Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb ... - Stadt Lahr

Wirtschaftsplan
2013
für den Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr - BGL -

Wirtschaftsplan 2013
für den
Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr
Der Gemeinderat der Stadt Lahr / Schwarzwald hat am 17.12.2012 aufgrund
von § 14 Abs. 1 EigBG i.V.m. § 96 GemO den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr
2013 wie folgt beschlossen:
1. im Erfolgsplan
mit Erträgen von € 6.371.380
und Aufwendungen von € 6.454.880
bei einem Jahresgewinn/Jahresverlust von € -83.500
2. im Vermögensplan
mit Einnahmen und Ausgaben von je € 661.500
3. mit dem Gesamtbetrag der
vorgesehenen Kreditaufnahmen von € 253.600
4. mit dem Gesamtbetrag der
Verpflichtungsermächtigungen von € 0
5. mit dem Höchstbetrag der
Kassenkredite von € 500.000
6. Die beigefügte Stellenübersicht ist Bestandteil des Wirtschaftsplanes.
Lahr/Schwarzwald, den 18.12.2012
Dr. Wolfgang G. Müller
Oberbürgermeister

Wirtschaftsplan 2013 –Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr -BGL-
V o r b e r i c h t
1. Allgemeines
Der Gemeinderat hat am 19.04.1999 beschlossen, die bisherigen Regiebetriebe
Bauhof, Stadtgärtnerei, Friedhof und das Sachgebiet “Betriebsabrechnung” zu einem
Eigenbetrieb zusammenzufassen.
Grundlage für die Strukturen des Eigenbetriebes mit der Bezeichnung “Bau- und
Gartenbetrieb Lahr” (BGL) war das von der Firma Mummert und Partner erstellte Organisationsgutachten.
Der Eigenbetrieb wurde zum 01.01.2000 gegründet. Der Gemeinderat beschloss am
24.01.2000 die Betriebssatzung des Eigenbetriebs.
In einem weiteren Schritt hat der Gemeinderat am 02.02.2004 beschlossen, das satzungsgemäße
Stammkapital in Höhe von € 818.067,01 zum 01.01.2004 durch Umwandlung
in ein gemeindliches Darlehen auf € 0 zu reduzieren.
Sitz des Eigenbetriebes: Gutleutstraße 23, 77933 Lahr (ehemals Bauhof). Die umfangreichen
Umbaumaßnahmen in dem Betriebssitz sind abgeschlossen.
Der Gemeinderat hat am 22. Juli 2002 beschlossen, die Zuständigkeit für das Sachgebiet
Stadtwald dem Dezernat III ( Bau- und Gartenbetrieb Lahr ) ab dem 1. Januar
2003 zu übertragen. Die neue Betriebssatzung wurde am 22.12.2002 vom Gemeinderat
beschlossen.
Die Förster des Stadtwaldes haben seit Januar 2003 ein Büro im Verwaltungsgebäude
des BGL bezogen. Die Forstwirte und Waldarbeiter haben ihre Unterkunft weiterhin
in der ehemaligen Saatschule am Langenhard.
Der Gemeinderat hat am 14. Juni 2005 die Änderung der Betriebssatzung zum 01.
Juli 2005 beschlossen. Mit der Änderung wurde die Funktion des Betriebsausschusses
auf den Haupt- und Personalausschuss übertragen. Darüber hinaus wurden redaktionelle
Änderungen im Zusammenhang mit der Änderung der Gemeindeordnung
sowie des neuen Tarifvertrags für den öffentlichen Dienst vorgenommen.
Die Firma Mummert & Partner erstellte im Juli 2006 eine Nachschau des Organisationsgutachtens
vom Stadtgartenamt und Bauhof von 1998 mit folgendem Fazit:
Die Restrukturierung der betrieblichen Einrichtungen der Stadt Lahr kann ohne Abstriche
als Erfolg bezeichnet werden.
Die Einsparungen bei den Personalkosten sind größer als im Organisationsgutachten
von 1998 abgeschätzt.
Der hohe Pflegestandard der Grünflächen konnte trotz des Personalrückgangs auf
hohem Niveau von 1998 gehalten werden.
Die Wirtschaftlichkeit der Leistungserbringung wurde gegenüber dem Ist-Zustand
des Jahres 1998 durch organisatorische Maßnahmen deutlich gesteigert.
Der ständige Verbesserungsprozess ist noch nicht abgeschlossen, so dass weitere
Einsparpotenziale auch in Zukunft realisiert werden können.

Wirtschaftsplan 2013 –Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr -BGL-
Der BGL ist u.a. für den Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung und die Friedhöfe als
Dienstleister tätig. Über die Verrechnungssätze schlagen sich die Zinsaufwendungen
des BGL auch in den Gebührenhaushalten der Abwasserbeseitigung und der
Friedhöfe nieder.
Die im Jahresabschluss zum 31.12.2008 ausgewiesene allgemeine Rücklage
wurde zum 01.01.2009 in ein verzinsliches Gemeindedarlehen umgewandelt.
Seitdem unterliegt der BGL – bis auf den Bilanzgewinn – einer so genannten Gesamtkapitalverzinsung.
Das gemeindliche Darlehen wird im Wirtschaftsjahr 2013 wie im Vorjahr mit 5,0%
verzinst.
2. Erfolgsplan 2013
Der Erfolgsplan ist entsprechend der zum Jahresabschluss aufzustellenden Gewinnund
Verlustrechnung gegliedert. In der Erfolgsplanübersicht sind die Aufwendungen
und Erträge der einzelnen Betriebszweige dargestellt.
In der nachfolgenden Aufstellung werden die Ansätze des Wirtschaftsplanes 2013
der Betriebszweige Bau- und Garten und Stadtwald den Vorjahresansätzen sowie
den Vorvorjahresergebnissen gegenübergestellt:
Bau- und Garten
Stadtwald
Ansatz Ansatz Ergebnis Ansatz Ansatz Ergebnis
2013 2012 2011 2013 2012 2011
- TEUR - - TEUR - - TEUR - - TEUR - - TEUR - - TEUR -
Sachkosten 1.633 1.460 1.583 238 245 249
Personalkosten 3.758 3.662 3.505 391 359 355
Abschreibungen 292 318 292 3 2 2
Zinsen 139 140 139 0 0 0
Summe 5.823 5.580 5.519 632 606 607
Erträge 5.823 5.580 5.579 548 620 546
Gewinn / - Verlust 0 0 60 -84 14 -61
Betriebszweig Bau- und Garten
Die Sachkosten werden im Vergleich zum Vorjahr um rd. € 173.000,- höher
angesetzt.
Die Sachkosten setzen sich wie folgt zusammen:
Materialaufwand inklusive Fremdleistungen € 887.000,- (Vorjahr € 798.000,-).
Der Materialaufwand wird in vollem Umfang im Rahmen der Leistungserbringung mit
den Ämtern (Auftraggeber) abgerechnet.
Die Erhöhung um € 89.000,- begründet sich, zum einen wegen der erwartenden
Preissteigerungen beim Material und den zusätzlichen Zukauf von Leistungen durch
Fremdfirmen (z. B. beim Heckenschnitt, Fugenverguß in Fahrbahnbelägen).

Wirtschaftsplan 2013 –Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr -BGL-
Zum anderen wurden die Ansätze 2013 aufgrund des Ergebnisses von 2011
(€876.900,-) entsprechend erhöht.
Die Sonstige betriebliche Aufwendungen in Höhe von € 746.410,- (Vorjahr €
661.910,-) werden über den Lohnstundenverrechnungssatz und den Verrechnungssatz
für Fahrzeuge und Geräte weiterverrechnet. Die größten Posten bei den sonstigen
betrieblichen Aufwendungen sind laufende Aufwendungen für Fahrzeuge €
419.500,- , Dienst- und Schutzkleidung € 17.000,- , Kosten für Gas- und Strombezug
€ 21.500,- , Buchführungs- und Abschlusskosten € 17.100-, Miete für das Verwaltungsgebäude
des BGL € 48.800,-, Verwaltungskostenbeitrag an die Stadtverwaltung
€ 83.000,-.
Zur Ermittlung konnten die Kosten aus dem Jahr 2011 herangezogen werden (€
774.262,-), diese waren höher als es im Planansatz 2012 kalkuliert war.
Der Leistungsausgleich zwischen den Betriebszweigen Bau- und Grün und dem
Stadtwald wird wie im Vorjahr mit € 22.000,- angesetzt.
Die Personalkosten sind mit € 3.758.200,- veranschlagt und werden sich damit im
Vergleich zum Vorjahr um rd. € 96.000,- erhöhen.
Abschreibungen wurden mit rd. € 292.000,- ermittelt.
Zinsaufwendungen werden entsprechend der vertraglichen Tilgung mit €
140.000,- angesetzt.
Die Umsatzerlöse liegen mit € 5.823.180,- rd. € 243.000,- über dem Planansatz für
2012.
Betriebszweig Stadtwald
Die Sachkosten werden im Vergleich zum Vorjahr mit € 238.200,- um rd. €
7.000,- niedriger angesetzt.
Wegen der Übernahme eines Auszubildenden für 6 Monate nach dem Abschluss
seiner Ausbildung kann der Einsatz von Fremdkräften verringert werden.
Die Personalkosten erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr mit € 390.900,- um rd. €
32.000,-.
Ursächlich hierfür ist, dass der Auszubildende nach Abschluss seiner Lehre für 6
Monate beim Stadtwald weiterbeschäftigt wird.
Die Abschreibungen wurden mit rd. € 2.600,- ermittelt.
Bei den Umsatzerlösen (Holzerlös) wird mit rd. € 548.200,- gerechnet.
(Siehe gesonderter Hiebsplan Stadtwald 2013)

Wirtschaftsplan 2013 –Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr -BGL-
3. Vermögensplan
Der Vermögensplan weist ausgabe- und einnahmeseitig ein Volumen von jeweils €
661.500,- (Vorjahr € 334.000,-) aus und teilt sich dabei auf folgende Positionen auf:
Finanzierungsbedarf/Ausgaben:
Für das Jahr 2013 sind Investitionsmaßnahmen in Höhe von € 450.000,- vorgesehen.
Es sind folgende Anschaffungen geplant:
Kehrmaschine € 130.000,-
Schmalspurfahrzeug Friedhof € 75.000,-
Tiefenlockerungsgerät für Sportplatz € 28.000,-
Seitenmulcher € 12.000,-
Spindelmäher € 65.000,-
Aufsitzmäher € 16.000,-
Zentralrechner (Server) € 6.000,-
Vespacar € 8.800,-
Mannschaftskombi € 26.000,-
Mannschaftskombi € 26.000,-
Seilwinde € 12.000,-
Sonstige Anschaffungen € 45.200,-
Unter sonstige Anschaffungen fallen Kleingeräte wie z.B. Handrasenmäher, Kettensägen
usw. Dabei handelt es sich in der Regel um Geräte im Wert von € 400.- bis
etwa € 5.000.-.
Für die Tilgung der laufenden Kredite sind € 128.000,- angesetzt.
Finanzierungsmittel/Einnahmen:
Zur Finanzierung des Ausgabebedarfs stehen dem Eigenbetrieb Abschreibungen in
Höhe von € 294.600,- zur Verfügung.
Aus den Vorjahren sind erübrigte Mittel in Höhe von € 113.300,- vorhanden.
Um die Ausgaben tragen zu können muss ein neuer Kredit in Höhe von €
253.600,- aufgenommen werden.
4. Finanzplanung
Dem Wirtschaftsplan angeschlossen ist eine Finanzplanung mit mehrjährigem
Maßnahmenprogramm für die Jahre 2012-2016. Darin sind auch die Auswirkungen
auf den Haushalt der Gemeinde dargestellt, wie sie sich nach der derzeitigen
Planung ergeben.
In der Abschlussbesprechung des BGL mit der GPA (Herbst 2008) wurde beschlossen,
dass zukünftig der Investitionsbedarf, der nicht aus der Abschreibung
abzüglich der Tilgungen finanziert werden kann, mit Kreditaufnahmen finanziert
wird. 2010 wurden umfangreiche Anschaffungen getätigt. Möglich war dies, weil

Wirtschaftsplan 2013 –Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr -BGLein
Kredit umgeschuldet wurde und zu deutlich günstigeren Zinsen ein Betrag von
€ 420.000,- zusätzlich aufgenommen wurde.
Für die Jahre 2011 und 2012 wurden Ersatzbeschaffungen in geringerem Umfang
geplant.
Um die notwendigen Ersatz- und Neubeschaffungen tätigen zu können, ist im Jahr
2013 eine erneute Kreditaufnahme geplant.
Um die Ausgaben decken zu können ist ein Kredit in Höhe von rund € 254.000,-
erforderlich.
Die mehrjährige Finanzplanung für die Jahre 2013 bis 2016 sieht für den Betriebszweig
Bau- und Garten ein ausgeglichenes Ergebnis vor. Durch den deutlichen
Zuwachs von Aufgaben (Neubaugebiete, zusätzliche Baumpflegearbeiten, Zunahme
der Grünflächen usw.) werden die Ausgaben für Lohnkosten (+2,6%), Materialkosten
und Zukauf von Leistungen(+10,6%) im Jahr 2013 im Mittel um 4,2 %
deutlich steigen.
Für die Jahre 2014 bis 2016 wird die Kostensteigerung um die Inflationsrate anzugleichen
sein. Die Einnahmen des BGL werden der Kostenentwicklung über den
Lohnstundenverrechnungssatz angepasst.
Der Betriebszweig Stadtwald wird auch in den kommenden Jahren mit einem
Verlust abschließen. Für 2013 ist ein Verlust von T€ 84 errechnet. Für die Jahre
2014 bis 2016 ist je nach Entwicklung der Holzpreise mit einem Verlust im Bereich
von € 80.000,- bis € 100.000,- zu rechnen.
Beide Wirtschaftszweige werden im Wirtschaftsplan in einem Ergebnis dargestellt,
somit wird der BGL auch in den kommenden Jahren mit einem Verlust abschließen.
Lahr im November 2012
Dr. Wolfgang G. Müller
Oberbürgermeister
Franz Eckenfels
Betriebsleiter

Erfolgsplan mit
Erfolgsplanübersicht
2013
für den Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr - BGL -

Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr -BGL-
Erfolgsplan Wirtschaftsjahr 2013
Ansatz 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 2011
EUR EUR EUR
1. Umsatzerlöse 6.305.380 6.127.790 5.991.135,84
2. Bestandsveränderungen 1.000 10.000 -1.390,73
3. aktivierte Eigenleistung 0 0 16.728,00
4. Sonstige betriebliche Erträge 60.000 57.700 113.723,80
6.366.380 6.195.490 6.120.196,91
5. a) Betriebsstoffe/Wasser-,Energiebezug 580.000 533.000 585.411,11
b) Fremdleistungen 496.000 461.000 491.969,35
6. a) Löhne und Gehälter 3.190.300 3.094.620 3.022.242,78
b) Soz. Abgaben, Altersversorgung 958.800 927.060 838.078,60
und Unterstützung
7. Abschreibungen 294.600 320.000 293.355,08
8. Sonst. betriebl. Aufwendungen 795.610 710.710 755.667,02
9. Sonstige Zinsen u. ähnl. Erträge 5.000 4.500 5.215,52
10. Zinsen u. ähnl. Aufwendungen 139.570 140.000 138.864,53
11. außerordentlicher Aufwand Übergang BilMoG 0 0 0,00
12. Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -83.500 13.600 -176,04
13. Außerordentliche Erträge 0 0 0,00
14. Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0,00
15. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0,00
16. Sonstige Steuern 0 0 0,00
17. Jahresgewinn / -verlust -83.500 13.600 -176,04
Summe der Erträge 6.371.380 6.199.990 6.125.412,43
(Pos. 1-4, 9, 13)
Summe der Aufwendungen 6.454.880 6.186.390 6.125.588,47
(Pos. 5-8, 10, 11, 14)

Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr -BGL-
Erfolgsplanübersicht Wirtschaftsplan 2013
Aufwendungen
nach Bereichen
nach Aufwandsarten
Betrag
insgesamt
Bau und
Garten
Wald
EUR EUR EUR
1 Materialaufwand 1.076.000 887.000 189.000
2 Löhne und Gehälter 3.190.300 2.914.000 276.300
3 Soziale Abgaben 650.000 591.000 59.000
4 Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 308.800 253.200 55.600
5 Abschreibungen 294.600 292.000 2.600
6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 139.570 139.570 0
7 Steuern (soweit nicht in Zeile 18 ausgewiesen) 0 0 0
8 Konzessions- und Wegeentgelte 0 0 0
9 Andere betriebliche Aufwendungen 795.610 768.410 27.200
10 Summe 1 - 9 6.454.880 5.845.180 609.700
11 Leistungsausgleiche der Leistungsbereiche
Zurechnung ( + ) 22.000 22.000
Abgabe ( - ) -22.000 -22.000 0
12 Aufwendungen insgesamt 6.454.880 5.823.180 631.700
13 Betriebserträge
a) nach der GuV-Rechnung 6.366.380 5.818.180 548.200
b) aus Lieferungen an andere Betriebszw. 0 0 0
14 Betriebserträge insgesamt 6.366.380 5.818.180 548.200
15 Betriebsergebnis
(+ = Überschuss; - = Fehlbetrag)
-88.500 -5.000 -83.500
16 Finanzerträge (Tagesgeld) 5.000 5.000 0
17 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0
18 Steuern vom Einkommen u. vom Ertrag 0 0 0
19 Unternehmensergebnis
(+ = Jahresgewinn, - = Jahresverlust)
-83.500
0
-83.500

Vermögensplan
2013
für den Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr - BGL -

Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr -BGL-
Vermögensplan für das Wirtschaftsjahr 2013
Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Lfd.
Nr.
Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Bezeichnung Euro Erläuterung
1 Zuführung zum Stammkapital 0
2 Zuführung zu Rücklagen 0
3 Verlustabdeckung 2011 Stadtwald durch die Gemeinde 0
4 Jahresgewinn 0
5 Zuführung zu SoPo mit Rücklagenanteil 0
6 Zuweis u. Zuschüsse abzügl. Auflösungsbeträge 0
7 Beiträge und ähnl. Entgelte abz. Auflösungsbetr. 0
8 Zuführung zu langf. Rückstellungen abz. Einnahmen 0
9 Kredite 0
a) von der Gemeinde 0
b) von Dritten 253.600
10 Abschreibungen und Anlagenabgänge 294.600
11 Rückflüsse aus gewährten Krediten 0
12 Rückflüsse aus Finanzanlagen 0
13 erübrigte Mittel aus Vorjahren 113.300
14 Finanzierungsfehlbetrag lfd. Jahr (Deckungsmittellücke) 0
15 Finanzierungsmittel insgesamt 661.500

Lfd.
Nr.
Finanzierungsbedarf
(Ausgaben)
Ausgaben des
Wirtschaftsjahres
Verpflichtungsermächtigungen
des Wirtschaftsjahres
Gesamtausgabebedarf
bisher bereitgestellt
EUR EUR EUR EUR
Erläuterungen
1 2 3 4 5 6 7
1 Sachanlagen und immaterielle
Anlagewerte
für Bau- und Garten 450.000
für Stadtwald 0
2 Finanzanlagen (einschl.
Kapitaleinlagen und Umlagen
zur Vermögensfinanzierung)
3 Rückzahlung von Stammkapital 0
4 Entnahme aus Rücklagen 0
5 Jahresverlust 83.500
6 Entnahme Sonderposten mit
Rücklagenanteil
7 Auflösung Ertragszuschüsse 0
8 Entnahme langfristiger
Rückstellungen
9 Tilgung von Krediten 128.000
10 Gewährung von
Krediten
Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr -BGL-
Bezeichnung
a) an Gemeinde 0
b) an Dritte 0
11 Finanzierungsfehlbetrag aus
Vorjahren
12 erübrigte Mittel lfd. Jahr 0
Vermögensplan Wirtschaftsjahr 2013
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Planansatz
0
0
0
0
Investitionen
(nachrichtlich)
13 Finanzierungsbedarf insgesamt 661.500

Finanzplanung und mehrjähriges Maßnahmenprogramm
für den Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr - BGL -

Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr -BGL-
Finanzplan und Investitionsprogramm für die Jahre 2012 - 2016
A. Finanzplan
Lfd.
Nr.
1. 2. 3.
Folgejahr
2014 2015 2016
1 2 3 4 5 6 7
I. Erfolgsplan
Bezeichnung
Geschäftsjahr
2012
Planjahr
2013
Tausend EUR
1 Umsatzerlöse 6.128 6.305 6.350 6.500 6.550
2 Bestandsveränderungen 10 1 1 1 1
3 Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0
4 Sonst. betriebl. Erträge 58 60 60 60 60
6.195 6.366 6.411 6.561 6.611
5 Materialaufwand 994 1.076 1.100 1.120 1.150
6 Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter 3.095 3.190 3.220 3.300 3.320
b) Soz. Abgaben, Altersversorg. u. Unterst. 927 959 966 990 996
7 Abschreibungen 320 295 310 315 320
8 Sonst. Betriebl. Aufwendungen 711 796 805 811 819
9 Sonstige Zinsen u. ähnl. Erträge 5 5 5 5 5
10 Zinsen u. ähnl. Aufwendungen 140 139 135 135 135
11 Ergebnis d. gewöhnl. Geschäftstätigkeit 13 -84 -120 -105 -124
12 Außerordentl. Erträge 0 0 0 0 0
13 Außerordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0
14 Außerordentl. Ergebnis 0 0 0 0 0
15 Steuern vom Einkommen und Ertrag 0 0 0 0 0
16 Sonstige Steuern 0 0 0 0 0
14 Jahresgewinn / -verlust 13 -84 -120 -105 -124
1. Summe Erträge 6.200 6.371 6.416 6.566 6.616
2. Summe Aufwendungen 6.187 6.455 6.536 6.671 6.740

A. Finanzplan
Lfd.
Nr.
Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr - BGL -
Finanzplan und Investitionsprogramm für die Jahre 2012 - 2016
1. 2. 3.
Folgejahr
2014 2015 2016
1 2 3 4 5 6 7
II. Vermögensplan
1. Einnahmen
Bezeichnung
Geschäftsjahr
2012
Planjahr
2013
Tausend EUR
1 Zuführung zum Stammkapital 0 0 0 0 0
2 Zuführung zu Rücklagen 0 0 0 0 0
3 Verlustabdeckung durch die
0 0 0 0 0
Gemeinde
4 Jahresgewinn 14 0 0 0 0
5 Zuführung zu SoPo mit
0 0 0 0 0
Rücklagenanteil
6 Zuweisungen und Zuschüsse
0
abzügl. Auflösungsbeträge
7 Beiträge und ähnl. Entgelte abzgl. 0 0 0 0 0
Auflösungsbeträge
8 Zuführungen zu den langfristigen
0 0 0 0 0
Rückstellungen abzüglich
Entnahmen
9 Kredite 0 0 0 0 0
a) von der Gemeinde 0 0 0 0 0
b) von Dritten 0 254 212 225 229
10 Abschreibungen und
320 295 310 315 320
Anlagenabgänge
11 Rückflüsse aus gewährten
0 0 0 0 0
Krediten
12 Rückflüsse aus Finanzanlagen 0 0 0 0 0
13 erübrigte Mittel aus Vorjahren 0 113 0 0 0
14 Finanzierungsfehlbetrag ldf. Jahr 0 0 0 0 0
15 Finanzierungsmittel insgesamt 334 662 522 540 549

A. Finanzplan
Lfd.
Nr.
Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr - BGL -
Finanzplan und Investitionsprogramm für die Jahre 2012 - 2016
1. 2. 3.
Folgejahr
2014 2015 2016
1 2 3 4 5 6 7
II. Vermögensplan
2. Ausgaben
Bezeichnung
Geschäftsjahr
2012
Planjahr
2013
Tausend EUR
1 Sachanlagen und immaterielle
Anlagewerte
für Bau und Garten 207 450 270 300 290
für Stadtwald 0 0 0 0 0
2 Finanzanlagen (einschl. Kapitaleinlagen
0 0 0 0 0
und Umlagen zur Ver-
mögensfinanzierung
3 Rückzahlung von Stammkapital 0 0 0 0 0
4 Entnahme aus Rücklagen 0 0 0 0 0
5 Jahresverlust 0 84 120 105 124
6 Entnahme Sonderposten mit
0 0 0 0 0
Rücklagenanteil
7 Auflösung Ertragszuschüsse 0 0 0 0 0
8 Entnahme langfristiger
0 0 0 0 0
Rückstellungen
9 Tilgung von Krediten 127 128 132 135 135
10 Gewährung von Krediten 0 0 0 0 0
a) an Gemeinde 0 0 0 0 0
b) an Dritte 0 0 0 0 0
11 Finanzierungsfehlbetrag aus
0 0 0 0 0
Vorjahren
12 erübrigte Mittel lfd. Jahr 0 0 0 0 0
13 Finanzierungsbedarf insgesamt 334 662 522 540 549

Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr -BGL-
Finanzplan und Investitionsprogramm für die Jahre 2012 - 2016
B. Investitionsprogramm
Lfd.
Nr.
Aufgabenbereich
Investitionen
Investitionsförderungsmaßnahmen
Geschäftsjahr
2012
Planjahr
2013
1. 2.
Folgejahr
2014 2015
3.
2016
Voraussichtliche
Gesamtausgaben
davon außerhalb des
Finanzplanungszeitraums
vorher
veranschlagt
in späteren
Jahren zu
veranschlagen
Tausend EUR
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Bau- und Garten
1 Erwerb von beweglichen Sachen des
Anlagevermögens
207 450 270 300 290 1.517 0 0
- Ersatzbeschaffungen 207 450 270 300 290 1.517 0 0
- Neubeschaffungen 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Neubau Betriebsgebäude 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Umgestaltung Betriebshof 0 0 0 0 0 0 0 0
4 EDV-Ausstattung 0 0 0 0 0 0 0 0
Summe Bau- und Garten 207 450 270 300 290 1.517 0 0
Stadtwald
1 Erwerb von beweglichen Sachen des
Anlagevermögens
0 0 0 0 0 0 0 0
Summe Stadtwald 0 0 0 0 0 0 0 0
Gesamt Bau- und Garten / Wald 207 450 270 300 290 1.517 0 0

Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr - BGL - Stellenübersicht 2013
Bereich Berufbezeichnung Bewertung Zahl der Stellen 2013
nachrichtlich
Entgeltgruppe Beschäftigten Stellen 2012 tats. besetzt
30.06.2012
Verwaltung Betriebsleiter 14 1 1 1
Bereichsleiter Grün 10 1 1 1
Bereichsleiter Bau 9 1 1 1
Techn. Angestellter 8 1 1 1
Verwaltungsangestellter 9 1 1 1
Verwaltungsangestellter 9-5 3,65 3,65 2,41
Sportplatzpflege Gärtner 5/6 2 2 2
Helfer 3 1 1 1
Stadtpark Gärtner 5/6 4 4 3,12
Helfer 3 1 1 1
Tierpflege Facharbeiterin 5 2 2 1,75
Friedhof Gärtner 6 2 2 2
Mauer 6 1 1 1
Maschinist 6 1 1 1
Helfer 3 3 3 3
Grünpflege Gärtner 5/6 7 7 5,64
Helfer 3 8 8 5,74
Maschinist 5 1 1 1
Baumpflege Gärtner 6 1 1 0,62
Fuhrpark Kraftfahrer 6 11 11 8,82
Kfz-Werkstatt Mechaniker 6 3 3 2,33
Zimmerei Facharbeiter 6 2 2 2
Malerwerkstatt Facharbeiter 5 1 1 1
Schlosserei Facharbeiter 5/6 3 3 3
Helfer 3 1 1 1
Lager Helfer 3 0,5 0,5 1
Elektro Facharbeiter 6 1 1 1
Straßenbau Facharbeiter 5/6 5 5 5
Helfer 3 3 3 3
Gewässerpflege Helfer 3/5 3 3 3
Kanalreinigung Facharbeiter 6 1 1 1
Helfer 3 1 1 1
Stadtreinigung Helfer 3 6 6 5
Gebäudereinigung 2 1 1
Forst Förster Beamte* 2 2 2
Forstwirte 5 5 5 4
Waldarbeiter 2 2 2 1
Bau- und Grünbereich
Stellen 2013 Beschäftigte 85,15 74,43
Stadtwald
Stellen 2013 Beschäftigte 9 7
BGL
Stellen 2013 gesamt 94,15
Stellen 2012 gesamt 94,15
Stellen tats. besetzt zum Stand 30.06.2012 81,43
Auszubildende
Forstwirt 1 1 1
* Die Beamten (Förster) sind von der Stadt zum BGL abgeordnet
BGL hatte am 30.06.2012 79 Mitarbeiter
Stadtwald hatte am 30.06.2012 7 Mitarbeiter und 1 Auszubildender