Placera för framtiden med företagsägd kapitalförsäkring - SPP

Placera för framtiden med
företagsägd kapitalförsäkring
Har du ett aktiebolag med god likviditet kan du med fördel låta en
del av detta kapital arbeta i en kapitalförsäkring, med skattemässiga
fördelar.
Du väljer själv hur mycket du vill placera och när
du vill ta ut pengarna. Pengarna kan du själv eller
i samråd med din rådgivare placera i fonder med
lämplig risknivå. Ett bra sätt kan vara att köpa
fondandelar regelbundet för att jämna ut risken.
En kapitalförsäkring är bra om
:: du vill kunna förvalta ditt kapital utan att betala
för köp och sälj av fondandelar
:: du vill kunna byta placering utan att ta hänsyn
till reavinstskatt
:: du vill ta en risk med ditt företags kapital och
förväntar dig en högre avkastning
En kapitalförsäkring går alltid att placera om och
det går att återköpa hela eller delar av kapitalet.
Du behöver inte deklarera enskilda transaktioner.
Placeringen är inte avdragsgill men utbetalningen
är i gengäld skattefri.
Viktigt att tänka på
Kapitalförsäkring schablonbeskattas årligen med
avkastningsskatt och all annan värdeökning på
försäkringen är skattefri.
Avkastningskatt tas ut i försäkring även när
värdet går ner.
:: du gör flera enskilda fondbyten under året
:: du kan binda kapitalet ett år eller längre.
”
en
placering med skattemässiga fördelar
”
▼

▼Försäkringsfakta om
företagsägd kapitalförsäkring
Vad ingår
Företagsägd kapitalförsäkring tecknas som en ålderspension
med återbetalningsskydd. Det är försäkringstagaren
som är mottagare till utbetalt belopp både vid livsfall
och vid dödsfall. Detta anges med hjälp av en betalningsanvisning
i ansökan.
Inträdesålder
Den försäkrade ska ha fyllt 16 men inte 65 år.
Återköp
Återköp kan göras, helt eller delvis, om utbetalning inte har
påbörjats. Avgiften för återköp är för närvarande 1 procent
av försäkringskapitalet, dock lägst 500 kronor.
Flytt av försäkringskapital
Flyttning av försäkringskapital kan inte göras. Istället kan
försäkringen återköpas.
Fondbyte
Det är den försäkrade som väljer vilka fonder som premierna
ska placeras i. Det går att välja upp till 10 fonder i
försäkringen. Fondbyte kan göras på www.spp.se. Där kan
man också följa försäkringens värde.
Om ni har valt fondplaceringstjänsten är det Storebrand
Kapitalförvaltning som ansvarar för fondplaceringarna
utifrån vald riskprofil.
Fondförsäkring
En fonds historiska avkastning är ingen garanti för framtida
avkastning. De pengar som placeras i fonden kan både
öka och minska i värde och det är inte säkert att man får
tillbaka hela det insatta kapitalet.
Brett utbud av fonder
I vårt fondsortiment finns över 60 olika fonder att välja
bland. Mer information om våra fonder finns på SPPs
webbplats www.spp.se.
Ändring av villkor
De förutsättningar som anges i den här foldern, i våra
prislistor och i villkorstexten kan ändras under försäkringstidens
gång. SPPs vid var tid gällande avgifter framgår i
prislista på www.spp.se. SPPs rätt att ändra försäkringsvillkoren
är begränsat till ändringar som beror på försäkringsavtalets
art eller andra särskilda omständigheter. SPP
kommer vid varje väsentlig ändring att informera dig som
försäkringstagare i god tid.
Bra att veta
Kundhandlingar som skickas
Försäkringstagaren får:
:: kundavtal
Den försäkrade får:
:: förmånsbeskrivning
:: förmånsöversikt
:: värdebesked
:: avräkningsnota
Avkastningsskatt
Avkastningen på en kapitalförsäkring beräknas med en
schablonskatt. Skatteunderlaget är försäkringskapitalets
värde den 1 januari samt värdet av de premier som betalats
in under året multiplicerat med statslåneräntan den 30
november föregående år. För premier som betalats under
andra halvan av beskattningsåret ska dock bara halva
värdet läggas till kapitalunderlaget.
På denna schablonberäknade avkastning är för närvarande
avkastningsskatten för kapitalförsäkring 30 procent.
Avkastningsskatten betalas av SPP och måste betalas
oavsett om värdet på försäkringen ökat eller minskat.
Redovisning
Värdet av försäkringen bokförs som en tillgång.
När försäkringsavtal och skydd börjar gälla
Ett avtal om ett nytt försäkringsmoment börjar gälla då
första premien betalats och SPP bekräftat att avtalet
kommit till stånd.
Mer information
Det här produktbladet är en sammanfattning av
SPPs Företagsägd kapitalförsäkring.
Vill du veta mer kan du beställa de fullständiga
försäkringsvillkoren för SPPs Arbetsgivarplan från vår
Företagskontakt på 0771-598 102, kontakta din
rådgivare/försäkringsförmedlare eller ladda ner dem
från www.spp.se.
Försäkringsgivare
Är SPP Liv Fondförsäkring AB, SE-105 39 Stockholm.
Telefon 08-451 70 00, fax 08-451 72 35.
SPP Livförsäkring AB
SE-105 39, Stockholm, Telefon 0771-533 533, www.spp.se