Zahlen & Fakten 2012 - Vereinigte Wohnstätten 1889 eG

Lagebericht
Lagebericht
Mietforderungen in T€
Die Passivseite der Bilanz ist geprägt von einer weiteren Zunahme des Eigenkapitals und einem Rückgang der
Verbindlichkeiten. Das Eigenkapital stieg gegenüber dem Vorjahr um 1.362 T€, dabei hatte der Anstieg der Ge-
230.000
schäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder mit rd. 1,0 Mio € neben dem Jahresüberschuss von rd. 1,0 Mio €
210.000
den größten Anteil.
190.000
170.000
Mit 588 T€ haben die Rückstellungen einen Wert, der um 64 T€ unter dem Vorjahreswert liegt. Es wurden Rück-
150.000
stellungen für alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen in ausreichendem Umfang gebildet. Den größten
130.000
Anteil bei den Rückstellungen haben die Rückstellungen für Altersteilzeit (124 T€), die Urlaubsrückstellung
110.000
(96 T€) sowie die Rückstellung für Prozesskosten (90 T€).
90.000
70.000
Die Abnahme der Dauerfinanzierungsmittel im langjährigen Vergleich seit 2002 zeigt die nachfolgende Grafik.
50.000
Die noch bestehenden Verbindlichkeiten gegenüber Banken und anderen Kreditgebern in Höhe von 42,4 Mio €
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
werden sukzessive zu größeren Finanzierungsabschnitten zusammengefasst, um die Besicherung und Verwaltung
in Zukunft zu erleichtern.
Die flüssigen Mittel am Bilanzstichtag betrugen 1.120,6 T€. Der Rückgang der liquiden Mittel in Höhe von
1,5 Mio € gegenüber 2011 ist insbesondere aus der erhöhten Modernisierungstätigkeit zu erklären. Der Cash-
Flow entwickelte sich folgendermaßen:
Verbindlichkeiten in T€ – Dauerfinanzierung
60.000
Cash-Flow Entwicklung
2012 2011
T€ T€
Jahresüberschuss 1.020,7 1.005,5
nicht zahlungswirksame Vorgänge einschl. Veränderungen
der kurzfristigen Aktiva und Passiva 3.786,8 4.465,8
Cash-Flow aus der laufenden
Geschäftstätigkeit 4.807,5 5.471,3
planmäßige Tilgungen -1.618,5 -1.674,2
Cash-Flow aus der laufenden
Geschäftstätigkeit nach Tilgungen 3.189,0 3.797,1
Cash-Flow aus der Investitionstätigkeit -4.642,8 -3.672,2
Nettoveränderung der Geschäftsguthaben 930,3 647,4
Umwandlungen von Darlehen in einen Zuschuss 0,0 -547,9
Auszahlungen für Dividenden -589,1 -525,9
Einzahlungen aus Kapitalaufnahme 1.347,8 111,3
Außerplanmäßige Tilgungen -1.701,1 -193,4
Cash-Flow aus der Finanzierungstätigkeit -18,1 -508,5
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds -1.471,9 -383,6
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 2.592,5 2.976,1
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 1.120,6 2.592,5
55.000
50.000
45.000
40.000
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Die erhaltenen Anzahlungen sind die noch nicht abgerechneten Betriebskostenvorauszahlungen der Mieter der
1889. Diese Zahl korrespondiert mit den o.g. noch nicht abgerechneten Betriebskosten. Beide Positionen wachsen
kontinuierlich an mit steigendem Preisniveau für Leistungen in diesem Bereich.
In den sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 599 T€ sind Mieterdarlehen und die Verwaltung der Hausgeldkonten
für die Dauerwohnrechtsgemeinschaften enthalten. In Zukunft werden die Hausgeldkonten separat bei
Banken geführt werden. Dies betrifft sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von 246 T€.
Cash-Flow 4.557,3 4.817,0
26
27