<br />

128.604<br />

16.581<br />

1.001.931<br />

30.854<br />

971.077<br />

992.656<br />

13.105<br />

3.123<br />

9.982<br />

979.551<br />

-<br />

1.119.820<br />

686.873<br />

432.947<br />

1.021<br />

49.030<br />

13.734<br />

650.018<br />

-<br />

650.018<br />

496.624<br />

70.355<br />

-<br />

70.355<br />

426.269<br />

-<br />

857.655<br />

532.084<br />

325.571<br />

315<br />

11.729<br />

(1) Agências de Grand Cayman e New York.<br />

(2) <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa, S.A. e BIE - Bank & Trust, Ltd.<br />

(3) <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa Luxembourg S.A. e <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa - Fund Management Company, S.A.<br />

(4) Instituição controlada pelo BANESTADO, adquirida em 17.10.2000.<br />

(5) Afinco - Americas Madeira, SGPS Limitada, Banctec Informática S.A., BFB Overseas Inc., BFB Overseas Cayman, Ltd., Externalizacion Global S.A., Inversora<br />

del Buen Ayre S.A., <strong>Itaú</strong> Europa, SGPS, S.A., <strong>Itaú</strong> Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversion S.A. (apenas em 31.03.2000), <strong>Itaú</strong>sa Portugal - SGPS, S.A.,<br />

ITH Zux Cayman Company Ltd., <strong>Itaú</strong> Leasing de Chile Ltda., Zux Cayman Company Ltd., Zux SGPS, S.A., BIEL Holding AG, IPI - <strong>Itaú</strong>sa Portugal<br />

Investimentos, SGPS Ltda. (IPI) e <strong>Itaú</strong> Europa Luxembourg Advisory Holding Company S.A. (apenas em 31.03.2001).<br />

(6) Os dados do consolidado no exterior apresentam saldos líquidos das eliminações de consolidação.<br />

39.211<br />

-<br />

1.307.746<br />

9.289<br />

5.772.194<br />

-<br />

-<br />

320.402<br />

(2.262)<br />

1.573.982<br />

-<br />

-<br />

271.795<br />

(14.205)<br />

1.329.486<br />

<strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa S.A.<br />

Consolidado (2)<br />

19.783<br />

4.830<br />

323<br />

3.205.975<br />

2.158.308<br />

40.302<br />

-<br />

148.973<br />

1.969.033<br />

266.784<br />

191.665<br />

-<br />

-<br />

219.578<br />

642<br />

-<br />

359.352<br />

9.646<br />

3.205.975<br />

21.011<br />

3.834<br />

353<br />

2.055.273<br />

1.582.798<br />

1.703<br />

-<br />

-<br />

1.581.095<br />

4.833<br />

39.872<br />

-<br />

3.692<br />

119.080<br />

542<br />

-<br />

299.442<br />

5.014<br />

2.055.273<br />

<strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa Luxembourg<br />

S.A. Consolidado (3)<br />

11.017<br />

195.813<br />

-<br />

195.813<br />

10.520<br />

2.048<br />

-<br />

2.048<br />

8.472<br />

-<br />

18.773<br />

455<br />

18.773<br />

110<br />

412<br />

4.430<br />

763<br />

2.232<br />

244.070<br />

181.553<br />

117.272<br />

-<br />

13.058<br />

51.223<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

7.394<br />

-<br />

1<br />

51.523<br />

3.599<br />

244.070<br />

40<br />

12.949<br />

-<br />

-<br />

-<br />

160.855<br />

5.332<br />

-<br />

5.332<br />

155.523<br />

-<br />

50.460<br />

216<br />

50.244<br />

118<br />

3.802<br />

2.227<br />

648<br />

322<br />

231.381<br />

186.146<br />

93.035<br />

-<br />

-<br />

93.111<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

7.062<br />

-<br />

1<br />

36.191<br />

1.981<br />

231.381<br />

<strong>Banco</strong> del<br />

Itau Bank, Ltd. IFE - <strong>Banco</strong> Bemge (Uruguay) S.A. Não <strong>Financeiras</strong> (5)<br />

Paraná S.A. (4)<br />

31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000<br />

12.446<br />

234.008<br />

-<br />

234.008<br />

871.902<br />

526.004<br />

297.633<br />

228.371<br />

345.898<br />

-<br />

229.100<br />

220.725<br />

8.375<br />

1.979<br />

190.542<br />

-<br />

142<br />

39<br />

1.540.158<br />

531.110<br />

11<br />

-<br />

153.308<br />

377.791<br />

239.776<br />

-<br />

-<br />

78.996<br />

41.656<br />

-<br />

-<br />

634.134<br />

14.486<br />

1.540.158<br />

488<br />

-<br />

-<br />

-<br />

580.957<br />

407.903<br />

214.398<br />

193.505<br />

173.054<br />

-<br />

188.842<br />

181.955<br />

6.887<br />

356<br />

54.312<br />

-<br />

78<br />

31<br />

825.064<br />

152.415<br />

38.421<br />

-<br />

-<br />

113.994<br />

259.511<br />

-<br />

-<br />

43.871<br />

31<br />

5.589<br />

-<br />

352.755<br />

10.892<br />

825.064<br />

66<br />

6.775<br />

-<br />

6.775<br />

38.985<br />

16.580<br />

-<br />

16.580<br />

22.405<br />

1.098<br />

76.379<br />

73.966<br />

2.413<br />

-<br />

27.550<br />

109<br />

10<br />

150.972<br />

54.024<br />

-<br />

-<br />

51.699<br />

2.325<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

24.393<br />

-<br />

-<br />

69.730<br />

2.825<br />

150.972<br />

2.057<br />

55<br />

-<br />

55<br />

50.228<br />

39.389<br />

-<br />

39.389<br />

10.839<br />

886<br />

21.867<br />

-<br />

21.867<br />

-<br />

-<br />

-<br />

111<br />

15<br />

75.219<br />

20.556<br />

1.942<br />

-<br />

-<br />

18.614<br />

2.835<br />

-<br />

-<br />

-<br />

14<br />

-<br />

-<br />

50.742<br />

1.072<br />

75.219<br />

3.684<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

23.164<br />

74.142<br />

-<br />

74.142<br />

-<br />

7.107<br />

684<br />

748<br />

936<br />

110.465<br />

98.022<br />

26.250<br />

45.567<br />

-<br />

26.205<br />

-<br />

-<br />

654<br />

-<br />

3.056<br />

-<br />

-<br />

10.224<br />

(1.491)<br />

110.465<br />

20.143<br />

13.671<br />

-<br />

13.671<br />

112.270<br />

39.295<br />

-<br />

39.295<br />

72.975<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

31<br />

323.223<br />

1.094.229<br />

546<br />

1.917<br />

1.566.030<br />

20.484<br />

-<br />

-<br />

-<br />

20.484<br />

-<br />

-<br />

-<br />

64.102<br />

75.847<br />

1.739<br />

24<br />

1.382.649<br />

21.185<br />

1.566.030<br />

2.975<br />

-<br />

-<br />

-<br />

87.650<br />

28.602<br />

2.641<br />

25.961<br />

59.048<br />

-<br />

1.554<br />

540<br />

1.014<br />

47<br />

401.116<br />

735.764<br />

523<br />

151<br />

1.229.780<br />

22.815<br />

-<br />

-<br />

-<br />

22.815<br />

-<br />

537<br />

-<br />

124.117<br />

103.125<br />

1.630<br />

-<br />

958.198<br />

19.358<br />

1.229.780<br />

CONSOLIDADO NO EXTERIOR (6)<br />

153.408<br />

2.105.529<br />

94.651<br />

2.010.878<br />

6.090.337<br />

4.127.257<br />

1.043.728<br />

3.083.529<br />

1.963.080<br />

209.409<br />

5.726.040<br />

2.317.521<br />

3.408.519<br />

20.406<br />

1.159.553<br />

277.769<br />

150.380<br />

14.333<br />

15.907.164<br />

4.609.744<br />

296.877<br />

407.021<br />

353.223<br />

3.552.623<br />

1.139.816<br />

1.399.031<br />

654<br />

4.092.153<br />

544.577<br />

2.964<br />

73.452<br />

4.009.649<br />

35.124<br />

15.907.164<br />

229.766<br />

794.768<br />

144.695<br />

650.073<br />

4.934.735<br />

2.570.017<br />

1.023.992<br />

1.546.025<br />

2.364.718<br />

2.627<br />

3.709.947<br />

1.887.736<br />

1.822.211<br />

28.677<br />

642.767<br />

144.006<br />

122.840<br />

14.864<br />

10.624.997<br />

3.085.454<br />

217.200<br />

301.210<br />

-<br />

2.567.044<br />

914.501<br />

1.277.138<br />

-<br />

2.128.011<br />

477.899<br />

46.783<br />

69.663<br />

2.596.743<br />

28.805<br />

10.624.997

Notas Explicativas Período de 1.01 a 31.03.2001<br />

(Em milhares de Reais)<br />

c) Principais instituições bancárias do País<br />

Ativo<br />

Circulante e Realizável a Longo Prazo<br />

Disponibilidades 132.558<br />

Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 1.287.319<br />

Títulos e Valores Mobiliários 871.403<br />

Relações Interfinanceiras 627.027<br />

Relações Interdependências 10.207<br />

Operações de Crédito e de Arrendamento Mercantil 1.108.212<br />

Outros Créditos 310.461<br />

Outros Valores e Bens 7.155<br />

Permanente<br />

Investimentos 13.813<br />

Imobilizado 159.519<br />

Dif erido 97.655<br />

Total 4.625.329<br />

Passivo<br />

Circulante e Exigível a Longo Prazo<br />

Depósitos 3.151.035<br />

Captações no Mercado Aberto 69.484<br />

Recursos de Aceites e Emissão de Títulos -<br />

Relações Interfinanceiras 151.954<br />

Relações Interdependências 11.130<br />

Obrigações por Empréstimos 56.647<br />

Obrigações por Repasses do País – Instituições Oficiais 625<br />

Provisões Técnicas de Seguros - Comprometidas -<br />

Outras Obrigações 357.015<br />

Provisões Técnicas de Seguros – Não Comprometidas -<br />

Resultados de Exercícios Futuros 340<br />

Participações Minoritárias nas Subsidiárias<br />

Patrimônio Líquido<br />

176.838<br />

Capital Social e Reservas 604.185<br />

Resultado do Período 46.076<br />

Total 4.625.329<br />

(1) Inclui <strong>Banco</strong> Banerj S.A., Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Buen Ayre S.A., Externalizacion Global S.A., Inversora del Buen Ayre<br />

S.A., Figueira Administração e Participações Ltda.(apenas em 31.03.2001) e ainda, em 31.03.2000, <strong>Itaú</strong> Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversion S.A.<br />

(2) Inclui <strong>Banco</strong> Bemge S.A., Bemge Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Itaucard Financeira S.A. Crédito, Financiamento e Investimento, Financeira Bemge S.A. –<br />

Crédito, Financiamento e Investimento, Guaxinim Administração e Participações Ltda. (apenas em 31.03.2001), IFE – <strong>Banco</strong> Bemge (Uruguay) S.A. e ainda, em<br />

31.03.2000, Bemge Part Ltda. e Controladas.<br />

(3) Inclui <strong>Banco</strong> Banestado S.A., Asban S.A. Participações, <strong>Banco</strong> Del Paraná S.A., Banestado Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Banestado Leasing S.A. -<br />

Arrendamento Mercantil, Banestado Corretora de Valores Mobiliários S.A., Banestado S.A. - Participações, Administração e Serviços e Capitaliza - Empresa de<br />

Capitalização S.A.<br />

41<br />

BANERJ<br />

(1)<br />

BANESTADO<br />

(3)<br />

31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001<br />

234.451<br />

2.069.656<br />

481.186<br />

431.934<br />

1.758<br />

825.829<br />

294.519<br />

7.275<br />

8.899<br />

145.661<br />

131.309<br />

4.632.477<br />

2.765.124<br />

510.148<br />

-<br />

136.957<br />

5.106<br />

95.573<br />

808<br />

-<br />

406.020<br />

-<br />

728<br />

141.059<br />

553.998<br />

16.956<br />

4.632.477<br />

9.824<br />

1.524.532<br />

794.514<br />

105.387<br />

10<br />

120.325<br />

743.844<br />

24.323<br />

13.555<br />

16.880<br />

1.906<br />

3.355.100<br />

739.890<br />

418.970<br />

-<br />

10.483<br />

309<br />

-<br />

-<br />

-<br />

395.246<br />

-<br />

63<br />

11.746<br />

1.755.105<br />

23.288<br />

3.355.100<br />

BEMGE<br />

(2)<br />

50.196<br />

796.761<br />

4.453.125<br />

149.792<br />

23<br />

2.316.290<br />

1.959.305<br />

184.183<br />

309.331<br />

859.335<br />

93.731<br />

11.172.072<br />

3.376.347<br />

127.603<br />

484.324<br />

38.318<br />

1.107<br />

223.119<br />

2.748<br />

331.980<br />

2.398.200<br />

1.904.201<br />

89.020<br />

495.120<br />

1.651.388<br />

48.597<br />

11.172.072<br />

93.814<br />

1.157.724<br />

920.762<br />

919.080<br />

3.222<br />

1.062.441<br />

1.862.436<br />

65.239<br />

26.999<br />

137.647<br />

10.127<br />

6.259.491<br />

3.115.470<br />

232.858<br />

214.381<br />

206.360<br />

14.974<br />

17.538<br />

348.165<br />

-<br />

1.626.053<br />

-<br />

3.516<br />

2.596<br />

474.933<br />

2.647<br />

6.259.491

Relatório dos auditores independentes sobre a revisão<br />

limitada<br />

1 Efetuamos uma revisão limitada das informações contábeis<br />

contidas nas Informações Trimestrais do <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong><br />

S.A. e empresas controladas referentes ao trimestre findo<br />

em 31 de março de 2001, compreendendo o balanço<br />

patrimonial consolidado e a correspondente<br />

demonstração consolidada do resultado, preparados de<br />

acordo com os princípios contábeis previstos na<br />

legislação societária brasileira e sob a responsabilidade<br />

de sua administração.<br />

2 Nossa revisão foi efetuada de acordo com as normas<br />

específicas estabelecidas pelo Instituto Brasileiro de<br />

Contadores - IBRACON, em conjunto com o Conselho<br />

Federal de Contabilidade, e consistiram, principalmente,<br />

em: (a) indagação e discussão com os administradores<br />

responsáveis pelas áreas contábil, financeira e<br />

operacional do <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> S.A. e empresas controladas<br />

quanto aos principais critérios adotados na elaboração<br />

das informações trimestrais e (b) revisão das informações<br />

relevantes e dos eventos subseqüentes que tenham, ou<br />

possam vir a ter, efeitos relevantes sobre a posição<br />

financeira e as operações do <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> S.A. e empresas<br />

controladas.<br />

3 Baseados em nossa revisão limitada, não temos<br />

conhecimento de qualquer modificação relevante que<br />

deva ser feita nas informações trimestrais acima referidas,<br />

para que as mesmas estejam de acordo com os princípios<br />

contábeis previstos na legislação societária aplicáveis à<br />

preparação das informações trimestrais, de forma<br />

condizente com as normas expedidas pela Comissão de<br />

Valores Mobiliários.<br />

4 A revisão limitada das Informações Trimestrais do<br />

trimestre findo em 31 de março de 2000, apresentadas<br />

para fins de comparação, foi conduzida sob a<br />

responsabilidade de outros auditores independentes, que<br />

emitiram seu relatório, sem ressalvas, com data de 8 de<br />

maio de 2000.<br />

42<br />

30 de abril de 2001<br />

Ao Conselho de Administração e aos acionistas<br />

<strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> S.A.<br />

PricewaterhouseCoopers<br />

Auditores Independentes<br />

CRC 2SP000160/O-5<br />

Ricardo Baldin<br />

Sócio<br />

Contador CRC 1SP110374/O-0

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