Gävle kommuns årsredovisning år 2010
Gävle kommuns årsredovisning år 2010
Gävle kommuns årsredovisning år 2010
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finansiell analys av koncernen<br />
Fördjupning<br />
Sammanfattning av den ekonomiska<br />
utvecklingen och ställningen i kommunkoncernen.<br />
Ingående juridiska personer<br />
I koncernen <strong>Gävle</strong> kommun ing<strong>år</strong> nämnder,<br />
helägda bolag, kommunalförbund och<br />
intresseföretag. För en mer utförlig beskrivning<br />
av de olika verksamheterna hänvisas<br />
till respektive avsnitt om kommunens<br />
nämnder och bolag.<br />
Väsentliga händelser<br />
Ett IT – samlat grepp ger ökad totalnytta<br />
för kommunkoncernen.<br />
Ny bussentreprenör för stadstrafi ken.<br />
Pris för bästa Trafi kantvecka i Europa.<br />
Upprustning och nyinvigning av Stortorget.<br />
Nytt folkhälsoprogram.<br />
Program för översiktsplan <strong>Gävle</strong> kommun.<br />
Baltic Climate – studier av klimatförändringar<br />
i Östersjön.<br />
Förbättrade betygsresultat – SKL lyfter<br />
fram <strong>Gävle</strong> kommun.<br />
Upprustning av skolor och nyproduktion<br />
av gruppboenden.<br />
Bomhus Energi AB – nytt kraftvärmeverk<br />
i samarbete med Korsnäs.<br />
Infrastrukturinvesteringar för tillväxt och<br />
ökad konkurrenskraft i <strong>Gävle</strong> Hamn.<br />
SBI Biogas AB bildas – regionens första<br />
tankställe för biogas.<br />
Mälarenergi ny delägare i vindkraftsbolaget<br />
Samkraft AB.<br />
<strong>Gävle</strong> Energi förvärvade verksamheten i<br />
Hedesunda Elektriska AB.<br />
Söderhamn Nära AB g<strong>år</strong> in som minoritetsägare<br />
i elhandelsbolaget <strong>Gävle</strong><br />
Energisystem AB.<br />
371 lägenheter på Brynäs säljs till privat<br />
fastighetsägare.<br />
Ny lagstiftning från och med <strong>år</strong>sskiftet<br />
<strong>2010</strong>/2011 för allmännyttiga bostadsbolag.<br />
Väsentliga händelser<br />
efter räkenskaps<strong>år</strong>ets utgång<br />
Kommundelen Norrsundet drabbas av<br />
ytterligare ett dråpslag, då Stora Enzo be-<br />
slutar att lägga ned sågverksrörelsen.<br />
Ca 130 personer mister sina anställningar.<br />
För drygt två <strong>år</strong> sedan lades massabruket<br />
ned. Ca 325 personer drabbades den<br />
gången av nedläggningen.<br />
Årets resultat – koncernen<br />
För sjunde <strong>år</strong>et i rad kunde koncernen<br />
<strong>Gävle</strong> kommun redovisa ett positivt resultat.<br />
Årsresultatet uppgick till 236,1 (266,9)<br />
mnkr. Kylan och den snörika vintern drog<br />
ned resultatet med ca 100 mnkr. Lågkonjunkturen<br />
och de extraordinära kostnaderna<br />
har påverkat resultatet.<br />
Årets resultat – kommunens nämnder<br />
Det samlade överskottet för kommunens<br />
nämnder uppfyllde målet för god ekonomisk<br />
hushållning. Överskottet för kommunens<br />
nämnder inklusive realisationsvinster<br />
och exploateringsresultat blev 138,3 (190,7)<br />
mnkr, vilket var marginellt bättre än<br />
budget men avsevärt sämre än föregående<br />
<strong>år</strong>. Justeras resultatet med realisationsvinster,<br />
exploateringsresultat och avsättningar<br />
blev <strong>år</strong>ets överskott 14,3 mnkr lägre än<br />
föregående <strong>år</strong>. Det justerade resultatet<br />
uppgick till 116,9 (131,3) mnkr. Obalanser<br />
fi nns inom delar av den skattefi nansierade<br />
verksamheten. Fem nämnder redovisade<br />
ett underskott på sammantaget 65,8 mnkr.<br />
Tekniska nämnden, Omv<strong>år</strong>dnadsnämnden<br />
och Socialnämnden svarade för merparten<br />
av underskottet.<br />
Årets resultat –<strong>Gävle</strong> Stadshuskoncern<br />
<strong>Gävle</strong> Stadshuskoncernen redovisade<br />
ett operativt resultat efter fi nansnetto på<br />
104,2 (128,6) mnkr. I resultaten ing<strong>år</strong> realisationsvinster<br />
vid försäljningar av fastigheter<br />
och nedskrivningar av fastighetsvärden.<br />
Efter justering för dessa poster blev<br />
resultatet 36,9 (126,0) mnkr. Årets resultat,<br />
dvs resultatet efter skatt och minoritetsandelar<br />
uppgick till 91,5 (113,1) mnkr.<br />
Hamnverksamheten, energi- och fastighetssektorn<br />
redovisade ett positivt resultat<br />
efter fi nansnetto. Av de fyra dotterbolagen<br />
uppnådde Gavleg<strong>år</strong>darna och <strong>Gävle</strong> Hamn<br />
resultatkraven. <strong>Gävle</strong> Stadshuskoncernen<br />
hade en negativ avvikelse såväl mot budget<br />
som mot föregående <strong>år</strong> med 15,2 respektive<br />
24,4 mnkr. Avvikelserna kan i huvudsak<br />
hänföras till försämrat rörelseresultat, där<br />
framförallt den extrema kylan, enorma snömängder<br />
och nedskrivningar av fastighetsvärden<br />
påverkade resultatet negativt.<br />
Årets resultat – Övriga verksamheter<br />
Resultaten i övriga verksamheter uppgick<br />
till 7,0 (5,4) mnkr. Resultaten från dessa<br />
verksamheter beräknas så att endast ägda<br />
andelar av räkenskapsposterna tas med i<br />
koncernredovisningen. I övriga verksamheter<br />
ing<strong>år</strong> tre kommunalförbund samt åtta<br />
intressebolag.<br />
Koncernen – Finansiell analys<br />
Koncernens tillgångar har under den<br />
senaste fem<strong>år</strong>sperioden ökat med 33 %.<br />
Trenden är tydlig. <strong>Gävle</strong> kommun är inne i<br />
ett expansivt skede med en kraftig tillväxt.<br />
I allt väsentligt är det investeringarna<br />
i infrastruktur, fastigheter och lokaler<br />
som svarar för ökningen. De materiella<br />
anläggningstillgångarna har däremot<br />
inte vuxit i relativa tal utan var faktiskt<br />
något lägre vid utgången av <strong>2010</strong> jämfört<br />
med <strong>år</strong>sskiftet 2005/2006. Av den totala<br />
balansomslutningen svarade anläggningstillgångarna<br />
för 90 (93) % och omsättningstillgångarna<br />
för 10 (7) %.<br />
Finansieringsstrukturen – skulder, och<br />
avsättningar samt eget kapital – var också<br />
i relativa tal oförändrad sett över motsvarande<br />
fem<strong>år</strong>speriod. Vid ingången av<br />
2006 var förhållandena 70–30 % liksom<br />
vid utgången av <strong>2010</strong>. Med andra ord har<br />
fi nansieringen av den förhållandevis kraftiga<br />
tillväxten kunnat ske med en oförändrad<br />
balans mellan de olika fi nansieringskällorna.<br />
Av ovan redovisade förhållanden<br />
framg<strong>år</strong> att kommunkoncernens tillväxt i<br />
ekonomiska termer skett under kontrollerade<br />
former och den fi nansiella stabiliteten<br />
har upprätthållits.<br />
Finansiell analys av koncernen – Fördjupning 31
Change language