BEGREPPSFÖRKLARINGAR - Folksam

BEGREPPSFÖRKLARINGAR

Inom området fondförsäkring förekommer
fackbegrepp som kan behöva en närmare förklaring.
Vissa av nedanstående begrepp ingår
i din årliga information (värdebesked); övriga
ingår i årlig information för andra typer av försäkringar.
Arvsvinst
Försäkringen tillförs ett överskott som har uppstått
genom att personer i försäkringskollektivet
har avlidit.
Förmånstagare
Den eller de som enligt försäkringstagarens förordnande
får försäkringsbeloppet eller rätten till
försäkringen.
Försäkrad
Den person på vars liv försäkringen är tecknad.
Försäkringstagare
Den som har ingått avtalet med försäkringsbolaget
eller som är ägare till försäkringen.
Korrigeringar
Kan till exempel vara återbetalning av belopp och/
eller avtalskompensation. Korrigeringen sker
genom att andelar dras från eller tillförs kontot.
Kostnad för efterlevandeskydd
Försäkringen kan innehålla efterlevandeskydd
vid dödsfall. Efterlevandeskydd betalas efter den
försäkrades död ut till förmånstagare som ett
engångsbelopp eller med periodiska utbetalningar.
Om efterlevandeskyddet innebär att försäkringens
värde ökar till avtalad nivå vid den för-
säkrades död tas dessförinnan en kostnad ut för
skyddet. Kostnaden dras genom inlösen av fondandelar.
Om försäkringen innehåller efterlevandeskydd
är det viktigt att du fortlöpande kontrollerar
att det är anpassat till din aktuella familjesituation
och att rätt förmånstagare är insatt.
Begreppsförklaringar
Kursförändring
Kursförändring är effekten på värdet av alla kursuppgångar
och kursnedgångar, som har skett
under året i de fonder som du valt.
Medförsäkrad
Den person, utöver försäkrad, på vars liv försäk-
ringen är tecknad.
Premiebefrielsekostnad
Kostnad för försäkring som innehåller rätt till
premiebefrielse vid långvarigt nedsatt arbetsförmåga.
Premiekontrolluppgift
Uppgift om inbetalad premie som försäkringsbolaget,
enligt lag, ska lämna årligen till Skatteverket.
Kontrolluppgift lämnas endast för privat
pensionsförsäkring. Av årets kontrolluppgift
framgår vilken premieuppgift som lämnats
in för beskattningsår 2010.
För vissa försäkringar skiljer sig redovisad
premie i värdebeskedet ifrån redovisad premie i
kontrolluppgiften:
1. Om en premie har betalats in mycket sent
på året kan det innebära att den inte hinner
redovisas i värdebeskedet och/eller
kontrolluppgiften. Den kommer då att redovisas
på nästkommande värdebesked/kontrolluppgift.
Försäkringstagaren har dock alltid möjlighet
att yrka avdrag för alla under beskattningsåret
inbetalade premier.
2. Om försäkringen under året har överlåtits
från ett företag till en privatperson
eller tvärtom, redovisas hela årets premier
i värdebeskedet. I kontrolluppgiften redovisas
den premie som är möjlig att yrka avdrag
för. Se dock under punkt 1 ovan.

Premie från premiebefrielseförsäkring
Ersättning från premiebefrielseförsäkring som
tillförts avtalet vid långvarigt nedsatt arbetsförmåga.
Utbetalning på grund av återköp
Redovisning av utbetalade delåterköp under
perioden.
Utdelning
Utdelning i fonderna sker normalt en gång varje
år. Utdelningen återinvesteras alltid i nya andelar
som läggs till försäkringen.
Utdelningen på fondandelar i en försäkring
beskattas inte. Under utdelning redovisas också
emission i hedgefonder.
Värdeförändring vid dödsfall
På en del försäkringar sjunker värdet vid den försäkrades
eller medförsäkrades död, till exempel:
• om försäkringen tecknats helt utan efterlevandes
skydd, sjunker värdet till noll
• om försäkringen tecknats med livslång
utbetalning av pension kombinerat med tidsbegränsat
efterlevandeskydd, bortfaller en del
av värdet.
Dessa försäkringar bidrar på så sätt till de så
kallade arvsvinsterna se under Arvsvinst.
Tekniken med arvsvinster är nödvändig för att
kunna erbjuda livslång pension, om man inte
vill att pensionsbeloppen successivt ska minska.
Det är helt enkelt en omfördelning från dem
som dör tidigt till dem som lever länge.
För den som levt längre än genomsnittet har det
kapital som har uppkommit genom egna premieinbetalningar
tagit slut, men värdet av de utdelade
arvsvinsterna finns kvar.
På en del försäkringar ökar värdet vid den försäkrades
död. Detta gäller sådana försäkringar
som tecknats för att förbättra den ekonomiska
situationen för efterlevande vid ett dödsfall.
Se också under Kostnad för efterlevandeskydd.
Riskinformation
Historisk avkastning är ingen garanti för framtida
avkastning. Pengar som placeras i fonder kan både
öka och minska i värde och det är inte säkert att
du får tillbaka hela eller delar av det insatta kapitalet.
Det finns inga garantier att en investering
i en fond ger en god avkastning, trots en positiv
utveckling på de finansiella marknaderna. Placeringar
i fonder bör i de flesta fallen betraktas
som långsiktiga investeringar.
Ekonomisk information
Ekonomisk information om försäkringsgivaren
hittas i Folksam Fondförsäkringsaktiebolags årsredovisning
och annan ekonomisk information
finns på folksam.se.
Ekonomisk information om Brummer Life och
aktuell fondmeny finns på www.brummerlife.se
Brummer Life på internettjänst
På Brummer Lifes Fondförsäkrings internettjänst
kan du följa dina fonder och enkelt
byta fonder. För att få tillgång till Brummer
Lifes internettjänst behöver du ett lösenord
som du beställer via
www.brummerlife.se
Du är också välkommen att kontakta
Brummer Life för mer information, telefon
08-407 13 00.

Information om ändring av
försäkring med mera
Om försäkringsbehovet ändras kan försäkringen
ändras inom ramen för gällande lagar, försäkringsavtal,
försäkringstekniska regler och i
förekommande fall avtal om tjänstepension.
Till exempel kan utbetalningsålder eller utbetalningstid
ofta ändras. Ändringsmöjligheterna
kan ibland vara begränsade eller kräva hälsoprövning.
En avgift tas ut vid vissa ändringar.
Privat pensionsförsäkring/
Kapitalförsäkring
Möjligheterna att ändra en pensionsförsäkring/
kapitalpensionsförsäkring är begränsade. Försäkringen
får inte belånas eller pantsättas. Den
får normalt inte heller överlåtas eller återköpas,
det vill säga inlösas med ett engångsbelopp.
Begränsningarna föranleds av regler i skattelagstiftningen.
Vissa premiehöjningar och ändringar
av kapitalpensionsförsäkringar kan leda till
höjd avkastningsskatt.
Om flytträtt finns och i vilken omfattning
framgår av försäkringsavtalet eller av lag.
Pensionsförsäkring har flytträtt från och med
andra försäkringsåret. Rätt till flytt finns dock
inte för en försäkring utan efterlevandeskydd.
Under utbetalningstiden gäller dessutom att
flytt inte är tillåten för försäkring med livsvarig
utbetalning eller under utbetalningstidens
fem första år.
Kapitalpensionsförsäkringar har inte flytträtt.
Annan viktig information
Tjänstepensionsförsäkring
Möjligheterna att ändra en tjänstepension försäkring
är begränsade. Försäkringen får inte
belånas, pantsättas eller återköpas, det vill säga
inlösas med ett engångsbelopp. Möjligheterna
att överlåta försäkringen är begränsade.
Begränsningarna föranleds av regler i skattelagstiftningen.
Tjänstepensionsförsäkringar kan ha flytträtt.
Om flytträtt finns för en försäkring och i vilken
omfattning framgår av försäkringsavtal, avtal
om tjänstepension eller lag. Eventuell flytträtt
gäller från och med andra försäkringsåret. Rätt
till flytt finns dock aldrig för en försäkring utan
efterlevandeskydd. Under utbetalningstiden
gäller dessutom att flytt inte är tillåten för försäkring
med livsvarig utbetalning under utbetalningstidens
fem första år.
Kapitalförsäkring
Kapitalförsäkringar är, enligt försäkringsavtalet
eller lag, från och med andra försäkringsåret
helt återköpsbara samt kan pantsättas och
överlåtas.
Avgift vid flyttning och återköp
För försäkringar som har flytträtt gäller för närvarande
att ingen avgift tas ut.
För försäkringar med rätt till återköp gäller
för närvarande att ingen avgift tas ut.

BRUMMER & PARTNERS AB
BOX 7030, SE-103 86 STOCKHOLM VISIT: NORRMALMSTORG 14
Tel +46 8 407 13 00, Fax +46 8 566 214 85
info@brummer.se www.brummer.se
S 8937 11-01