Nachtrag zum Basisprospekt vom 29.08.2008 für IHS vom 11.06.2009

ii. erläuterungen zur bilanz
(soWeit nicht anders angegeben, Werte in tausend €)
aktivseite
zu 3. Forderungen an kreditinstitute
die anderen Forderungen an kreditinstitute – unterposten b) –
beinhalten Forderungen mit restlaufzeiten von
– bis drei Monate 532.582
– mehr als drei Monate bis ein Jahr 270.540
– mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 191.884
– mehr als fünf Jahre 12.042
im posten 3 sind enthalten:
– Forderungen an verbundene Unternehmen (Vorjahr: 1.049) 1.425
– Forderungen an Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht (Vorjahr: 173) 29.797
– Forderungen an die eigene Girozentrale 20.138
– nachrangige Forderungen (Vorjahr: –) –
zu 4. Forderungen an kunden
die Forderungen an kunden beinhalten Forderungen
– mit unbestimmter Laufzeit 832.769
sowie Forderungen mit restlaufzeiten von
– bis drei Monate 439.337
– mehr als drei Monate bis ein Jahr 529.913
– mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 1.655.163
– mehr als fünf Jahre 4.113.220
im posten 4 sind enthalten:
– Forderungen an verbundene Unternehmen (Vorjahr: 35.953) 34.991
– Forderungen an Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht (Vorjahr: 376.385) 287.384
– nachrangige Forderungen (Vorjahr: 31.608) 31.608
– darunter an verbundene Unternehmen (Vorjahr: 1.608) 1.608
– darunter an Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht (Vorjahr: –) –
zu 5. schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere
von den schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen
Wertpapieren werden im folgenden jahr fällig 247.717
im posten 5 sind enthalten:
– börsenfähige und börsennotierte Wertpapiere 719.071
– börsenfähige und nicht börsennotierte Wertpapiere 45.997
– Wertpapiere des Anlagevermögens (Vorjahr: 737.496) 567.791
– Wertpapiere, die nicht mit dem Niederstwert bewertet werden (Vorjahr: 562.343) 320.692
– Zeitwert dieser Wertpapiere 297.765
– Wertpapiere mit Nachrangabrede (Vorjahr: 328) 5.965
zu 6. aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere
im posten 6 sind enthalten:
– börsenfähige und börsennotierte Wertpapiere 6.900
– börsenfähige und nicht börsennotierte Wertpapiere 4.983
– Wertpapiere des Anlagevermögens (Vorjahr: 578.702) 301.193
– Wertpapiere, die nicht mit dem Niederstwert bewertet werden (Vorjahr: –) 151.646
– Zeitwert dieser Wertpapiere 121.709
– Wertpapiere mit Nachrangabrede (Vorjahr: –) –
– Spezialfondsanteile 286.120
die anteilscheine der spezialfonds sind nach § 92 invg nur mit zustimmung der kapitalanlage -
gesellschaft übertragbar. die gesellschaften schütten grundsätzlich die per Fondsgeschäftsjahresende
für rechnung der sondervermögen angefallenen und nicht zur kostendeckung
verwendeten zinsen und dividenden aus, wobei zwischenausschüttungen vorgenommen werden.
die zur ausschüttung verfügbaren realisierten kursgewinne per Fondsgeschäftsjahresende werden
von den gesellschaften überwiegend thesauriert.
F 21 | 08