a-jur-Kanzleisoftware Benutzerhandbuch

CARLOS CLAUSSEN CONSULTING & CO
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Buchungen können auch aus den Auswertungen angesteuert werden, indem z. B. das
Journal oder ein bestimmtes Konto angezeigt wird, der gewünschte Buchungssatz ausgewählt
und der Button „Finanzbuchhaltung“ geklickt wird.
Buchungsobersatz
Folgende Angaben sind zu machen:
• Datum: Wertstellungsdatum der Buchung z. B. gemäß Bank-Kontoauszug,
• Beleg: Angaben zur Belegnummer o. ä.,
• Text: Buchungstext,
• Betrieb (optional): Angaben zum Betrieb (zusätzliche organisatorische Untergliederung
innerhalb des Unternehmens).
Jeder Buchungssatz muss sodann mindestens zwei Konten ansprechen, also Buchung
und Gegenbuchung.
Die Reihenfolge der Einzelkonten ist buchhalterisch gleichgültig. Wird allerdings z. B. gerade
ein Kontoauszug erfasst, ist es zweckmäßig, als erstes die Buchung des Bankkontos
einzugeben, weil diese – oberste – Buchung bei der nächsten Neueingabe automatisch
vorgeschlagen wird.
Die Einzelbuchungen müssen insgesamt ausgeglichen sein, d. h. saldiert Null ergeben.
Maßgeblich ist dabei das sich aus dem Kontotyp ergebende Vorzeichen: Konten, die intern
mit negativem Vorzeichen geführt werden, werden in blau angezeigt.
Einzelbuchung
• Konto: Das gewünschte Konto kann entweder über seine Nummer oder seine Bezeichnung
ausgewählt werden. Zur besseren Orientierung erscheint rechts daneben
(grau unterlegt) ein
Hinweis auf den Kontotyp.
Rechts daneben
findet sich noch ein Button mit Tabellensymbol, wodurch das gerade ausgewählte
Konto tabellarisch angezeigt werden kann.
• Betrag: der betreffende Betrag ist anzugeben. Durch Klick auf den Button rechts
neben dem Betragsfeld wird derjenige Betrag eingesetzt, der für einen
Ausgleich des Buchungssatzes rechnerisch nötig ist. Das zu verwendende
Vorzeichen ergibt sich aus dem angegebenen Kontotyp: ist ein Konto z. B. als