Audit Committee Charter

2.2 Fachliche Unterstützung
Das AC erhält vom Verwaltungsrat die Befugnis, fachspezifische
Beratung von Dritten einzuholen und sie an Sitzungen einzuladen.
2.3 Ausführung Das AC unterbreitet seine Schlussfolgerungen und Empfehlungen
dem Verwaltungsrat.
3. Zusammensetzung
3.1 Anforderungen Das AC setzt sich aus mindestens drei Mitgliedern des Verwaltungsrates
wie folgt zusammen:
• Alle Mitglieder sind unabhängig und soweit materiell unbefangen,
dass die für die Ausübung ihrer Funktion notwendige
Objektivität nicht beeinträchtigt ist.
• Alle Mitglieder des AC verfügen über ein Grundwissen im
Finanz- und Rechnungswesen. Mindestens ein Mitglied des AC
verfügt über ausgewiesene Fachkompetenz im Finanz- und
Rechnungswesen oder Erfahrungen im Finanzmanagement.
3.2 Ernennung Der Vorsitzende und die weiteren Mitglieder des AC werden durch
den Verwaltungsrat ernannt und bleiben bis zur ordnungsmässigen
Einsetzung und Einführung ihrer Nachfolger im Amt.
3.3 Protokollführer Das Protokoll wird in der Regel durch den Sekretär des Verwaltungsrates
oder fallweise durch ein Mitglied des AC geführt.
4. Sitzungen
4.1 Allgemeines Das AC soll mindestens viermal jährlich eine ordentliche Sitzung
abhalten. Der Verwaltungsratspräsident, der CEO und der CFO
nehmen ex officio an den Sitzungen teil. Nach Ermessen des AC-
Vorsitzenden können auch die externe Revisionsstelle, der Mandatsleiter
der internen Revision der Financial Holdings, der Leiter
Group Internal Audit und der Leiter des Business Risk Managements
des Konzerns und Mitglieder der Konzernleitung sowie
andere Stellen oder Dritte, die über ausgewiesene Erfahrungen und
Fachwissen verfügen, zu den Sitzungen eingeladen werden.
4.2 Standardtraktanden
Das AC behandelt in der Regel die in Anhang 1 zu den jeweiligen
Quartalen aufgeführten Standardtraktanden.
4.3 Protokoll Das AC rapportiert dem Verwaltungsrat und legt die AC Protokolle
den Mitgliedern des Verwaltungsrats zur Kenntnisnahme und als
Grundlage für die Beschlussfassung vor.
4.4 Entschädigung Der Verwaltungsrat legt die Entschädigung für den Vorsitzenden und
die Mitglieder des AC fest.
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