PDF-fil (533 KB) - Finanstilsynet

KAPITEL III
Resultatanalyse for 1999
- hovedformål
Tabel III.1 viser fordelingen af Finanstilsynets udgifter på de enkelte faglige
hovedmål m.v. i perioden 1996 til 1999. Til sammenligning er medtaget
de budgetterede udgifter for 1999 og 2000. De budgetterede udgifter omfatter
Finanstilsynets bevilling på finansloven.
Fordelingen af udgifterne på de faglige hovedmål m.v. er sket på baggrund
af de enkelte medarbejderes tidsregistrering samt ved direkte fordeling af
relevante driftsomkostninger på hovedmålene.
I modsætning til andre offentlige institutioner afholdes udgifter til pensionerede
tjenestemænds pensioner løbende af Finanstilsynet, idet de modsvares
af opkrævede afgifter i institutter under tilsyn. Disse udgifter til tjenestemandspensioner
belaster derfor ikke statens udgifter.
Overordnet må det ved vurderingen af afvigelser mellem regnskab og det
budgetterede forbrug under bevillingen tages i betragtning, at budgetteringen
finder sted i forbindelse med udarbejdelsen af forslaget til finanslov for
det pågældende finansår. Forslaget udarbejdes i april måned, hvilket betyder,
at der som regel kommer en række ændringer i budgetforudsætningerne,
inden det pågældende finansår starter. Disse ændringer tages der højde
for ved den interne detailbudgettering, som finder sted i november/december,
men som ikke offentliggøres.
Det realiserede resultat sammenholdt med bevillingerne for 1999 udviser
for en række hovedmåls vedkommende forholdsvis store afvigelser.
Finanstilsynet arbejder med udvikling af planlægnings- og budgetproceduren.
Denne udvikling forventes at resultere i mere præcise budgetter og
således medføre en større overensstemmelse mellem bevilling/budget og
efterfølgende realiseret forbrug.
Under hjælpefunktioner har der været et merforbrug af driftsmidler. Det
skyldes ombygning og indretning af et nyt servicecenter, afslutning af