Geschäftsbericht 2012 R+V Direktversicherung AG (PDF 448,8 KB)

36 Erläuterungen zur Bilanz – Aktiva
A. KAPITALANLAGEN
Zeitwerte in Tsd. Euro
Bilanzposition Buchwert Zeitwert Reserve
31. Dezember 31. Dezember 31. Dezember
I. Sonstige Kapitalanlagen
1. Aktien, Investmentanteile und andere festverzinsliche Wertpapiere 2.996 3.408 412
2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 2.055 2.119 64
3. Sonstige Ausleihungen
a) Namensschuldverschreibungen 2.005 2.363 358
b) Schuldscheinforderungen und Darlehen 3.004 3.228 223
Summe Kapitalanlagen 10.061 11.118 1.058
In den Buchwerten sind zum Nennwert bilanzierte Namensschuldverschreibungen,
um Agio und Disagio saldiert
(plus 5 Tsd. Euro), berücksichtigt.
Gemäß § 341 b Abs. 2 HGB sind 3,0 Mio. Euro Kapitalanlagen
dem Anlagevermögen zugeordnet. Dies beinhaltet auf Basis
der Kurse zum 31. Dezember 2012 eine positive Bewertungsreserve
von 412 Tsd. Euro.
Für die Ermittlung der Zeitwerte wurden in der Regel Börsenkurse
und Rücknahmepreise respektive Marktpreise, die für
Namenspapiere nach der Discounted Cash Flow Methode ermittelt
wurden, zugrunde gelegt.
Soweit darüber hinaus andere Wertansätze verwendet
worden sind, entsprechen diese den Bestimmungen des
§ 56 RechVersV.
Die Bewertungsreserven der gesamten Kapitalanlagen
belaufen sich auf 1.058 Tsd. Euro, dies entspricht einer Reservequote
von 10,5 %.
A. I.1. INVESTMENTANTEILE
in Euro
Differenz Ausschüttung Unterlassene
Marktwert/ für das außerplanmäßige
Fondsart Marktwert Buchwert Geschäftsjahr Abschreibungen
Mischfonds 3.408.255 412.248 29.725 –
3.408.255 412.248 29.725 –
Die Mischfonds sind überwiegend europäisch beziehungsweise
international ausgerichtet und schwerpunktmäßig in Wertpapieren
investiert.
Der Anlagegrundsatz des § 54 Abs.1 VAG zur Sicherheit wird
stets beachtet.