31.08.2010 - Formulário de Referência - Dufry

Formulário de Referência - 2010 - DUFRY AG Versão : 1
5.2 - Descrição da política de gerenciamento de riscos de mercado
Parâmetros para o Gerenciamento do Risco da Taxa de Juros
A variação nas taxas de juros pós-fixadas das principais moedas é monitorada e avaliada
levando em consideração a evolução do desenvolvimento econômico futuro, as taxas de juros
previstas, assim como as perspectivas de fluxo de caixa da Dufry.
e. operação com instrumentos financeiros com objetivos diversos de proteção
patrimonial (hedge) e quais são esses objetivos
A Companhia não possui operações com instrumentos financeiros com objetivos diversos de
proteção patrimonial.
f. estrutura organizacional de controle de gerenciamento de riscos
O gerenciamento de risco da Dufry é realizado de forma centralizada por sua equipe no centro
de operações da Basileia. O Grupo Dufry emite procedimentos para todos os principais
processos comerciais e financeiros, inclusive processos de apresentação de informações
financeiras e comercial, avaliação centralizada do risco legal e coordenação global da cobertura
de seguros do Grupo Dufry. O pessoal do centro de operações regional assegura a
implementação destes procedimentos em suas respectivas regiões.
De acordo com o artigo 663b do Código de Obrigações da Suíça, o Conselho de Administração
da Dufry analisou e avaliou as áreas de risco da Dufry de 2009 e, quando necessário, atualizou
os principais controles realizados para garantir um monitoramento de risco adequado. A
auditoria interna fornece à administração sênior e ao comitê de auditoria avaliações
independentes e objetivas dos sistemas de administração de risco e controle interno. A seleção
dos projetos de auditoria interna tem base na avaliação de risco, com foco nos processos
operacionais em toda a Dufry. Os resultados da auditoria interna são comunicados à
administração responsável, à administração sênior da Dufry e ao comitê da auditoria. O
acompanhamento regular é realizado para garantir que as medidas de redução dos riscos e de
melhoria de controle sejam implementadas tempestivamente.
O parecer dos auditores independentes não inclui quaisquer recomendações ou observações
relacionadas ao sistema de controle interno.
g. adequação da estrutura operacional e controles internos para verificação da
efetividade da política adotada
A eficiência do controle interno não foi avaliada ainda em todo o grupo Dufry, pois a eficiência
de cada operação depende de circunstâncias locais.
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