ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΗΛΕΚΤΡΙΣΜΟΥ Α.Ε. Ετήσια ... - ΔΕΗ
ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΗΛΕΚΤΡΙΣΜΟΥ Α.Ε. Ετήσια ... - ΔΕΗ
ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΗΛΕΚΤΡΙΣΜΟΥ Α.Ε. Ετήσια ... - ΔΕΗ
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
- της επισκόπησης και παρακολούθησης θεμάτων συναφών με την ύπαρξη και διατήρηση της αντικειμενικότητας και<br />
ανεξαρτησίας των Ορκωτών <strong>Ε</strong>λεγκτών–Λογιστών , ιδιαιτέρως όσον αφορά την παροχή από αυτούς, στην <strong>Ε</strong>ταιρεία και<br />
στις θυγατρικές της, άλλων υπηρεσιών.<br />
Το ετήσιο πρόγραμμα ελέγχου της Δ<strong>Ε</strong><strong>Ε</strong>, καταρτίζεται με βάση τον προσδιορισμό, την επικαιροποίηση και την εκτίμηση των<br />
επιχειρησιακών κινδύνων του Ομίλου και λαμβάνοντας υπόψη τους στρατηγικούς στόχους της <strong>Ε</strong>ταιρείας και όλες τις<br />
εξελίξεις που αφορούν σε αυτήν και στο περιβάλλον στο οποίο δραστηριοποιείται. Το πρόγραμμα ελέγχου υποβάλλεται,<br />
μέσω της <strong>Ε</strong>πιτροπής <strong>Ε</strong>λέγχου για έγκριση στο Διοικητικό Συμβούλιο.<br />
3.2 Δικλείδες ασφαλείας στα πληροφοριακά συστήματα<br />
Η <strong>Ε</strong>ταιρεία έχει αναπτύξει ένα Πλαίσιο <strong>Α</strong>σφάλειας Πληροφοριακών Συστημάτων στο οποίο καθορίζονται οι Πολιτικές<br />
<strong>Α</strong>σφάλειας των Πληροφοριακών Συστημάτων σχετικά με τη διαβάθμιση πληροφοριακών αγαθών, ασφάλεια σε θέματα<br />
προσωπικού, φυσική και περιβαλλοντική ασφάλεια, διαχείριση επικοινωνιών και λειτουργιών πληροφοριακών συστημάτων,<br />
έλεγχο πρόσβασης, ανάπτυξη και συντήρηση πληροφοριακών συστημάτων, διαχείριση επιχειρησιακής συνέχειας,<br />
συμμόρφωση με τις υποχρεώσεις που προκύπτουν από το κανονιστικό –νομοθετικό περιβάλλον.<br />
<strong>Ε</strong>πίσης καθορίζονται οι ρόλοι και αρμοδιότητες για τη διαχείριση της ασφάλειας των Πληροφοριακών Συστημάτων .<br />
3.3 Δικλείδες ασφαλείας στη διαδικασία σύνταξης των Οικονομικών Καταστάσεων και χρηματοοικονομικών<br />
αναφορών .<br />
Οι βασικότερες περιοχές στις οποίες λειτουργούν δικλείδες ασφαλείας που σχετίζονται με την κατάρτιση των<br />
χρηματοοικονομικών αναφορών και οικονομικών καταστάσεων της <strong>Ε</strong>ταιρείας είναι οι εξής :<br />
• Κατανομή <strong>Α</strong>ρμοδιοτήτων<br />
Τα εμπλεκόμενα στελέχη έχουν σαφώς διαχωρισμένους ρόλους και περιοχές ευθύνης, ενισχύοντας την αποτελεσματικότητα<br />
του Συστήματος <strong>Ε</strong>σωτερικού <strong>Ε</strong>λέγχου<br />
• Διαδικασίες λογιστικής παρακολούθησης και σύνταξης οικονομικών καταστάσεων<br />
Ύπαρξη, ενιαίων πολιτικών αρχών λειτουργίας των λογιστηρίων του Ομίλου.<br />
Ύπαρξη διαδικασιών σχετικών με την έκδοση των οικονομικών καταστάσεων και της ενοποίησης αυτών σε επίπεδο Ομίλου.<br />
Τακτική παρακολούθηση των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής <strong>Α</strong>ναφοράς, όπως αυτά υιοθετούνται από την<br />
<strong>Ε</strong>υρωπαϊκή Ένωση και αντίστοιχη προσαρμογή των λογιστικών αρχών και πολιτικών του Ομίλου , όπως απαιτείται.<br />
<strong>Α</strong>παιτείται ειδική έγκριση από τα ανώτατα στελέχη της <strong>Ε</strong>ταιρείας για την διενέργεια λογιστικών εγγραφών, οι οποίες αφορούν<br />
εξειδικευμένα, μη επαναλαμβανόμενα λογιστικά γεγονότα.<br />
Διενεργούνται έλεγχοι από την Διεύθυνση Πληροφορικής στα δεδομένα των πληροφοριακών υποσυστημάτων, πριν την<br />
ενσωμάτωσή τους στο επίπεδο της Γενικής Λογιστικής.<br />
Τακτική επικοινωνία των στελεχών της Γενικής Διεύθυνσης Οικονομικών Υπηρεσιών με τη Διοίκηση και την <strong>Ε</strong>πιτροπή<br />
<strong>Ε</strong>λέγχου για την επικύρωση και καταγραφή των σημαντικών γεγονότων που επηρεάζουν τις οικονομικές καταστάσεις.<br />
Τακτική επικοινωνία των Ορκωτών <strong>Ε</strong>λεγκτών με την Διοίκηση και την <strong>Ε</strong>πιτροπή <strong>Ε</strong>λέγχου, με θέμα την πορεία και τα<br />
αποτελέσματα του υποχρεωτικού ελέγχου της <strong>Ε</strong>ταιρείας.<br />
• Διαδικασίες διαφύλαξης περιουσιακών στοιχείων<br />
Ύπαρξη δικλείδων ασφαλείας στα πληροφοριακά συστήματα διαχείρισης των παγίων, των αποθεμάτων, των χρηματικών<br />
διαθεσίμων–επιταγών, των πελατών. <strong>Ε</strong>νδεικτικά αναφέρεται η ύπαρξη αναλυτικών διαδικασιών και ελεγκτικών μηχανισμών<br />
για τη διενέργεια της ετήσιας απογραφής υλικών.<br />
• <strong>Ε</strong>γκριτικά όρια συναλλαγών<br />
Η λειτουργία των Υπηρεσιών, όλων των διοικητικών επιπέδων, και των Υπηρεσιακών Οργάνων διέπεται από το Σύστημα<br />
Οικονομικών και Διοικητικών Δικαιοδοσιών με το οποίο καθορίζονται οι εγκριτικές δικαιοδοσίες των Οργάνων Διοίκησης και<br />
των Στελεχών .<br />
4. Πληροφοριακά στοιχεία που απαιτούνται κατά το άρθρο 10 παράγραφος 1 στοιχεία γ), δ), στ), η) και θ) της<br />
οδηγίας 2004/25/<strong>Ε</strong>Κ του <strong>Ε</strong>υρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 21ης <strong>Α</strong>πριλίου 2004, σχετικά με τις<br />
δημόσιες προσφορές εξαγοράς. - <strong>Ε</strong>Π<strong>Ε</strong>ΞΗΓΗΜ<strong>Α</strong>ΤΙΚΗ <strong>Ε</strong>ΚΘ<strong>Ε</strong>ΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ( Ν. 3556, άρθρο 4,<br />
παρ. 7 & 8)<br />
4.1 Διάρθρωση Μετοχικού Κεφαλαίου<br />
Το Μετοχικό Κεφάλαιο της <strong>Ε</strong>ταιρείας ανέρχεται σε <strong>Ε</strong>υρώ 1.067.200.000 διαιρούμενο σε 232.000.000 κοινές ονομαστικές<br />
μετοχές που αντιστοιχούν σε 232.000.000 δικαιώματα ψήφων, ονομαστικής αξίας <strong>Ε</strong>υρώ 4,60 η κάθε μια.<br />
4.2 Περιορισμοί στη μεταβίβαση μετοχών της <strong>Ε</strong>ταιρείας<br />
Καταργήθηκε το άρθρο 8 του Καταστατικού της Δ<strong>Ε</strong>Η με την ΠΝΠ της 7-9-2012 (που έχει ήδη κυρωθεί με το άρθρο 2 Ν.<br />
4092/2012) το οποίο προέβλεπε ότι το ποσοστό του <strong>Ε</strong>λληνικού Δημοσίου στο μετοχικό κεφάλαιο της Δ<strong>Ε</strong>Η δεν μπορούσε να<br />
περιοριστεί κάτω από το 51% των μετά ψήφου μετοχών της <strong>Ε</strong>ταιρείας, μετά από κάθε αύξηση μετοχικού κεφαλαίου.<br />
4.3 Σημαντικές άμεσες ή έμμεσες συμμετοχές κατά την έννοια των άρθρων 9 έως 11 του Ν. 3556/2007<br />
Μέτοχος πλειοψηφίας της <strong>Ε</strong>ταιρείας είναι το <strong>Ε</strong>λληνικό Δημόσιο με ποσοστό 51,12%.<br />
Σημαντική (άνω του 5%) συμμετοχή την 31.12.2012 είχε το <strong>Ε</strong>λληνικό Δημόσιο και η Silchester International Investors LLP.<br />
24
Change language