Zahlen & Fakten 2012 - Vereinigte Wohnstätten 1889 eG

Lagebericht
Lagebericht
Finanzlage
Die 1889 weist erstmalig eine Eigenkapitalquote von über 50 %, nämlich 50,8 % aus (2011: 49,3 %). Die Eigenkapitalquote
hat – für sich alleine betrachtet – nur eine begrenzte Aussagekraft. Im Zusammenspiel mit dem
durchschnittlichen Buchwert von ca. 295 €/m² Wohnfläche erkennt man, dass stille Reserven in der Bilanz
enthalten sind, so dass das tatsächlich vorhandene Eigenkapital wahrscheinlich höher als der bilanziell ausgewiesene
Wert ist.
Aufgrund dieser Kapitalausstattung ist die Finanzierung der Genossenschaft sowohl im kurzfristigen als auch
im mittel- und langfristigen Bereich gesichert. Es konnten jederzeit sämtliche finanzielle Verpflichtungen erfüllt
werden.
Am Jahresende 2012 wurden öffentliche Mittel in Höhe von 1,6 Mio € abgelöst durch ein Kapitalmarktdarlehen
über 1,2 Mio € sowie eigene Mittel in Höhe von 0,4 Mio €. Weil das neue Darlehen niedriger verzinst ist als die
bisherige Finanzierung, konnte dadurch der künftige Zinsaufwand weiter reduziert werden. Öffentliche Bindungen
fallen nach Ablauf der Nachwirkungsfrist weg.
Die für 2012 geplante Aufnahme von 1,2 Mio € Modernisierungsmitteln wurde nicht durchgeführt, weil die
Kapitalzufuhr aus neu gezeichneten Geschäftsanteilen diesen Finanzbedarf vollständig decken konnte. Die
Instandhaltungs- und Modernisierungsmaßnahmen wurden komplett mit Eigenmitteln finanziert. Aufgrund
umfangreicher geplanter Modernisierungsmaßnahmen ist für 2013 eine Kapitalaufnahme von bis zu 2,5 Mio €
geplant.
Die Kapitaldienstdeckung als Verhältnis von Kapitaldienst (Zins und Tilgung) und Jahressollmiete abzgl. Erlösschmälerungen
liegt deutlich unter 20 %. Als kritische Größe wird hier ein Wert über 40 % angesehen.
Über die in Anspruch genommenen Kredite hinaus verfügt die Genossenschaft über verbindliche Kreditlinien
in Höhe von 2,0 Millionen Euro, die zur Zwischenfinanzierung der Investitionen nach Bedarf eingesetzt werden
können.
Organe
Die Organe der Genossenschaft haben alle ihnen nach Gesetz und Satzung obliegenden Sachverhalte beraten
und soweit erforderlich hierzu Beschlüsse gefasst. Die Zusammenarbeit der Organe der Gesellschaft war geprägt
von Vertrauen, Offenheit und Transparenz.
Die Vertreterversammlung fand am 21.6.2012 statt. Es wurden die satzungsrechtlich erforderlichen Beschlüsse
gefasst. Herr Winfried Faulhammer schied mit der Vertreterversammlung aus seinem Amt als Mitglied des
Aufsichtsrats und Vorsitzender des Finanz- und Prüfungsausschuss aus. Ihm sei an dieser Stelle noch einmal
herzlich für die geleistete Arbeit gedankt. Neu in den Aufsichtsrat wurde Herr Armin Wolf gewählt. Frau Petra
Krug übernahm die Aufgabe der Vorsitzenden des Finanz- und Prüfungsausschusses.
Im Vorstand fand zum 1.4.2012 ein Wechsel statt. Vorstandsmitglied Karl-Heinz Stallmach schied zum 31.3.2012
aus dem Dienst aus. Ihm gilt der herzliche Dank der Genossenschaft für die engagierte Arbeit über viele Jahre
als Abteilungsleiter Technik und Technischer Vorstand in 2012.
Die 1889 überwacht die finanziellen Risiken laufend. In 2017 stehen über 8 Mio € Kapitalmarktmittel zur Prolongation
an. Bereits jetzt konnten die Konditionen für diese große Finanzierung auf einem Niveau gesichert
werden, das deutlich unter den jetzigen Konditionen liegt, und damit weitere Einsparungen beim künftigen
Kapitaldienst erreicht werden.
Erstmalig in der Geschichte der Genossenschaft ist nun mit Britta Marquardt eine Frau im Vorstand der 1889.
Damit besteht der Vorstand weiterhin aus einem kaufmännischen und einem technischen Vorstand. Die Geschäftsverteilung
zwischen den Vorstandsmitgliedern wurde neu geregelt. Der Vorstand hat aufgrund seiner
Geschäftsordnung beschlossen, dass es künftig keinen Vorstandsvorsitzenden geben wird.
Die nachfolgende Grafik gibt die Entwicklung der durchschnittlichen Kapitalkosten in den letzten Jahren wieder:
Durchschnittlicher Zinssatz
3,8 %
3,6 %
3,4 %
3,2 %
3,0 %
2,8 %
2,6 %
2,4 %
2,2 %
2,0 %
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Risikobericht
Die Risiken, die die Genossenschaft betreffen, werden – je nach Risikobewertung – mit unterschiedlicher Intensität
beobachtet. Die Art und Weise der Risikobetrachtung ist im Risikohandbuch der 1889 festgelegt. Bestimmte
Risiken von hoher Bedeutung unterliegen dabei einem engmaschigen Betrachtungssystem, während
Risiken von geringer Bedeutung mit weniger Aufwand verfolgt werden. Das Risikomanagementsystem ist der
Größe der Genossenschaft angemessen und ist darauf ausgerichtet, die langfristige Existenz der Genossenschaft
zu sichern.
Die bestehende Risikodokumentation wird regelmäßig dem Aufsichtsrat der 1889 vorgestellt.
Im Geschäftsjahr 2012 wurden die versicherbaren Risiken durch eine Ausschreibung, die mit Hilfe eines externen
unabhängigen Sachverständigen durchgeführt wurde, auf einen neuen Versicherungspartner übertragen.
Der Wechsel führte dazu, dass bei gleichem bzw. teilweise verbessertem Versicherungsschutz die Prämien für
die Versicherungen deutlich gesenkt werden konnten.
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