GESCHÄFTSBERICHT 2012 - VakifBank International AG

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SCHULDTITEL ÖFFENTLICHER STELLEN, SCHULDVERSCHREIBUNGEN UND ANDERE FESTVERZINSLICHE WERTPAPIERE SOWIE AKTIEN Die Position Schuldtitel öffentlicher Stellen beläuft sich auf EUR 20,97 Mio. und hat sich im Vergleich zum Vorjahr um EUR 4,12 Mio. verringert. Die Position Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere ist von EUR 62,56 Mio. um EUR 1,31 Mio. auf EUR 63,87 Mio. erhöht. Die Position Aktien veränderte sich von EUR 0,49 Mio. auf EUR 0,64 Mio. Von den Schuldverschreibungen werden EUR 9,99 Mio. (VJ EUR 5,46 Mio.) im Jahr 2013 fällig. Zum Bilanzstichtag waren Schuldverschreibungen (inkl. Schuldtitel) mit Anschaffungskosten in der Höhe von EUR 62,20 Mio. (VJ EUR 65,46 Mio.) vorhanden, die gemäß § 56 Abs 1 BWG wie Anlagevermögen bewertet werden. Bei Schuldverschreibungen (inkl. Schuldtitel) die wie Finanzanlagevermögen bilanziert werden und deren Anschaffungskosten höher sind als der Rückzahlungsbetrag, wird der Unterschiedsbetrag gem. § 56 Abs 2 zweiter Satz BWG zeitanteilig aufwandswirksam abgeschrieben. Im Jahr 2012 betrug die Abschreibung TEUR 64 (VJ TEUR 65). Der noch auf die Restlaufzeit zu verteilende Unterschiedsbetrag beträgt TEUR 758 (VJ TEUR 626). Bei Schuldverschreibungen (inklusive Schuldtitel) die wie Finanzanlagevermögen bilanziert werden und deren Anschaffungskosten niedriger sind als der Rückzahlungsbetrag, wird der Unterschiedsbetrag gem. § 56 Abs 3 BWG über die Restlaufzeit verteilt ertragswirksam erfasst. Im Jahr 2012 betrug die Zuschreibung TEUR 39 (VJ TEUR 48). Der noch auf die Restlaufzeit zu verteilende Unterschiedsbetrag beträgt TEUR 136 (VJ TEUR 164). Die in der Position Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere ausgewiesenen Wertpapiere sind zur Gänze börsennotiert. Schuldverschreibungen (inklusive Schuldtitel) die nicht wie Anlagevermögen bilanziert werden, weisen gem. § 56 Abs 4 BWG einen Unterschiedsbetrag zwischen den Anschaffungskosten und dem höheren Marktwert am Bilanzstichtag in Höhe von TEUR 336 (VJ TEUR 2) aus. Die in der Position Aktien ausgewiesenen Wertpapiere sind börsennotiert. Ein Wertpapierhandelsbuch wird nicht geführt. Die Zuordnung gemäß § 64 Abs 1 Z 11 BWG erfolgte entsprechend der vom Vorstand gefassten Beschlüsse wobei entsprechend der Geschäftsstrategie, Wertpapiere des Umlaufvermögens für die Liquiditätsreserve vorgesehen sind, jedoch Wertpapiere des Anlagevermögens zur langfristigen Veranlagung behalten werden. Tendergeschäfte mit der Oesterreichischen Nationalbank waren zum Bilanzstichtag nicht vorhanden (VJ EUR 16,0 Mio.). ANHANGANGABE ZU FINANZINSTRUMENTEN GEMÄß § 237a Abs 1 Z 1 UGB: Finanzinstrumente des Finanzanlagevermögens, die über ihrem beizulegenden Zeitwert ausgewiesen werden, gliedern sich wie folgt: in TEUR Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere B uc hwe rt s tille B uc hwe rt s tille L a s te n 31.12.2012 3.993 L a s te n -49 31.12.2011 46.047 -3.069 Die Gründe für die entstandenen stillen Lasten bei den Schuldverschreibungen beziehen sich ausschließlich auf marktpreisbedingte Schwankungen. Eine nachhaltige Verschlechterung der Bonität der Emittenten konnte nicht festgestellt werden. ANGABEN ÜBER BETEILIGUNGEN UND DIE BEZIEHUNG ZU VERBUNDENEN UNTERNEHMEN (§ 45 BWG) Die in den Aktivposten 2 bis 5 enthaltenen Forderungen an verbundene Unternehmen betragen EUR 68,61 Mio. (VJ EUR 12,68 Mio.) und sind zur Gänze nicht verbrieft. Gegenüber unserem Mutterunternehmen, der T.Vakiflar Bankasi T.A.O. beträgt der aktivseitige Stand EUR 51,20 Mio. (VJ EUR 9,45 Mio.), davon in fremder Währung EUR 0,18 Mio. (VJ EUR 1,43 Mio.). Diese betreffen im Wesentlichen unter Forderungen an Kreditinstitute ausgewiesenen kurzfristigen Veranlagungen bzw Geschäftskontensalden. Gegenüber Vakif Finans Factoring Hizmetleri A.S. besteht eine Ausleihung in der Höhe von EUR 2,26 Mio. (VJ EUR 3,23 Mio.) sowie gegenüber Vakif Finansal Kiralama A.S. mit rund EUR 15,15 Mio. (VJ EUR 0). 25
In den Passivposten sind Verbindlichkeiten gegenüber unserem Mutterunternehmen in Höhe von EUR 55,60 Mio. (VJ EUR 62,60 Mio.), davon in Fremdwährung EUR 30,50 Mio. (VJ EUR 37,42 Mio.) enthalten. Diese setzen sich zur Gänze aus Einlagen und Verrechnungssalden zusammen. Eine weitere Verbindlichkeit in Höhe von EUR 0,49 Mio. (VJ EUR 0,81 Mio.) besteht gegenüber dem Gruppenunternehmen World Vakif UBB Ltd. Weiters erwähnenswert erscheinen die mit EUR 1,65 Mio. (VJ EUR 59,61 Mio.) an unsere Muttergesellschaft gegebenen Garantien. Im Weiteren bestehen seitens unserer Muttergesellschaft diverse Einzelgarantien und Haftungen zu unseren Kundenkrediten bzw Forfaitierungen. Die in der Bilanz ausgewiesenen Beteiligungen betreffen die Anteile an S.W.I.F.T. Germany GesmbH. sowie an der Einlagensicherung der Banken und Bankiers Gesellschaft m.b.H. ANGABEN ÜBER SONSTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE Die Position sonstige Vermögensgegenstände weist einen Bilanzwert in der Höhe von EUR 8,99 Mio. (VJ EUR 7,88 Mio.) aus. Darin enthalten sind abgegrenzte Zinsen für Schuldverschreibungen, Forderungsankäufe (Forfaitierungen) und Kredite in der Höhe von EUR 5,98 Mio. (VJ EUR 6,49 Mio.). ANGABEN ÜBER SONSTIGE VERBINDLICHKEITEN Die Position sonstige Verbindlichkeiten weist einen Bilanzwert in Höhe von EUR 7,00 Mio. (VJ EUR 6,62 Mio.). Darin sind abgegrenzte Zinsen in Höhe von EUR 3,22 Mio. (VJ EUR 2,21 Mio.) enthalten. RÜCKSTELLUNGEN Die ausgewiesene Steuerrückstellung betrifft zur Gänze die Vorsorge für die erwartete Ertragssteuerbelastung des Abschlussjahres. Sonstige Rückstellungen entwickeln sich im Berichtszeitraum wie folgt: Zusammensetzung der sonst. RST Stand am Verwendung Auflösung Zuführung Stand am 1.1.2012 31.12.2012 € € € € € RST Überstd / Urlaub / Bilanzgeld 133.349,00 133.349,00 0,00 153.644,00 153.644,00 Rechts-, Prüfungs- u. Beratungsk. 102.863,40 89.485,04 13.378,36 73.292,00 73.292,00 Beiträge 1.200,00 1.101,61 98,39 1.800,00 1.800,00 EDV 52.100,68 52.100,68 0,00 41.340,37 41.340,37 div. Rechnungen 15.797,21 15.225,21 572,00 21.210,06 21.210,06 Prämien 230.000,00 230.000,00 0,00 0,00 0,00 Schadensfälle 495.285,09 0,00 0,00 0,00 495.285,09 UNTER-STRICH-POSTEN In den Unter-Strich Posten sind Garantien in Höhe von EUR 3,63 Mio. (VJ EUR 61,76 Mio.) enthalten. Die nicht ausgenützten Kreditrahmen belaufen sich auf EUR 6,2 (VJ EUR 4,04). AUFWENDUNGEN FÜR DEN BANKPRÜFER Aufwendungen für unseren Bankprüfer Deloitte (sowie dessen Netzwerkunternehmen) beliefen sich im Jahr 2012 inklusive der Rückstellungsdotierung auf 118 TEUR (VJ 104 TEUR) und untergliedern sich in folgende Tätigkeitsbereiche: SONSTIGE ANGABEN 1.030.595,38 521.261,54 14.048,75 291.286,43 786.571,52 2012 TEUR 2011 TEUR Prüfungsleistungen 88 83 Beratungsleistungen 30 21 Verpflichtungen aus der Nutzung von nicht in der Bilanz ausgewiesenen Sachanlagen betragen für das folgende Geschäftsjahr rund TEUR 412 (VJ 399 TEUR). Der Gesamtbetrag der Verpflichtungen der folgenden 5 Jahre beträgt rund TEUR 2.054 (VJ 1.942 TEUR). Außerdem besteht eine Verpflichtung aus der gemäß § 93 BWG vorgeschriebene Mitgliedschaft bei der Einlagensicherungsgesellschaft der Banken und Bankiers G.m.b.H. Im Falle der Inanspruchnahme dieser Einlagensicherung beträgt die Beitragsleistung für das Einzelinstitut gemäß § 93a Abs.1 BWG höchstens 1,5 % der Bemessungsgrundlage gemäß § 22 Abs. 2 BWG zum letzten Bilanzstichtag. 26
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