Jeder Mensch hat etwas, das ihn antreibt. - Volksbank Saarlouis eG

B E R I C H T D E S V O R S T A N D E S
Lagebericht für
das Geschäftsjahr 2009
der Volksbank Saarlouis eG
Erfolgskomponenten
Zinsüberschuss 1)
Provisionsüberschuss 2)
3. Finanz- und Liquiditätslage
Die Zahlungsfähigkeit der Bank war im
Berichtsjahr zu jeder Zeit gegeben. Sowohl
die Mindestreservebestimmungen
als auch die von der Bundesanstalt für
Finanzdienstleistungsaufsicht erlassene
Liquiditätsverordnung wurden zu jeder
Zeit eingehalten und bieten ausreichend
Freiraum für die Ausweitung des Bankgeschäftes
im Rahmen der strategischen
Planung. Bei Bedarf stehen ausreichende
Refinanzierungsmöglichkeiten des genossenschaftlichen
Verbundes sowie der EZB
jederzeit zur Verfügung.
Von den Verwerfungen an den Interbanken-
und Kapitalmärkten ist die Volksbank
Saarlouis eG in ihrer Finanz- und Liquiditätslage
nicht wesentlich betroffen. Es
zeigt sich vielmehr die vom Interbankengeschäft
weitgehend unabhängige Refinanzierungsstruktur,
welche überwiegend aus
den Geschäftsbeziehungen mit den Privat-
und Firmenkunden resultiert.
4. Ertragslage
Die wesentlichen Erfolgskomponenten
der Genossenschaft stellen sich im Vergleich
zum Vorjahr wie folgt dar:
Berichtsjahr Vorjahr Veränderung
T € T € T € %
9.448 8.916 532 6,0
3.168 2.863 305 10,7
Rohergebnis aus Warenverkehr und
Nebenbetrieben 347 464 -117 -25,2
Verwaltungsaufwendungen 9.660 9.748 -88 -0,9
a) Personalaufwendungen 6.529 6.798 -269 -4,0
b) andere Verwaltungsaufwendungen 3.131 2.950 181 6,1
Betriebsergebnis vor Bewertung 3) 3.310 2.830 480 17,0
Bewertungsergebnis 4)
267 -1.080 1.347 -124,7
Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 3.577 1.750 1.827 104,4
Steueraufwand 1.044 612 432 70,6
Jahresüberschuss 933 738 195 26,4
1) GuV-Posten 1 abzüglich GuV-Posten 2 zuzüglich GuV-Posten 3
2) GuV-Posten 5 abzüglich GuV-Posten 6
3) Saldo aus den GuV-Posten 1 bis 12 / sowie abzüglich GuV-Posten /17 / und /18
4) Saldo aus den GuV-Posten 13 bis 16
0
Das um Sonderfaktoren bereinigte ordentliche
Betriebsergebnis konnte um
7,7 % erhöht werden. Dies lag vor
allem an der Steigerung des Zinsüberschusses.
Der leichte Rückgang der Verwaltungskosten
ist in den rückläufigen
Personalaufwendungen begründet, die
ausschließlich auf die Schließung des
Haus- und Gartenmarktes in Saarbrücken
zurückzuführen sind, während die anderen
Verwaltungsaufwendungen – im
Wesentlichen aufgrund der gestiegenen
Garantiefondsbeiträge sowie der einmaligen
Kosten für die Kartenhauptausstattung
– gestiegen sind.
Das positive Bewertungsergebnis ist aufgrund
der Erholung des Kapitalmarktes
auf die Zuschreibungen der Wertpapiere
zurückzuführen. Das Bewertungsergebnis
im Kreditgeschäft ist nicht wesentlich im
Verhältnis zum Betriebsergebnis und liegt
in etwa in der Spanne der Vorjahre. Im
Bewertungsergebnis ist die Zuführung zu
den Vorsorgereserven nach § 340 f HGB
enthalten. Einstellungen in den Fonds für
allgemeine Bankrisiken (G+V Posten 24a)
werden mit TEUR .600 ausgewiesen.
Erfreulich ist das Ergebis der normalen
Geschäftstätigkeit, das sich mehr
als verdoppelt hat. Der ergebnisabhängige
Steueraufwand hat sich daher deutlich
erhöht. Der Gewinn soll zur weiteren
Stärkung des Eigenkapitals dienen, da
das Eigenkapital in den nächsten Jahren
immer wichtiger wird. Die Sicherstellung
der nachhaltigen Wirtschaftlichkeit im
Kundengeschäft ist eines der wichtigsten
strategischen Ziele unserer Bank.
5. Zusammenfassende
Beurteilung der Lage
Die geschäftliche Entwicklung der Bank
war im Geschäftsjahr 2009 geprägt
durch steigende Kundenkredite und steigende
Kundeneinlagen. Die durchschnitt-
liche Bilanzsumme konnte deutlich erhöht
werden, teilweise bedingt durch Offenmarktgeschäfte
mit der Deutschen
Bundesbank. Die Bilanzstruktur ist gekennzeichnet
durch überdurchschnittliche
Anteile an Kundenforderungen und
Kundeneinlagen.
Das überdurchschnittliche Dienstleistungs-
geschäft konnte leicht gesteigert werden.
Waren- und Immobiliengeschäft haben
sich sehr positiv entwickelt.
Das Rechnungswesen und die Organisation
werden den gesetzlichen und betrieblichen
Anforderungen gerecht. Die
Bank ist ihren Verpflichtungen aus dem
Geldwäschegesetz nachgekommen.
Das Interne Planungs-, Steuerungs-
und Überwachungssystem sowie die
Ausgestaltung der Internen Revision
entsprechen den gesetzlichen Anforderungen.
Im Kreditgeschäft sind keine besonderen
strukturellen Risiken erkennbar. Die
Ertragslage ist sehr positiv, die Eigenkapitalausstattung
ist überdurchschnittlich
gut. Die Vermögens- und Finanzlage
sind geordnet, die Zahlungsfähigkeit war
jederzeit gegeben.
III. Vorgänge von besonderer
Bedeutung nach dem Schluss
des Geschäftsjahres
Vorgänge von besonderer Bedeutung
sind nach Schluss des Geschäftsjahres
nicht eingetreten.
IV. Voraussichtliche Entwicklung
(Prognosebericht)
Die Volksbank Saarlouis eG erwartet in
den nächsten Jahren einen unverändert
anhaltend harten Wettbewerb im Kundengeschäft,
für den sie mit ihrem Ge-
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schäftsmodell und ihrer Kunden- und
Produktphilosophie gut aufgestellt ist.
Ähnlich wie in Euroland dürfte in
Deutschland 20 0 ein leichtes Wirtschaftswachstum
zu verzeichnen sein.
Die Auswirkungen der Finanzkrise und
der damit verbundene Konjunktureinbruch
des Vorjahres hatten die Entwicklung
der deutschen Wirtschaft wesentlich
beeinflusst und werden dies auch
weiterhin tun. Das Jahr 20 0 sollte somit
weiterhin von Unsicherheiten und hohen
Schwankungsanfälligkeiten auf den Finanzmärkten
geprägt sein.
Für die Geschäftsjahre 20 0 und 20
erwarten wir auch aufgrund derzeitiger
Konjunkturprognosen, die von einer
leicht wachsenden Gesamtwirtschaft ausgehen,
eine nur leicht positive Entwicklung
im bilanziellen Kundengeschäft. Dabei
setzen wir auf qualitatives Wachstum
im Kreditgeschäft. Im Einlagengeschäft
erwarten wir ebenfalls Zugänge.
Für die Ertragslage ist auch in den kommenden
Jahren die Entwicklung der Zinsspanne
von entscheidender Bedeutung.
Wir rechnen wegen der aktuellen sehr
niedrigen und steilen Zinskurve in 20 0
mit einem konstanten Zinsüberschuss.
Die Volksbank Saarlouis eG plant mittels
einer Eckwertplanung ihre strategischen
und operativen Ziele. Die Planungen sind
darauf ausgerichtet, unsere Marktposi-
tion ohne erhöhte Risiken zu halten.
Im Kreditgeschäft erwarten wir in 20 0
und 20 keine wesentlichen Veränderungen
gegenüber der Entwicklung des
Vorjahres, mit einem Schwerpunkt bei
den privaten Wohnbaufinanzierungen.
Insgesamt planen wir für 20 0 im Kundenkredit-
und Kundeneinlagengeschäft
eine Steigerung von rd. 2 %. Die risikoorientierte
Kreditvergabepolitik steht im
Vordergrund.
Lagebericht für
das Geschäftsjahr 2009
der Volksbank Saarlouis eG