Årsredovisning 2011 - Diligentia

Recommendations

Info

28 ÅRSREDOVISnInG 2011 DILIGEnTIA Not 13 Finansiella kostnader Koncernen 2011 2010 Räntekostnader, moderbolag -661 -644 Räntekostnader, övriga -6 -4 Moderbolaget -667 -648 Räntekostnader, övriga -1 -2 Koncernen Erhållna statliga räntebidrag uppgår till 0 (0) mkr och hänför sig främst till bostadsfastigheter belägna i Stockholmsregionen. Samtliga räntekostnader är hänförliga till finansiella skulder som värderas till upplupet anskaffningsvärde. Not 14 Skatt 2011 2010 Koncernen Aktuell skattekostnad (-) / skatteintäkt (+) Aktuell skatt 315 -70 Uppskjuten skatt -793 -381 Totalt redovisad skatt i koncernen -478 -451 Uppskjuten skattekostnad (-) / skatteintäkt (+) Förvaltningsfastigheter -557 -530 Skattevärde i underskottsavdrag -237 149 Övriga temporära skillnader 1 – -793 -381 Moderbolaget Aktuell skattekostnad (-) / skatteintäkt (+) Aktuell skatt 315 -99 Totalt redovisad skatt i moderbolaget 315 -99 2011 2010 Koncernen Avstämning effektiv skatt Resultat före skatt 2 932 2 674 Skatt 26,3% (26,3%) -771 -703 Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader -4 -7 Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter Skatteeffekt vid avyttring av koncernbolag/ 1 6 fastigheter 279 246 Skatt hänförlig till tidigare år -1 7 Redovisad effektiv skatt -478 -451 2011 2010 Moderbolaget Avstämning effektiv skatt Resultat före skatt -696 -102 Skatt 26,3% (26,3%) 183 27 Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader -2 -6 Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter - 6 Skatt hänförlig till tidigare år Skatt hänförlig till nyttjande av tidigare års omvärderad uppskjuten skatt avseende under- - 4 skottsavdrag Omvärdering av uppskjuten skatt avseende 134 - underskottsavdrag - -101 Redovisad effektiv skatt 315 -70 2011 2010 Koncernen Skatteposter som redovisats direkt mot eget kapital Aktuell skatt i erhållna/lämnade koncernbidrag -315 70 Moderbolaget Skatteposter som redovisats direkt mot eget kapital Aktuell skatt i erhållna/lämnade koncernbidrag -315 70 Uppskjuten skatt redovisad i balansräkningen Koncernen 2011-12-31 2010-12-31 Uppskjutna skattefordringar Förvaltningsfastigheter -105 -203 Andelar i kommanditbolag -123 -123 Underskottsavdrag – -237 Övrigt -3 -2 Summa uppskjutna skattefordringar -231 -565 Uppskjutna skatteskulder Förvaltningsfastigheter 3 312 2 851 Obeskattade reserver 0 1 Övrigt 30 31 Summa uppskjutna skatteskulder 3 342 2 883 Uppskjutna skatteskulder och fordringar netto Förvaltningsfastigheter 3 207 2 648 Andelar i kommanditbolag -123 -123 Obeskattade reserver 0 1 Underskottsavdrag – -237 Övrigt 27 29 Summa nettoskuld 3 111 2 318
DILIGEnTIA ÅRSREDOVISnInG 2011 Not 15 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten avser kostnader för affärssystem som anskaffades 2005 med en bedömd livslängd om 5 år. Koncernen 2011-12-31 2010-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början och slut 5 5 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 -4 Årets avskrivning enligt plan – -1 -5 -5 Redovisat värde vid periodens slut – – Not 16 Inventarier 2011-12-31 2010-12-31 Koncernen Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början och slut 18 22 nyanskaffningar 4 3 Avyttringar och utrangeringar 0 -7 22 18 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -12 -16 Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan 0 7 på anskaffningsvärden -3 -3 -15 -12 Redovisat värde vid periodens slut 7 6 Moderbolaget Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början och slut 15 15 nyanskaffningar 0 3 Avyttringar och utrangeringar 0 -3 15 15 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -10 -10 Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan 0 3 på anskaffningsvärden -2 -3 -12 -10 Redovisat värde vid periodens slut 3 5 Not 17 Förvaltningsfastigheter 29 2011-12-31 2010-12-31 Koncernen Verkligt värde Ingående balans förvaltningsfastigheter 30 322 27 692 Förvärv under året 15 1 491 Investering i befintliga fastigheter 1 354 1 378 Försäljningsintäkter sålda fastigheter -3 628 -2 324 Realiserad värdeförändring 426 187 Orealiserad värdeförändring Omklassificering från/till Tillgångar som innehas 1 966 1 886 för försäljning – 12 Utgående balans verkligt värde 1) 30 455 30 322 Skattemässigt restvärde 18 207 20 193 1) Diligentia innehar ett finansiellt leasingavtal som ingår med 33 (34) mkr i det verkliga värdet för koncernens förvaltningsfastigheter. Se vidare beskrivning i not 6 Hyresintäkter. Förvaltningsfastigheter - påverkan på periodens resultat 2011 2010 Hyresintäkter Direkta kostnader för förvaltningsfastigheter 2 194 2 246 som genererat hyresintäkter under perioden 2) -926 -947 2) I direkta kostnader ingår drifts- och underhållskostnader, fastighetsskatt, tomträttsavgälder och fastighetsadministration. Fördelning per fastighetssegment: Fastighetssegment Antal 1) Area 2) tusen kvm 2011-12-31 2010-12-31 Hyresvärde, mkr Marknadsvärde, mkr Antal 1) Area 2) tusen kvm Hyresvärde, mkr Marknadsvärde, mkr Kontor Köpcen- 37 446 925 13090 49 583 1170 14489 trum 21 369 935 10893 20 344 792 9573 Bostäder 63 351 413 6472 66 378 421 6260 Summa: 121 1166 2273 30455 135 1305 2383 30322 1) Antal förvaltningsenheter 2) Uthyrningsbar area Not 18 Andelar i dotterbolag 2011-12-31 2010-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 3 374 2 871 Inköp – 1 Försäljning – -1 412 Lämnade aktieägartillskott – 1 914 3 374 3 374 Ackumulerade nedskrivningar Vid årets början – -8 Försäljning – 8 – – Redovisat värde vid periodens slut 3 374 3 374
Page 1: Årsredovisning 2011 1
Page 4 and 5: 4 ÅRSREDOVISnInG 2011 DILIGEnTIA K
Page 6 and 7: 6 ÅRSREDOVISnInG 2011 DILIGEnTIA v
Page 8 and 9: 8 Förvaltningsberättelse ÅRSREDO
Page 10 and 11: 10 ÅRSREDOVISnInG 2011 Koncernens
Page 12 and 13: 12 ÅRSREDOVISnInG 2011 Koncernens
Page 14 and 15: 14 ÅRSREDOVISnInG 2011 DILIGEnTIA
Page 16 and 17: 16 Balansräkning - moderbolaget Å
Page 18 and 19: 18 ÅRSREDOVISnInG 2011 Kassaflöde
Page 20 and 21: 20 Tilläggsupplysningar Belopp i m
Page 34: 34 ÅRSREDOVISnInG 2011 DILIGEnTIA

Årsredovisning 2011 - Diligentia

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?