FinanzBusinessMagazin 03-2016

FinanzBusinessMagazin I BANKEN
heren Transparenz in Bezug auf bestehende
Risiken, können auch potenzielle Ausfallkandidaten
früher identifiziert werden. Zudem
helfen diese Informationen, Prozesse
und Richtlinien weiterzuentwickeln und so
mögliche Marktveränderungen besser zu
antizipieren. "Kreditinstitute sollten auch
nicht-finanzielle Indikatoren stärker unter
die Lupe nehmen", rät Roland Berger-
Partner Kai-Stefan Schober. "Umfangreiche
Daten und Risikoprofile von Kunden haben
die Banken ohnehin." Allerdings wurden
Kreditrisiken bisher nur anhand einiger,
meist vergangenheitsbezogener, Finanzindikatoren
analysiert, anstatt alle verfügbaren
Informationen einfließen zu lassen.
"Die Folge sind Auswertungen, die nicht
das tatsächliche Risikopotenzial widerspiegeln
und zu falschen Entscheidungen bei
der Kreditvergabe führen können", sagt
Schober.
Sechs Schritte für einen erfolgreichen
Bewertungsprozess
Für eine umfassende Bewertung von Kreditportfolien
sind nach Ansicht der Experten
von Roland Berger sechs Schritte erforderlich:
1. Erstellung einer Liste von Risikoindikatoren:
Kreditinstitute sollten hier
auch zukunftsbezogene finanzielle und
nicht-finanzielle Indikatoren sowie individuelle
Verhaltensmuster von Kunden
berücksichtigen. Hat ein Kunde in
der Vergangenheit seine Kredite immer
vollständig zurückgezahlt, ist davon
auszugehen, dass dies auch in Zukunft
der Fall sein wird.
2. Abgleich der Liste: In der Datenbank
vorhandene Risikodaten werden mit
weiteren externen Informationen,
etwa aus Unternehmensregistern oder
Bonitätsdatenbanken, abgeglichen und
fehlende Informationen ergänzt.
3. Bewertung jedes einzelnen Risikoindikators
unter Berücksichtigung von
bank- und länderspezifischen Regularien,
wie etwa unterschiedliche Steueroder
Insolvenzgesetze.
4. Quantitative Analyse: Die ausgewählten
Risikoindikatoren müssen unter
Berücksichtigung historischer Daten
anhand von Kennzahlen wie beispielsweise
Verzugstage bei Zinszahlungen
analysiert werden.
5. Automatisierung des Bewertungsprozesses:
Mithilfe des eigenen IT-Systems
sollte das Kreditinstitut die erhobenen
Daten genau auswerten und so
drohende Kreditausfälle schnell erkennen.
6. Überprüfung von Prozessen und Systemen:
Regelmäßige Tests sollten dabei
helfen, Prozesse und Risikoindikatoren
permanent zu aktualisieren.
Die Überprüfung von Kreditportfolien ist
für Banken sehr aufwändig und kann je
nach den individuellen Voraussetzungen
zwischen acht und zwölf Wochen dauern.
"Doch der Aufwand lohnt sich, denn er
ermöglicht den Banken, vor der Kreditvergabe
genauer zu wissen, mit welchem
Schuldner sie es zu tun haben", rät Markus
Strietzel. "Spätestens wenn die nächste
Bankenkrise droht, zahlt sich diese
Mühe auf jeden Fall aus."
Autor: www.rolandberger.com
20 Ausgabe 2/2016