2010 Ã RSRAPPORT - Forsvarskommandoen

BILAG
4.1 Leverede interne ydelser til hjemmeværnet
Hjemmeværnet har egen hovedkonto på finansloven samt selvstændig
ledelse. Imidlertid er hjemmeværnets støttevirksomhed overdraget til
Forsvarskommandoen. Støttevirksomhed til hjemmeværnet omfatter
bl.a. ansøgningsvirksomhed vedrørende frivillige soldater, uddannelse
og forvaltning af ansat personel, materielanskaffelse og materieldrift,
drift af etablissementer og arealer, samt it-drift og udvikling.
Som følge af overdragelsen er aktivmassen til understøttelse af hjemmeværnet
en del af Forsvarskommandoens balance.
Af tekniske årsager er samtlige af hjemmeværnets aktiver og passiver
indeholdt i Forsvarskommandoens balance. Hjemmeværnet indgår
i Forsvarskommandoens bogføringskreds. Hjemmeværnets omkostningsbaserede
regnskab er indeholdt i Forsvarskommandoens Årsrapport.
Hjemmeværnet aflægger selvstændig bevillingsafregning og
årsrapport, hvori det udgiftsbaserede regnskab indgår.
Leverede ydelser til hjemmeværnet
Forsvarskommandoen har i 2010 generelt ændret afregningsmodellen
for interne ydelser. Således afregnes der kun direkte for interne ydelser
fra Forsvarets Materieltjeneste, Forsvarets Bygnings- og Etablissementstjeneste,
og Forsvarets Koncernfælles Informatiktjeneste. Øvrige myndigheder
afregnes centralt og den omkostningsmæssige andel til bl.a.
hjemmeværnet beregnes via fordelingsnøgler. Årets omkostningsforbrug
kan aflæses i tabel 4.1.1 herunder.
tabel 4.1.1 Hjemmeværnets træk på de funktionelle tjenester og øvrige myndigheder
(mio. kr.) 2007 2008 2009 2010
Forsvarets Materieltjeneste 137 202 186 162
Forsvarets Bygnings- og Etablissementstjeneste 18 44 120 127
Forsvarets Sundhedstjeneste 3 6 7
Forsvarets Koncernfælles Informatiktjeneste 23 27 34 46
Forsvarsakademiet 1 1 1 2
Forsvarets Personeltjeneste 12 33 40 24
Forsvarets Regnskabstjeneste 0 5 5 5
Hjemmeværnets samlede omkostningstræk 194 319 393 366
Der gennemføres ikke viderefordeling af omkostningerne fra Forsvarets Sundhedstjeneste i 2010.
Leveringerne fra Forsvarets Materieltjeneste vedrører træk på lager
for 19 mio. kr., hvoraf der er anvendt 14 mio. kr. på ammunition og de
resterende 5 mio. kr. er øvrige materialer. Der er anvendt 71 mio. kr. til
drift og vedligeholdelse af materiel, samt 72 mio. kr. som abonnementsafgift
til drift af hovedlageret.
Af de leverede ydelser fra Forsvarets Bygnings- og Etablissementstjeneste
udgør de faste afregninger 97 mio. kr., heraf udgør leje af kontorfaciliteter
66 mio. kr. og leje af depotfaciliteter 23 mio. kr. Øvrige
omkostninger udgør 8 mio. kr. Der er anvendt 17 mio. kr. på undervisningsfaciliteter
og 5 mio. kr. på kvarterer.
Der pågår en løbende dialog mellem Hjemmeværnskommandoen, Forsvarskommandoen
og Forsvarskommandoens underlagte myndigheder
omkring leveringen af ydelser til hjemmeværnet.
38 ÅRSRAPPORT 2010