Demonstrações Financeiras Consolidadas - Banco Itaú

Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001
(Em milhares de Reais)
Títulos Públicos, incluídos em Títulos e Valores Mobiliários,
com base em taxas coletadas junto ao mercado, validadas através
de comparação com informações fornecidas pela Associação
Nacional das Instituições do Mercado Aberto (ANDIMA).
Cotas de Fundos de Investimentos, incluídas em Títulos e
Valores Mobiliários, pelo valor da cota na data do balanço.
Ações de Companhias Abertas, quando incluídas em Títulos e
Valores Mobiliários, pela cotação média disponível no último
pregão do mês ou, na falta desta, a cotação mais recente em
pregões anteriores, publicada no Boletim Diário de cada Bolsa.
Operações de Crédito com prazos superiores a 90 dias, quando
disponível, com base no valor presente líquido de fluxos de
caixa futuros descontados a taxa de juros praticada no
mercado na data do balanço, considerando, inclusive, os
efeitos de operações de hedge (contratos de swap).
Outros Investimentos e Participação em Coligadas e
Controladas - No Exterior, pelo valor da ação nas bolsas de
valores, pelo valor patrimonial da ação e cotação de leilão.
Nota 14 - Reclassificações para fins de Comparabilidade
Os efeitos de variação cambial sobre os investimentos no
exterior estão sendo apresentados de forma distribuída nas
linhas de Demonstração do Resultado, conforme a natureza
das contas patrimoniais correspondentes.
31.03.2000
Divulgação Saldos
Anterior Reclassificações Reclassificados
RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
Operações de Crédito 901.801 (133.823) 767.978
Operações de Arrendamento Mercantil 144.630 (54) 144.576
Resultado de Títulos e Valores Mobiliários 862.624 (210.995) 651.629
Resultado de Câmbio 7.351 (5.729) 1.622
DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
Operações de Captação no Mercado (588.277) 218.196 (370.081)
Operações de Empréstimos, Cessões e Repasses (81.721) 55.099 (26.622)
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (152.752) 2.164 (150.588)
RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 1.026.216 (75.142) 951.074
OUTRAS RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS (486.285) 76.229 (410.056)
Outras Despesas Administrativas (639.026) 3.019 (636.007)
Resultado de Participações em Coligadas e Controladas (53.074) 64.599 11.525
Outras Receitas Operacionais 99.786 (11.297) 88.489
Outras Despesas Operacionais (126.235) 19.908 (106.327)
RESULTADO OPERACIONAL 539.931 1.087 541.018
RESULTADO NÃO-OPERACIONAL
IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
9.884 169 10.053
Devidos sobre Operações do Período (162.055) (1.256) (163.311)
LUCRO LÍQUIDO 365.275 - 365.275
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Depósitos Interfinanceiros, a Prazo e Recursos de Aceites
e Emissão de Títulos, quando disponíveis, com base no
valor presente de fluxos de caixa futuros descontados às
taxas de mercado futuro de juros e de swaps para títulos
pré-fixados, e nas taxas no mercado dos títulos de renda
fixa, publicadas na Gazeta Mercantil de 02.04.2001, para
títulos pós-fixados. São considerados, inclusive, os efeitos
de operações de hedge (contratos de swap).
Derivativos, relativos às operações de swap contratadas
para hedge dos demais Ativos/Passivos, com base nos
valores referenciais de cada um dos parâmetros dos
contratos (parte e contraparte), atualizados até as datas
dos vencimentos e descontados o valor presente às taxas
no mercado futuro de juros, respeitadas as características
de cada contrato.
Ações em Tesouraria, pela cotação média disponível no
último pregão do mês ou, na falta desta, a cotação mais
recente em pregões anteriores, publicada no Boletim Diário
de cada Bolsa.
A fim de tornar as Demonstrações Contábeis de 31.03.2001
comparáveis, foram efetuadas reclassificações nos saldos do
1º trimestre de 2000.