Vereinsveranstaltung Präsentation - Sparkasse Bamberg

Sparkasse 

Bamberg 

SEPA – Single Euro Payments Area 20.06.2013 

Veranstaltung für Vereinskunden 20.06.2013 - 0 -

SEPA – Single Euro Payments Area 

Einheitlicher Zahlungsverkehrsraum in Europa 



Definition 

SEPA ist der einheitliche 

Euro-Zahlungsverkehrsraum, 

in dem inländische 

und grenzüberschreitende 

Zahlungen in Euro nach 

gleichen Regeln behandelt 

werden. 

Ziele 

- grenzenloses Bezahlen 

in ganz Europa 

(33 Staaten) durch 

einheitliche Zahlungsverkehrsinstrumente 

und Standards 

- einfach, schnell und 

kostengünstig wie 

inländische Zahlungen 

- Vollendung des 

gemeinsamen europäischen 

Binnenmarkts 


SEPA – Single European Payments Area 

Der neue europäische Zahlungsverkehrsraum umfasst mit 

Deutschland 33 Staaten 



Teilnehmende Länder 

Land 

Belgien 

Bulgarien 

Dänemark 

Deutschland 

Estland 

Finnland 

Frankreich 

Griechenland 

Großbritannien 

Irland 

Island 

Italien 

Kroatien 

Liechtenstein 

Litauen 

Lettland 

Luxemburg 

Land 

Malta 

Monaco 

Niederlande 

Norwegen 

Österreich 

Polen 

Portugal 

Rumänien 

Schweiz 

Schweden 

Spanien 

Slowenien 

Slowakei 

Tschechische Republik 

Ungarn 

Zypern 














Exkurs: IBAN und BIC 



 

 

 

IBAN und BIC vereinfachen und vereinheitlichen Zahlungen im 

Binnenmarkt. Sie sind international gültige Kennungen und 

bezeichnen ein Konto bzw. ein Kreditinstitut. 

Mit der internationalen Bankkontonummer IBAN können 

Zahlungsverkehrskonten insbesondere in der EU genau identifiziert 

werden. 

Die IBAN wird für jede bestehende Kontonummer vergeben, 

d.h. wenn Ihr Verein mehrere Konten hat, wird jedes in einen 

eigene IBAN umgewandelt. 


Exkurs: IBAN 

IBAN für Konten in Deutschland 



In Deutschland ist die IBAN 22 Stellen lang. 

Sie setzt sich folgendermaßen zusammen: 

2-stelliges 

2-stellige 

8-stellige 

10-stellige 

Länderkennzeichen DE, 

Prüfziffer, 

Bankleitzahl und 

Kontonummer. 

Kontonummern, die weniger als 10 Stellen haben, 

werden linksbündig mit Nullen aufgeführt. 

So sieht z. B. eine IBAN für ein Konto der Sparkasse Bamberg aus: 

DE59770500000810123456 


Exkurs: BIC - die weltweite Bankkennung 

Die „Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications“ 

(SWIFT) vergibt an jede Bank eine eindeutige Kennung: 



den BIC „Business Identifier Code“ . 

• Der BIC ist der international standardisierte Bank-Code, vergleichbar 

mit der Bankleitzahl in Deutschland. Der BIC hat 11 oder 8 Stellen 

und besteht aus folgenden Teilen: 

– 4-stelliger Bank-Code, 

– 2-stelliger Länder-Code, 

– 2-stelliger Orts-Code, 

– 3-stelliger Code für Filiale oder Abteilung 

• Der BIC der Sparkasse Bamberg lautet BYLADEM1SKB 

IBAN und BIC finden Sie bereits heute auf Ihrem Kontoauszug 

und im Bereich des Online-Bankings 


Die SEPA-Überweisung 

Hintergrund und Entstehung: 



• Die SEPA-Überweisung ist die Weiterentwicklung der 

EU-Standard-Überweisung, mit der seit 28. Januar 2008 

Überweisungen in Euro in einem einheitlichen 

europäischen Verfahren mit einheitlichen Standards 

restriktionsfrei abgewickelt werden können. 

• Ab 2014 ist die 

SEPA-Überweisung 

verpflichtend zu nutzen. 

• Die bisherigen nationalen 

Verfahren entfallen dann. 


Die SEPA-Überweisung - Merkmale 

• Überweisungen auf Konten in Deutschland und den anderen 

32 Teilnehmerländern. 



• Anstelle von Konto-Nr. + Bankleitzahl ist IBAN + BIC zu verwenden. 

Nur beim Onlinebanking werden i. d. R. Konto-Nr. + Bankleitzahl 

in IBAN + BIC automatisch konvertiert. 

• IBAN-only erst ab Februar 2014 für Deutschland / EU-weit ab 2016. 

• Transaktionswährung ist immer Euro. 

Überweisungen werden in voller Original-Betragshöhe ausgeführt. 

• Der Verwendungszweck ist auf 140 Zeichen (4 x 35) begrenzt. 

• Entgeltteilung: Jeder zahlt die Entgelte seines Kreditinstituts. 

• SEPA-Format (XML) anstelle bisheriges DTAUS-Format (TXT). 


Die SEPA-Lastschrift - Besonderheiten 

• Die SEPA-Basis-Lastschrift bildet zwar die Grundeigenschaften der 

nationalen Einzugsermächtigungslastschrift ab, weist aber auch 

einige markante Unterschiede auf: 

– Gläubiger-ID 

– SEPA-Lastschriftmandat 

– Mandatsreferenznummer 

– Vorankündigung 

– Fälligkeitsdatum 

– Mindesteinreichungsfristen vor dem Fälligkeitsdatum 




Gläubiger-ID 



• Anträge auf Erteilung einer Gläubiger-Identifikationsnummer 

können ausschließlich elektronisch gestellt werden. 

• Der Lastschriftgläubiger muss seinen Hauptwohnsitz bzw. 

Hauptgeschäftssitz in Deutschland haben. 

• Für jeden Lastschriftgläubiger wird nur eine Gläubiger- 

Identifikationsnummer vergeben. 

• Die Antragstellung erfolgt in Abhängigkeit von der Rechtsform des 

Unternehmens (natürliche Person, Personengemeinschaft, 

juristische Person) 

• Die Gläubiger-Identifikationsnummer stellt keine Zulassung zum 

Einzug von Lastschriften im SEPA-Lastschriftverfahren dar. 




















Gläubiger-ID Hinweise zur Beantragung 



• Nach der Eingabe Ihrer Daten erhalten Sie an die unter den Daten 

zur Ansprechperson angegebenen E-Mail-Adresse eine E-Mail mit 

der Aufforderung, die Antragsdaten zur weiteren Verarbeitung 

freizuschalten. 

• Sofern die Freischaltung nicht innerhalb von 10 Kalendertagen 

erfolgt, werden die Antragsdaten gelöscht und das 

Antragsverfahren beendet. 

• Nach erfolgter Freischaltung der Antragsdaten wird die Gläubiger- 

Identifikationsnummer mit einem Mitteilungsschreiben per E-Mail 

an die angegebene E-Mail-Adresse versandt. 

• Die Gläubiger-ID wird auf der Vereinbarung zum Einzug von 

Forderungen durch SEPA-Lastschrift eingetragen. 


Gläubiger-ID 




Gläubiger – ID Aufbau 



Die Gläubiger-ID für Deutschland ist genau 18 Stellen lang und wie 

folgt aufgebaut: 

Die Geschäftsbereichskennung „ZZZ“ kann individuell gestaltet werden. 


Gläubiger-ID 

Ein Sportverein könnte seine Gläubiger-ID etwa so gestalten: 



DE 02 TSV 01234567890 

Die rot angezeigten Zeichen sind von der Bundesbank vorgegeben. 

DE 02 TVB 01234567890 Turnverein Bamberg 

DE 02 F01 01234567890 Fussball 01 

DE 02 F99 01234567890 Fussball 99 

DE 02 GM1 01234567890 Gymnastik Männer 1 

DE 02 GD4 01234567890 Gymnastik Damen 4 

DE 02 TJ5 01234567890 Turnen Jugend 5 


Das SEPA-Lastschriftmandat 

Formerfordernisse 



Ein Mandat ist papierhaft mit der händischen Unterschrift des 

Zahlungspflichtigen zu erteilen. 

– Jedes Mandat muss eigenständig erteilt werden, d.h. mit 

einer separaten Unterschrift. 

Das bedeutet im Internet, am Telefon oder mündlich erteilte 

Mandate entsprechen nicht den Formerfordernissen und gelten 

in der Folge als nicht erteilt. 

– Der Zahlungsempfänger ist zur Verwendung eines 

einheitlichen Autorisierungstextes verpflichtet. 


Das Lastschriftmandat Inhalt 

Inhalt: 



– Ermächtigung des Zahlungsempfängers, Zahlungen vom Konto des 

Zahlungspflichtigen mittels SEPA-Lastschrift einzuziehen 

– Weisung an das Kreditinstitut des Zahlungspflichtigen SEPA-Lastschriften 

einzulösen 

– Angaben des Zahlungsempfängers: 

• Name, Adresse des Zahlungsempfängers 

• Gläubiger-ID des Zahlungsempfängers 

• Mandatsreferenz (individuell für jedes Lastschriftmandat) 

• Kennzeichnung, ob das Mandat für wiederkehrende 

Zahlungen oder eine einmalige Zahlung gilt. 

– Angaben des Zahlungspflichtigen: 

• Unterschriftsdatum 

• eigenhändige Unterschrift 

• Angaben zu seiner Person (Name des Kontoinhabers) 

• seine Anschrift 

• sowie seine Kundenkennung (ausschließlich IBAN und BIC) 


Das SEPA-Lastschriftmandat 




Weiternutzung der Einzugsermächtigungen als SEPA-Mandate 

• Bestehende Einzugsermächtigungen können in ein gültiges SEPA- 

Mandat umgewidmet werden (AGB-Änderungen zum 09. Juli 2012). 



• Vor Umstellung auf das SEPA-Lastschriftverfahren muss der 

Zahlungsempfänger den Zahlungspflichtigen über die Gläubiger- 

ID, die Mandatsreferenz und den Beginn des ersten Einzugs 

(Umstellungszeitpunkt oder Ereignis wie z.B. „nächster 

Lastschrifteinzug“) informieren. 

• Diese Information muss dem Zahlungspflichtigen schriftlich 

mitgeteilt werden: entweder per Brief oder über den 

Verwendungszweck im Rahmen des letzten Lastschrifteinzuges 

im Einzugsermächtigungsverfahren. 


Weiternutzung der Einzugsermächtigung als SEPA-Mandat 

Information des Zahlungspflichtigen über den Verwendungszweck 

Belastung des Mitgliedsbeitrages 2013 

• Vereinsbeitrag 

• Ihre Einzugsermächtigung nutzen wir künftig als SEPA- 

Lastschriftmandat 

• unsere Gläubiger ID DE02TSV01234567890 

• Ihre Mandatsreferenz 12345Testmitglied 

• die erste Belastung Ihres Mitgliedsbeitrages in Höhe von derzeit 

xy,xy € auf Basis des Mandats erfolgt am tt.mm.jjjj (252 Zeichen) 

• Bei der Einzugsermächtigung stehen Ihnen im Verwendungszweck 

378 Zeichen, bei der SEPA-Lastschrift künftig nur noch 4 x 35 

Zeichen zur Verfügung. (=140 Zeichen) 

• Vorgehensweise eventuell für „Schläfer“ geeignet ? 




Das Kombimandat 



• Das Kombimandat bietet sich für Ihren Verein an, wenn Sie heute 

neue Mitglieder aufnehmen, aber noch mit dem „alten“ 

Einzugsermächtigungsverfahren Ihre Beiträge einziehen. 

• Das Kombimandat ermöglicht den einfachen Umstieg vom 

Einzugsermächtigungsverfahren auf die SEPA-Lastschrift. 

• Zahlungsempfänger, die Kombimandate nutzen, müssen beim 

Wechsel auf das SEPA-Basis-Lastschriftverfahren dem 

Zahlungspflichtigen lediglich den Zeitpunkt des Wechsels 

mitteilen. 


Das Kombimandat 




Die Mandatsreferenznummer 

• Die Mandatsreferenz dient in Verbindung mit der Gläubiger-ID der 

eindeutigen Identifizierung eines SEPA-Mandats. 



• Sie kann dem Kunden bereits bei der Mandatseinholung auf dem 

Mandatsformular mitgeteilt werden oder nachträglich bekannt 

gegeben werden. 

• Länge (max. 35 Stellen) und Aufbau der Mandatsreferenz können vom 

Lastschrifteinreicher individuell festgelegt werden. 

• Grundsätzliche Möglichkeiten einer Vergabe sind: 

– Bezug zum Vereinsmitglied 

– Bezug zur Beitrittserklärung / Abteilung / aktives, passives Mitglied 

– Bezug zum Zahlerkonto 

– fortlaufende, neue Nummer 


Die Mandatsreferenznummer Beispiele 

– Bezug zum Vereinsmitglied 

• „Manfred Mueller“ 



– Bezug zur Beitrittserklärung / Abteilung / aktives, passives 

Mitglied 

• „01/02/1987“ 

• „Tischtennis“ 

• „01/01/2007-passiv“ 

– Bezug zum Zahlerkonto 

• „DE02770500000055389044“ 

• „DE02770500000055389044-Manfred Mueller“ 

– fortlaufende, neue Nummer 

• „00999“ 

• „TSV-Bamberg.0999“ 


Tipps für die Mandatsverwaltung 



• Mandate bzw. bestehende Einzugsermächtigungen müssen im 

Original für mindestens 14 Monate nach dem letztmaligen 

Lastschrifteinzug aufbewahrt werden. 

• Liegen Einzugsermächtigungen wirklich im Original vor? 

– nur dann ist eine Umwidmung möglich 

• Ist ein schneller/einfacher Zugriff möglich? 

– z.B. bei Widerspruch nach 8-Wochen bzw. 13 Monaten? 


Vorabanküdingung - Pre Notification 

– Es liegt im Interesse des Zahlungsempfängers, dass sein Lastschrifteinzug 

erfolgreich ist. Deshalb informiert er den Zahlungspflichtigen 

vorab (z. B. per Rechnung, Vertrag, Avis oder über den letzten 

„normalen“ Lastschrift-Einzug, ...), damit dieser auf seinem Konto für 

Deckung sorgen kann. 



– Diese Vorankündigung enthält folgende Angaben: 

• Gläubiger-ID des Zahlungsempfängers 

• Mandatsreferenznummer 

• Zahlungsbetrag 

• Fälligkeitsdatum 

– 

• IBAN und BIC des Zahlungspflichtigen 


Vorabankündigung - Pre Notification 

– Bei wiederkehrenden Zahlungen (z.B. Miete, Gebühreneinzüge...) 

kann die Fälligkeit auch als periodische Zeitangabe erfolgen. 

Etwa in Form: 

• "…wird monatlich zum 16. abgebucht..." oder auch 

• "...wird jährlich zum ersten Montag im Februar abgebucht...“ 



– Sollte sich aus irgendwelchen Gründen das Fälligkeitsdatum oder 

der Lastschriftbetrag ändern, ist eine erneute Pre-Notification 

notwendig. Selbiges gilt, wenn sich Gläubiger-ID, Mandatsreferenznummer 

oder die Kontoverbindung ändern sollten. 

– Die Vorabankündigung muss spätestens 14 Tage vor dem 

Fälligkeitstermin erfolgen. 

Diese Frist kann jedoch zwischen Zahlungsempfänger und 

Zahlungspflichtigen abweichend vereinbart werden – 

beispielsweise in den AGB des Zahlungsempfängers. 



Ist eine SEPA-Lastschrift ohne Pre-Notification autorisiert ? 



• Eine SEPA-Lastschrift wird mit der Unterzeichnung des Mandats autorisiert. 

Daher gilt eine SEPA-Lastschrift ohne Vorabankündigung aus rechtlicher 

Sicht als autorisiert. Dennoch ist die Übermittlung einer Vorabankündigung 

als Verpflichtung aus der Inkassovereinbarung einzuhalten. 

Eine vertragliche Vereinbarung, die gänzlich auf die Vorabinformation 

verzichtet, ist nach dem SEPA-Rulebook nicht zulässig. 

• Die Bank des Zahlungspflichtigen ist nicht verpflichtet, die Versendung 

einer Pre-Notification zu prüfen, da diese Verpflichtung rein das Verhältnis 

zwischen dem Einreicher und dem Zahlungspflichtigen betrifft. 

• Die Benachrichtigung ermöglicht dem Zahlungspflichtigen rechtzeitig für 

die notwendige Deckung auf seinem Konto zu sorgen bzw. bei 

Unstimmigkeiten sich um eine Klärung mit dem Zahlungsempfänger 

bemühen zu können, um hieraus entstehende Rücklastschriften zu 

vermeiden. 

• Die Zustellungsart ist zwar nicht vorgeschrieben (Möglichkeiten: 

Rechnung, Avis- Brief, Telefax, E-Mail, SMS, Mitteilung im 

Verwendungszweck eines vorherigen Datensatzes etc.), mögliche Folgen 

aus einer unterlassenen oder hinterher nicht beweisbaren 

Vorabankündigung müssen vom Zahlungsempfänger beachtet werden 

(höhere Wahrscheinlichkeit einer Rücklastschrift, Reputationsschaden 

etc.). 





Was ist die Vorabankündigung? 

• Vor Einreichung der Lastschrift muss der Zahlungsempfänger dem Bezogenen 

die Abbuchung kenntlich machen. Dies kann durch eine Rech-nung, eine 

Bestätigung (z.B. Versicherung) oder Abschlagsplan (z.B. Versorger) spätestens 

14 Tage vor Belastung erfolgen, die Frist kann individuell durch die AGB des 

Kunden verkürzt werden. Die vereinbarte Vorabinformationsfrist darf nicht 

kürzer sein, als die jeweiligen Vorlauf-fristen für die Dateieinreichung bei der 

Bank des Zahlungsempfängers! 

• Eine Vorabankündigung muss neu erstellt und an den Zahlungspflichtigen 

erneut versendet werden, wenn sich (z.B. auf Grund von technischen 

Schwierigkeiten) der Fälligkeitszeitpunkt oder Betrag ändert. 

• Ändern sich im Laufe des Jahres die Höhe der einzelnen Beiträge, oder die 

Fälligkeitstermine, so ist jedes Mal eine erneute Vorabinformation mit Angabe 

der geänderten Daten erforderlich. 

• Selbiges gilt dafür, wenn sich aufgrund einer Teilrückgabe einer Warensendung 

der Betrag einer Folgelastschrift ändert. 

• Bei wiederkehrenden Lastschriften (Folgelastschriften) reicht eine einmalige 

Unterrichtung des Debitors vor dem ersten Lastschrifteinzug unter Angabe der 

zukünftigen Fälligkeitstermine und der vereinbarten Einzugsbeträge aus. 

• Die Fälligkeitsangaben können als periodische Zeitangabe (… jeweils zum 1. 

Arbeitstag eines Monats, beginnend ab Monat/ Jahr) oder auch als konkretes 

Kalenderdatum (… jeweils zum TT.MM.JJJJ, TT.MM.JJJJ usw. ) angegeben 

werden. 


Fristen 

Vorankündigung 

Pre-Notification 

Erst- und Einmallastschrift: 

Folgelastschriften: 

Rückgabefristen: 


spätestens 14 Tage vor dem Fälligkeitstag 

6 Tage vor Fälligkeit 

Vorlagetermin bei der Zahlstelle (Sparkasse) 

3 Tage vor Fälligkeit 

Vorlagetermin bei der Zahlstelle (Sparkasse) 

2 Tage nach der Belastung 

Rückgabe durch Zahlstelle mangels Deckung 

8 Wochen nach der Belastung 

Rückgabe durch Zahlungspflichtigen 




Mandatsgültigkeit: 

Aufbewahrungsfrist 

für ein Mandat 

13 Monate nach der Belastung 

Rückgabemöglichkeit bei ungültigem Mandat 

36 Monate 

wird das Mandat 36 Monate nicht genutzt, 

verliert es seine Gültigkeit 

14 Monate 


SEPA-Lastschrift beim Zahlungspflichtigen (Onlinebanking) 



Muster: „Vorgemerkter“ Umsatz beim Onlinebanking: 


Fristen 



Wegfall von beleghaften Lastschriften und Datenträgern 

ab 01.01.2014 entfällt: 

- die Verarbeitung von Datenträgern, z. B. Disketten, CD/DVD, 

USB-Sticks, o. ä., für Überweisungen und Lastschriften. 

ab 01.02.2014 entfällt: 

- die Einreichung von Lastschriftbelegen. 


Fazit 



Ihr Ansprechpartner für SEPA sowie zur Onlinebanking- 

Freischaltung ist Ihr Berater der Sparkasse Bamberg. 

Fragen zum Programm SPG-Verein beantworten Ihnen: 

Christine Hennemann Tel. 0951/1898 -1651 

Carola Flieger -1657 

Werner Ruff -1650 




Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit 

Ihre

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