GESCHÄFTSBERICHT 2012 - VakifBank International AG

Weitere Magazine

Empfehlungen

Info

Geschäftsverlauf Die Bank schloss das Geschäftsjahr 2012 mit einer Bilanzsumme von EUR 739,59 Mio. Gegenüber dem Vorjahr entspricht dies einer Steigerung von 15,44%. Der Anstieg der Bilanzsumme resultierte vor allem aus einer Ausweitung des Kommerzkreditgeschäftes (+27,91 %). Das Geschäft mit Anleihen hingegen ging um 3,03 % zurück und das Forfaitinggeschäft verzeichnete ebenfalls einen Rückgang. Im Rahmen der Geschäftstätigkeit der VakifBank werden nahezu ausschließlich klassische Finanzinstrumente verwendet. In erster Linie sind dies Kredite, festverzinsliche Wertpapiere, kurzfristige Geldmarktveranlagungen und –aufnahmen sowie Spar- und Termineinlagen. Derivate werden nur für die Absicherung des Währungsrisikos verwendet. . Risikobericht 800 700 600 500 400 300 200 100 - BILANZSUMME (MIO EUR) Das Ziel der Risikostrategie liegt darin, den neuen Anforderungen der getätigten Geschäfte im geänderten Geschäftsumfeld sowie dem geänderten aufsichtsrechtlichen Umfeld Rechnung zu tragen und damit Risikotragfähigkeit und Kapitaladäquanz sowie eine optimale Risiko- Ertragssteuerung sicherzustellen. Deshalb wurden im Laufe der vergangenen Jahre durch die Einführung des Gesamtbanksteuerungskonzeptes eine solide Unternehmenssteuerung mit klarer Organisationsstruktur und Verantwortungsbereichen sichergestellt. Es wurden der Art, dem Umfang und der Komplexität der Geschäfte der Bank angemessene Verfahren und Kontrollmechanismen zur Ermittlung, Steuerung, Überwachung und Meldung der aktuellen und potentiellen Risiken eingeführt. ICAAP ist in die strategische und operative Unternehmensführung integriert. Die Ergebnisse und Berichte dienen als Basis für Managemententscheidungen und Steuerung der Bank. Die Angemessenheit der eingesetzten Systeme, Verfahren und Prozesse unterliegt regelmäßiger Überprüfung und wird erforderlichenfalls angepasst. Im Rahmen des Risikomanagements werden Marktrisiken, Adressenausfallsrisiken, Liquiditätsrisiken, Fremdwährungsrisiken sämtlicher Finanzinstrumente sowie operationale Risiken erfasst und bewertet. Derivate Finanzinstrumente werden lediglich zur Absicherung von Währungsrisiken (Währungsswaps) verwendet. Ein wesentliches Risikomanagementziel ist die Auswahl und der Einsatz von Sicherungsinstrumenten, welche die Risiken durch Verwendung gleicher Laufzeiten auf Einzelgeschäftsebene minimieren. Sicherungsgeschäfte werden nur mit Banken bester Bonität abgeschlossen, um das Ausfallrisiko und somit auch das Risiko der Nachbeschaffung der Sicherung möglichst gering zu halten. Umweltrisiken sind aufgrund der Natur des Geschäftes nicht zu erwarten und sind derzeit nicht vorhanden. Die Arbeitnehmerbelange werden entsprechend den gesetzlichen Vorschriften wahrgenommen. 11
Marktrisiko Das Marktrisiko betrug zum Jahresende EUR 3,78 Mio. davon sind EUR 3,74 Mio. Zinsänderungsrisiko und 0,43 Mio EUR Aktienkursänderungsrisiko. Die angegebenen Werte (Verlustpotentiale) aus den Marktrisikokomponenten werden im Rahmen der Risikotragfähigkeitsanalyse in Szenarien ermittelt und überwacht. Bei der Ermittlung des angegebenen Zinsänderungsrisikos wurde eine 0,5% parallele Zinskurvenänderung und bei der Ermittlung des Aktienkursänderungsrisikos eine Indexvolatilität von 20% zugrunde gelegt. . Adressenausfallrisiko Zentrales Element zur Überwachung des Adressenausfallrisikos ist die Bonitätseinstufung der Geschäftspartner. Die Ausfallswahrscheinlichkeiten sind unter Berücksichtigung der gesetzlichen Regelungen dem System von S&P angeglichen. Für Kreditnehmer ohne externe Bewertung wird die Bonität durch ein 10-teiliges internes Ratingverfahren festgestellt. Währungsrisiko Das Währungsrisiko wird als Differenzbetrag zwischen den Fremdwährungen auf der Aktiv- und den Fremdwährungen auf der Passivseite ermittelt. Das so errechnete Währungsrisiko wird durch Fremdwährungsswaps abgesichert. Liquiditätsrisiko Im Rahmen der Liquiditätssteuerung wird die Liquiditätssituation für kurz- und mittelfristige Zeiträume ermittelt und analysiert und in der Treasury Abteilung vorwiegend über Geldmarktgeschäfte gesteuert. Operatives Risiko Zur Ermittlung des operativen Risikos wird der Basisindikatoransatz gemäss Basel II herangezogen und durch die im Risikomanagement integrierte Risikotragfähigkeitsrechnung berechnet. Die Struktur des Länderrisikos veränderte sich zu Gunsten der Türkei, während die Geschäfte mit Zentral- und Osteuropa sowie GUS Staaten aufgrund des höheren Risikos reduziert wurden. Die Branchenverteilung per Jahresende 2012 setzte sich wie folgt zusammen. 38% 9% BRANCHENVERTEILUNG 11% 12 0% 6% 28% 4% 4% Banken, Leasing Bauwirtschaft Energie Handel Landwirtschaft Produktion Sonstige Staaten
Seite 1 und 2: GESCHÄFTSBERICHT 2012 I N T E R N
Seite 4: INHALT Organe der Gesellschaft 5 Ge
Seite 7 und 8: VORSTAND ABTEILUNGSLEITER FILIALEN
Seite 9 und 10: AUSGEWÄHLTE ZAHLEN DER BILANZ UND
Seite 11: Aufgrund der Aufwertung der Türkis
Seite 15 und 16: Ertragslage Der Nettozinsertrag 201
Seite 17 und 18: BESTÄTIGUNGSVERMERK für den Jahre
Seite 19 und 20: VAKIFBANK INTERNATIONAL AG BILANZ Z
Seite 21 und 22: PASSIVA 31.12.2012 31.12.2011 EUR E
Seite 23 und 24: ENTWICKLUNG DER POSITIONEN DES ANLA
Seite 25 und 26: Die Ermittlung der Rückstellung f
Seite 27 und 28: In den Passivposten sind Verbindlic

GESCHÄFTSBERICHT 2012 - VakifBank International AG

Erfolgreiche ePaper selbst erstellen

Template löschen?

Als Template speichern?