PDF: Arbeitsanleitung - Landesamt für Finanzen - Bayern

Landesamt für Finanzen Regensburg
Unterschied zwischen tatsächlichem Geldeingang u. gebuchtem GE
Beispiel:
Erstellung einer Sollstellung über 100,00 mit gleichzeitigem GE
Tatsächliche Einzahlung bei der Kasse v. 75,00, der restliche Anspruch gegen den Zahlungspflichtigen
besteht weiter.
Folgendes ist zu veranlassen:
• Der vorausgesetzte GE von 100,00 muss im gesamten storniert werden, da eine Teilstornierung
nicht möglich ist.
• Anschließend wird der tatsächliche GE von 75,00 gebucht. Die Sollstellung darf nicht
angepasst werden, da der Anspruch weiter besteht.
Nun ist auch wieder eine Änderungsanordnung möglich, damit Sie Zahlungsanzeige für weitere
eingehende Zahlungen von der Kasse erhalten.
Geldeingang NEIN
Mit GE Nein sollten Sie alle Sollstellungen buchen bei denen Sie noch keinen GE haben.
Erhalten Sie von der Staatsoberkasse eine Zahlungsanzeige so bestehen folgende Möglichkeiten:
•
•
•
Der GE entspricht in voller Höhe der gebuchten Sollstellung
Der GE ist niedriger als Ihre Sollstellung
Der GE ist höher als Ihre Sollstellung
Problematisch ist es, wenn der GE nicht dem Sollstellungsbetrag entspricht. In der GE-
Buchungsmaske ist für solche Fälle eine Abfrage „Sollstellung anpassen JA oder NEIN oder
Anbrechen“ eingebaut.
• Wird diese Abfrage mit NEIN beantwortet bleibt die Sollstellung in Höhe des nicht eingegangenen
Betrags offen oder das BKZ ist überzahlt.
• Wird die Abfrage mit JA beantwortet wird der Sollbetrag dem IST-Betrag angeglichen und
die Sollstellung ist im BayMBS ausgeglichen.
• Wird die Anfrage mit Abbrechen beantwortet erfolgt gar keine Buchung
In welchen Fällen ist eine Anpassung sinnvoll?
Grundsätzlich nur dann, wenn bei der zuständigen Kasse diese Anpassung ebenfalls erfolgt.
Dies ist der Fall wenn:
• Die Sollstellung die Kleinbetragsregelung enthält. Dies bedeutet, dass Kleinbeträge, die
nicht einbezahlt oder zuviel entrichtet wurden, bei der Kasse spätestens zum Jahresende
entfallen. Wird ein Betrag der in den Rahmen der Kleinbeträge fällt nicht entrichtet oder
zuviel einbezahlt, kann somit auch die Sollstellung in BayMBS angepasst werden.
• Die Einzahlung mit Mahngebühr erfolgt ist. In diesem Fall erhöht sich die Sollstellung bei
der Kasse automatisch um die entrichtete Mahngebühr.
Sind Sie sich nicht sicher ob eine automatische Anpassung der Sollstellung bei der Kasse
erfolgt, können Sie jederzeit dort nachfragen.
Nachstehende Tabelle soll eine Entscheidungshilfe sein, wann angepasst werden darf
oder wann nicht angepasst werden darf hat.
Leitstelle MBS Stand 09/2005 2